ZJMISAPFI財(cái)務(wù)培訓(xùn)(純財(cái)務(wù)中大元通新人培訓(xùn))

1、SAP基礎(chǔ)培訓(xùn)牟寅飛培訓(xùn)安排財(cái)務(wù)核算2固定資產(chǎn)3基本概念1資金管理4財(cái)務(wù)月結(jié)/年結(jié)5報(bào)表6用戶名： FIUSER000-FIUSER020 初始密碼：123456后更改為：654321總體介紹基礎(chǔ)知識(shí)介紹登陸界面介紹SU33Deloitte基本概念財(cái)務(wù)模塊組織機(jī)構(gòu)賬戶類型主數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目過(guò)賬碼憑證類型會(huì)計(jì)憑證記賬期間FI財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊 FI-GL 總分類帳FI-AR 應(yīng)收帳款FI-AP 應(yīng)付帳款FI-AA 資產(chǎn)會(huì)計(jì)FI-PCA利潤(rùn)中心會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)模塊概述CO管理會(huì)計(jì)模塊 CO-CCA 成本中心會(huì)計(jì)CO- IO 內(nèi)部定單CO-PC 產(chǎn)品成本會(huì)計(jì)CO-PA 獲利能力分析MM模塊(物料管理)SD模塊(銷售/

2、分銷)資金管理(自開(kāi)發(fā))CO模塊管理會(huì)計(jì)AA模塊(資產(chǎn))AR模塊(應(yīng)收款)所有的會(huì)計(jì)帳項(xiàng)都會(huì)自動(dòng)或同步地更新總帳科目余額HR模塊(人力資源)xxAP模塊(應(yīng)付款)總帳GL總帳與各模塊的集成SAP R/3 系統(tǒng)“組織結(jié)構(gòu)要素”包括：集團(tuán)（client） 根據(jù)各種不同的用途，您可以具有不同client。 ZMI：生產(chǎn)機(jī)800 、測(cè)試機(jī)600 、開(kāi)發(fā)機(jī)100公司代碼（commpany code）：0400成本中心（cost center）利潤(rùn)中心（profit center）基金中心（funds center）組織結(jié)構(gòu)基本概念 組織結(jié)構(gòu)成本中心：用來(lái)歸集期間費(fèi)用的成本，目前的成本中心設(shè)置反映各公司真

3、實(shí)的部門(mén) 機(jī)構(gòu)設(shè)置，需要人工指定。（管理會(huì)計(jì)）凡是費(fèi)用類科目必須要?dú)w集到一個(gè)成本對(duì)象。成本對(duì)象包括：成本中心、內(nèi)部訂單等。利潤(rùn)中心：對(duì)成本承擔(dān)責(zé)任，同時(shí)對(duì)收入和利潤(rùn)承擔(dān)責(zé)任的組織單元，其設(shè)置取決于企業(yè)對(duì)內(nèi)部進(jìn)行利潤(rùn)考核、獨(dú)立計(jì)算盈虧的需要，主要是用于內(nèi)部績(jī)效評(píng)估的一個(gè)組織單元，可以對(duì)應(yīng)于法人實(shí)體的內(nèi)部核算單位，目前利潤(rùn)中心設(shè)置為需考核的業(yè)務(wù)部門(mén)，利潤(rùn)中心可由成本中心主數(shù)據(jù)中默認(rèn)帶出，不需要人工干預(yù)（管理會(huì)計(jì)）基金中心：管理預(yù)算的組織單元，是預(yù)算控制的最小單元，基金中心由成本中心自動(dòng)推導(dǎo)而來(lái)，不需要人工干預(yù)（基金管理）基本概念 組織結(jié)構(gòu)帳戶類型 子賬/明細(xì)賬 總賬主數(shù)據(jù)利潤(rùn)中心A客戶/集團(tuán)會(huì)計(jì)科

4、目表（ZJMI）中大利潤(rùn)中心B元通利潤(rùn)中心會(huì)計(jì)組織架構(gòu)圖示科目表層公司代碼層在公司代碼層創(chuàng)建的科目必須已經(jīng)存在于科目表層化工利潤(rùn)中心會(huì)計(jì)科目維護(hù)燃料利潤(rùn)中心總帳主數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱科目組：不同的科目組可以在公司代碼表即可以設(shè)置 不同的內(nèi)容資產(chǎn)類科目還是損益類科目會(huì)計(jì)科目表層次的總帳主記錄關(guān)鍵字段總帳主數(shù)據(jù)貨幣稅未清項(xiàng)的管理行項(xiàng)目顯示字段狀態(tài)組貨幣稅未清項(xiàng)的管理行項(xiàng)目顯示字段狀態(tài)組在公司代碼層次的總帳主記錄關(guān)鍵字段04000401總帳主數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)科目體系及編碼規(guī)則 SAP系統(tǒng)中的會(huì)計(jì)科目體系與目前物產(chǎn)集團(tuán)的會(huì)計(jì)科目體系有所不同：不再區(qū)分科目的級(jí)次，而是將最底層科目作為一個(gè)會(huì)計(jì)科目來(lái)管理，如下表S

5、AP系統(tǒng)科目與原有科目對(duì)應(yīng)關(guān)系； 編碼規(guī)則遵循ZJMI ERP 浙江物產(chǎn)新準(zhǔn)則實(shí)施手冊(cè)2008.1.04.doc及 ZJMI ERP 浙江物產(chǎn)新準(zhǔn)則科目表.xls中的規(guī)定，采用十位數(shù)字編碼； 增加了70000000007999999999部門(mén)間往來(lái)表外科目，1999開(kāi)頭的SAP技術(shù)科目。原有科目級(jí)次科目名稱SAP科目代碼SAP科目名稱11311應(yīng)收股利1131012 現(xiàn)金股利113101013 交易性金融資產(chǎn)1131010100 應(yīng)收股利-交易性金融資產(chǎn)113101023 長(zhǎng)期股權(quán)投資1131010200 應(yīng)收股利-長(zhǎng)期股權(quán)投資113101033 可供出售金融資產(chǎn)1131010300 應(yīng)收股利

6、-可供出售金融資產(chǎn)1131022 其他股利1131020000 應(yīng)收股利-其他股利示例總帳主數(shù)據(jù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)屏幕格式：1.一般視圖公司名稱地址聯(lián)系人等信息2.財(cái)務(wù)視圖(公司代碼層)對(duì)應(yīng)統(tǒng)馭科目，排序碼等信息3.采購(gòu)視圖 訂單貨幣，支付條件 ，基于收貨的發(fā)票校驗(yàn)等信息通常情況一個(gè)供應(yīng)商等于一 個(gè)系統(tǒng)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)，而對(duì)于一次性供應(yīng)商，可以多個(gè)供應(yīng)商對(duì)應(yīng)一個(gè)系統(tǒng)供應(yīng)商主數(shù)據(jù) 建 立 修 改 顯 示 帳 目 組 注 明 參 照 資 料 通 用 數(shù) 據(jù) 采 購(gòu) 數(shù) 據(jù) 公 司 代 碼 數(shù) 據(jù) 帳 目 管 理（ 統(tǒng)馭科目等） 排序碼 通 訊 地 址， 管 理 數(shù) 據(jù) ， 銀 行 定 單 貨 幣 國(guó) 際 貿(mào)

7、易條款 最 小 的 定 單 金 額 采 購(gòu) 管 理 數(shù) 據(jù) 可 以 統(tǒng) 一 或 分 開(kāi) 維 護(hù) 應(yīng)收應(yīng)付類的帳務(wù)處理基礎(chǔ)知識(shí)介紹供應(yīng)商主數(shù)據(jù)17ZJMI的供應(yīng)商賬戶組：18ZJMI的客戶賬戶組：20一 般 數(shù) 據(jù) 地 址 市 場(chǎng) 控 制 數(shù) 據(jù) 銷 售 運(yùn) 輸 開(kāi) 發(fā) 票 業(yè) 務(wù) 伙 伴 功 能 公 司 代 碼 數(shù) 據(jù) 付 款 行 為 帳 戶 管 理 通 訊 方 式 保 險(xiǎn) 聯(lián) 系 人 銷 售 區(qū) 域 數(shù) 據(jù) 客戶數(shù)據(jù)屏幕格式：1.集團(tuán)視圖公司名稱地址聯(lián)系人等信息2.財(cái)務(wù)視圖(公司代碼層)對(duì)應(yīng)統(tǒng)馭科目，排序碼等信息3.銷售視圖 客戶定價(jià)過(guò)程（含稅/不含稅)，支付條件等通常情況一個(gè)客戶等于一 個(gè)

8、系統(tǒng)客戶主數(shù)據(jù)，而對(duì)于一次性客戶，可以多個(gè)客戶對(duì)應(yīng)一個(gè)系統(tǒng)客戶主數(shù)據(jù) 218,0005,0006,0008,0005,0006,000應(yīng)收帳款應(yīng)付帳款資產(chǎn)帳戶客戶供應(yīng)商 固定資產(chǎn)總賬子賬/明細(xì)賬實(shí)時(shí)錄入，確保一致統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目定義：連接子賬和總賬的特定總賬科目稱為統(tǒng)馭科目，起到實(shí)時(shí)統(tǒng)一總賬和子賬的作用。特點(diǎn)：統(tǒng)馭科目是不能直接記帳的。統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目固定在子賬科目主數(shù)據(jù)中，連接完成，開(kāi)始使用吧GO !ZJMI供應(yīng)商主記錄統(tǒng)馭科目上線后，供應(yīng)商主記錄會(huì)有數(shù)據(jù)專員來(lái)進(jìn)行維護(hù)，財(cái)務(wù)用戶需關(guān)注統(tǒng)馭科目的信息，目前系統(tǒng)中定義的供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中可以維護(hù)的統(tǒng)馭科目如下：統(tǒng)馭科目科目描述供應(yīng)商22020101

9、01應(yīng)付賬款-非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商-一般往來(lái)供應(yīng)商2202020101應(yīng)付賬款-關(guān)聯(lián)供應(yīng)商-一般往來(lái)客戶1122010101應(yīng)收賬款-非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商-一般往來(lái)客戶1122020101應(yīng)收賬款-關(guān)聯(lián)供應(yīng)商-一般往來(lái)員工類供應(yīng)商2241010300其他應(yīng)付款-員工往來(lái)集團(tuán)內(nèi)部業(yè)務(wù)部門(mén)供應(yīng)商 7022020201部門(mén)間往來(lái)-應(yīng)付賬款集團(tuán)內(nèi)部業(yè)務(wù)部門(mén)客戶 7011220201部門(mén)間往來(lái)-應(yīng)收賬款應(yīng)收應(yīng)付類的帳務(wù)處理基礎(chǔ)知識(shí)介紹統(tǒng)馭科目25特別總帳標(biāo)識(shí)及特別總帳在系統(tǒng)中，我們一般把某個(gè)供應(yīng)商最經(jīng)常發(fā)生的業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的總帳科目設(shè)為它的統(tǒng)馭科目。比如 “應(yīng)付帳款”，如非特別說(shuō)明，該供應(yīng)商的業(yè)務(wù)都會(huì)自動(dòng)計(jì)入“應(yīng)付帳款”這個(gè)

10、科目里面去。但是除了最經(jīng)常的業(yè)務(wù)以外，還可能有涉及到預(yù)付帳款、應(yīng)付票據(jù)等業(yè)務(wù)，這里我們用A B C D 等這樣的 特別總帳標(biāo)志，將此業(yè)務(wù)區(qū)分開(kāi)來(lái)。系統(tǒng)中常用的特別總帳標(biāo)識(shí)及特別總帳如下（詳細(xì)信息見(jiàn)主數(shù)據(jù)EXCEL表)：A 預(yù)付款類 1123010101 預(yù)付款項(xiàng)-非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商-預(yù)付貨款 1123020101 預(yù)付款項(xiàng)-關(guān)聯(lián)供應(yīng)商-預(yù)付貨款 1221010302 其他應(yīng)收款-員工預(yù)支 Q 其他應(yīng)付款 2241010201 其他應(yīng)付款-單位往來(lái)-非關(guān)聯(lián)企業(yè) 2241010202 其他應(yīng)付款-單位往來(lái)-關(guān)聯(lián)企業(yè) W 應(yīng)付票據(jù)銀行承兌類 2201010100 應(yīng)付票據(jù)-非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商-銀行承兌匯票 22

11、01020100 應(yīng)付票據(jù)-關(guān)聯(lián)供應(yīng)商-銀行承兌匯票 7022010100 部門(mén)間往來(lái)-應(yīng)付票據(jù)-商業(yè)承兌匯票 應(yīng)收應(yīng)付類的帳務(wù)處理基礎(chǔ)知識(shí)介紹特別總賬26ZJMI客戶特別總帳標(biāo)識(shí)及特別總帳系統(tǒng)中常用的特別總帳標(biāo)識(shí)及特別總帳如下（詳細(xì)信息見(jiàn)之前發(fā)送的主數(shù)據(jù)EXCEL表)：A 預(yù)收款類 2203010101 預(yù)收賬款-非關(guān)聯(lián)客戶 2203020101 預(yù)收賬款-關(guān)聯(lián)客戶 7022030201 部門(mén)間往來(lái)-預(yù)收賬款 T 預(yù)收定金 2203010102 預(yù)收款項(xiàng)-非關(guān)聯(lián)客戶-預(yù)收定金 2203020102 預(yù)收款項(xiàng)-關(guān)聯(lián)客戶-預(yù)收定金 W 應(yīng)收票據(jù)銀行承兌類 1121010100 應(yīng)收票據(jù)-非關(guān)聯(lián)客

12、戶-銀行承兌匯票 1121020100 應(yīng)收票據(jù)-關(guān)聯(lián)客戶-銀行承兌匯票 7011210100 部門(mén)間往來(lái)-應(yīng)收票據(jù)-銀行承兌匯票應(yīng)收應(yīng)付類的帳務(wù)處理基礎(chǔ)知識(shí)介紹特別總賬2728Deloitte過(guò)賬碼 SAP的借和貸借方或貸方賬戶類型ADKMS字段選擇付款交易過(guò)賬碼過(guò)帳碼 SAP的借和貸類型過(guò)帳碼借/貸一般特別總賬D客戶0109借SD客戶1119貸HK供應(yīng)商2129借SK供應(yīng)商3139貸HS總賬40借SS總賬50貸HA資產(chǎn)70借SA資產(chǎn)75貸HM物料89借SM物料99貸H憑證類型與編號(hào)憑證類型：傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)憑證分五類：現(xiàn)金收入、現(xiàn)金支出、銀行收入、銀行付款和轉(zhuǎn)賬憑證SAP中根據(jù)不同的業(yè)務(wù)將憑證類

13、型細(xì)化：總賬轉(zhuǎn)賬憑證編號(hào)：憑證類型類型描述編號(hào)范圍AA資產(chǎn)記帳31000000003199999999AF折舊記帳33000000003399999999DA客戶憑證11000000001199999999DG客戶貸項(xiàng)憑證12000000001299999999DR客戶發(fā)票13000000001399999999DZ客戶付款14000000001499999999KA供應(yīng)商憑證 21000000002199999999KG供應(yīng)商貸項(xiàng)憑證 22000000002299999999KR供應(yīng)商發(fā)票 23000000002399999999KZ供應(yīng)商支付 24000000002499999999SAP

14、系統(tǒng)憑證類型 國(guó)內(nèi)傳統(tǒng)憑證類型 傳統(tǒng)歸檔憑證類型定義銀行收款憑證借方為銀行類科目的憑證銀行付款憑證貸方為銀行類科目的憑證現(xiàn)金收款憑證借方為現(xiàn)金類且貸方不為銀行類科目的憑證現(xiàn)金付款憑證貸方為現(xiàn)金類且借方不為銀行類科目的憑證轉(zhuǎn)帳憑證以上四種憑證類型以外的憑證憑證類型作用控制此類憑證可以記帳的科目類型確定憑證過(guò)賬后的編號(hào)范圍。決定憑證抬頭的某些字段是否為必輸。憑證進(jìn)行沖銷后對(duì)應(yīng)的憑證類型。產(chǎn)生憑證所基于的業(yè)務(wù)類型。 SAP系統(tǒng)對(duì)已定義的憑證類型分配了憑證編號(hào)區(qū)間，同類型的憑證按過(guò)賬時(shí)間順序編號(hào)，這些配置可以在后臺(tái)更改； 需要說(shuō)明的是，目前SAP系統(tǒng)在一個(gè)公司代碼范圍內(nèi)按照后臺(tái)配置的規(guī)則，每個(gè)憑證類型

15、有自己的流水號(hào)，但每個(gè)公司代碼在某一個(gè)利潤(rùn)中心下核算時(shí)產(chǎn)生的憑證編號(hào)不是按憑證類型的流水號(hào)，可能會(huì)出現(xiàn)跳號(hào)； 為了滿足物產(chǎn)集團(tuán)下屬企業(yè)的對(duì)憑證編碼的特定需求， 我們開(kāi)發(fā)了程序ZFIR0010會(huì)計(jì)憑證按月重新編號(hào)匯總。憑證編號(hào)常用憑證類型科目類型憑證類型和描述D客戶DRRVDGDZZA發(fā)票發(fā)票（集成）貸項(xiàng)憑證收款清賬K供應(yīng)商KRREKGKZZA發(fā)票發(fā)票（集成）貸項(xiàng)憑證付款清賬S總賬SASGKFZA總賬費(fèi)用費(fèi)用結(jié)算清賬A資產(chǎn)AAAF記賬折舊M物料移動(dòng)WEWL收貨（集成）發(fā)貨(集成)憑證編號(hào)： 88675 日期： 05.06.199X 公司代碼：XXXX 貨幣： $借款貸款股票1000000City

16、 Bank800000Fuji Bank200000總計(jì)：10000001000000抬頭行項(xiàng)目會(huì)計(jì)憑證記帳期間R/3 中的記帳期間變式可控制、打開(kāi)和關(guān)閉過(guò)帳期間。R/3 中的過(guò)帳期間包括“物料期間”和“會(huì)計(jì)期間”。 物料期間是控制物料的收貨和發(fā)貨期間。 會(huì)計(jì)期間是控制財(cái)務(wù)制作憑證的過(guò)帳期間。培訓(xùn)安排財(cái)務(wù)核算2固定資產(chǎn)3基本概念1資金管理4財(cái)務(wù)月結(jié)/年結(jié)5報(bào)表6財(cái)務(wù)核算憑證錄入憑證修改憑證沖消憑證清帳憑證復(fù)核憑證編號(hào)憑證打印科目余額查詢科目行項(xiàng)目顯示總帳憑證錄入：FB50應(yīng)收憑證錄入：FB70應(yīng)付憑證錄入：FB60資產(chǎn)憑證錄入：F-90一般憑證過(guò)帳：F-02憑證錄入憑證錄入手工制作憑證演示憑證

17、錄入反記賬SAP系統(tǒng)中財(cái)務(wù)憑證生成以后，凡是影響帳簿和報(bào)表的字段數(shù)據(jù)都是不能修改的。如果需要修改，必須把原憑證憑證沖銷以后，重新制作憑證。SAP系統(tǒng)中憑證一旦生成，就不能刪除。憑證修改TCODE：FB02憑證顯示TCODE：FB03憑證修改單一沖銷TCODE：FB08批量沖銷TCODE：F.80沖消憑證的條件：如果被沖銷憑證包含已清帳的行項(xiàng)目，憑證不能直接沖銷。必須對(duì)相關(guān)清帳憑證進(jìn)行“重置并沖銷”后方可沖銷。如果屬于集成憑證，由原操作部門(mén)（業(yè)務(wù)或財(cái)務(wù)）的專責(zé)對(duì)該憑證進(jìn)行沖銷。將為沖銷憑證創(chuàng)建新憑證號(hào)碼。憑證沖銷沖銷原因原因代碼注釋文本說(shuō)明03當(dāng)前期間的實(shí)際回轉(zhuǎn) 當(dāng)期紅字沖銷：沖銷的是當(dāng)期憑證，

18、且生成的沖銷憑證與原始憑證借貸方向一致，但金額的正負(fù)相反04關(guān)閉期間實(shí)際回轉(zhuǎn)可選會(huì)計(jì)期紅字沖銷：沖銷的是以前期間憑證，且生成的沖銷憑證與原始憑證借貸方向一致，但金額的正負(fù)相反清賬目的： 確保了業(yè)務(wù)交易的記錄的完整性； 便于和客戶、供應(yīng)商對(duì)賬； 提高報(bào)表運(yùn)行速度；清賬對(duì)象： 凡是未清項(xiàng)管理的科目的憑證行項(xiàng)目都要進(jìn)行清帳。 未清項(xiàng)管理的科目：統(tǒng)馭科目、短期借款、長(zhǎng)期借款總帳行項(xiàng)目TCODE： F-03客戶行項(xiàng)目TCODE： F-32供應(yīng)商行項(xiàng)目TCODE：F-44清賬SAP標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)提供了三種清帳方式1.標(biāo)準(zhǔn)清帳： 被清帳行項(xiàng)目的借方金額等于貸方金額。 清帳后，產(chǎn)生一張新的清帳憑證。 清帳憑證的行項(xiàng)

19、目全部為“已清項(xiàng)”。被清帳的行項(xiàng)目全部為“已清項(xiàng)” 。2.部分清帳： 被清帳行項(xiàng)目的借方金額不等于貸方金額。 清帳后，產(chǎn)生一張新的清帳憑證。 清帳憑證中一行為“已清項(xiàng)”，一行為“未清項(xiàng)”。被清帳的行項(xiàng)目，金額小的行項(xiàng)目為“已清項(xiàng)”，金額大的行項(xiàng)目仍然為“未清項(xiàng)”。清賬方式這里所為的“已清項(xiàng)”：是指行項(xiàng)目明細(xì)中字段中有“清帳日期”和“清帳憑證”。否則為未清項(xiàng)。3.剩余清帳： 被清帳行項(xiàng)目的借方金額不等于貸方金額。 清帳后，產(chǎn)生一張新的清帳憑證。 清帳憑證中清帳差異金額單獨(dú)生成一個(gè)行項(xiàng)目為“未清項(xiàng)”，其余行項(xiàng)目為“未清項(xiàng)”。被清帳的行項(xiàng)目全部為“已清項(xiàng)” 。 適用：某個(gè)往來(lái)單位的往來(lái)帳是滾動(dòng)結(jié)帳的

20、。如配供項(xiàng)目。 清賬方式憑證行項(xiàng)目分錄清帳以后，如果要取消清帳，做“重置清帳”操作。清賬憑證重置TCODE：FBRA清賬憑證重置沖銷方式說(shuō)明重置打開(kāi)原來(lái)的清帳關(guān)聯(lián)，并沒(méi)有沖銷清帳憑證。重置并沖銷打開(kāi)原來(lái)的清帳關(guān)聯(lián)，并沖銷清帳憑證。生成新的沖銷憑證。憑證打印 SAP事務(wù)代碼 SAP操作細(xì)節(jié) SAP菜單路徑ZFIR0010系統(tǒng)操作演示ZJMI定制-財(cái)務(wù)-會(huì)計(jì)憑證會(huì)計(jì)憑證按月重新編號(hào)匯總 SAP事務(wù)代碼 SAP操作細(xì)節(jié) SAP菜單路徑FAGLB03 / FD10N / FK10N 系統(tǒng)操作演示會(huì)計(jì)核算-財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-總分類帳-賬戶-顯示余額 (新) 科目余額查詢 SAP事務(wù)代碼 SAP操作細(xì)節(jié) SAP菜

21、單路徑FAGLL03 / FBL5N / FBL1N系統(tǒng)操作演示會(huì)計(jì)核算-財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-總分類帳-賬戶-顯示/更改行項(xiàng)目（新）科目行項(xiàng)目顯示常用報(bào)表，結(jié)合特制收藏夾以及定制報(bào)表培訓(xùn)安排固定資產(chǎn)3財(cái)務(wù)核算2基本概念1資金管理4財(cái)務(wù)月結(jié)/年結(jié)5報(bào)表6固定資產(chǎn)：資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建過(guò)賬折舊轉(zhuǎn)移清理在建工程：主數(shù)據(jù)創(chuàng)建過(guò)賬在建工程資本化固定資產(chǎn)類的帳務(wù)處理情景演示及練習(xí)53Deloitte整體結(jié)構(gòu)總賬與子賬的集成固定資產(chǎn)類的帳務(wù)處理整體介紹54資產(chǎn)分類一般信息：描述、數(shù)量、序列號(hào)與時(shí)間相關(guān)的分配：成本中心折舊計(jì)算信息：折舊碼、折舊年限例：創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)相關(guān)日期：資本化日期折舊開(kāi)始日期報(bào)廢日期折舊表折舊范圍號(hào)碼范

22、圍資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)類的帳務(wù)處理整體介紹55資產(chǎn)模塊組織結(jié)構(gòu)1.資產(chǎn)折舊表：ZJMI 浙江物產(chǎn)集團(tuán)折舊表管理各類資產(chǎn)折舊和評(píng)估2.資產(chǎn)折舊范圍：為不同目的計(jì)算資產(chǎn)價(jià)值01 帳面折舊-會(huì)計(jì)準(zhǔn)則02 帳面折舊-稅法規(guī)定12 帳面折舊-差異 3.公司代碼：折舊表分配到各家公司解釋信息和與時(shí)間有關(guān)的數(shù)據(jù)折舊表資產(chǎn)主記錄折舊范圍 01按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則折舊范圍 20按稅法規(guī)定折舊范圍 12帳面折舊-差異固定資產(chǎn)類的帳務(wù)處理整體介紹56資產(chǎn)折舊碼目前物產(chǎn)集團(tuán)采用的折舊碼如下，一般情況下，在建工程類資產(chǎn)使用折舊碼Z000；固定資產(chǎn)類資產(chǎn)使用折舊碼ZLN5（ZLN3）；無(wú)形資產(chǎn)類資產(chǎn)使用折舊碼ZLC0；低值易耗品使用

23、使用折舊碼ZLVH（ZLVF）直線次月5%/3%直線本月0%五五攤銷 / 一次性攤銷固定資產(chǎn)類的帳務(wù)處理整體介紹57資產(chǎn)購(gòu)置資產(chǎn)購(gòu)置有供應(yīng)商的資產(chǎn)購(gòu)置直接通過(guò)資金購(gòu)置在系統(tǒng)中用兩種方式進(jìn)行資產(chǎn)購(gòu)置的賬務(wù)處理方法。練習(xí)F-90AS01建主數(shù)據(jù)測(cè)試情景：在7月11日，進(jìn)行資產(chǎn)購(gòu)置，之前已建立資產(chǎn)主數(shù)據(jù)（批量）。利潤(rùn)中心直接由主數(shù)據(jù)推導(dǎo)而得。含應(yīng)付賬款的購(gòu)置含資金類科目的購(gòu)置固定資產(chǎn)類的帳務(wù)處理整體介紹58資產(chǎn)業(yè)務(wù)類型、憑證類型及記賬代碼固定資產(chǎn)類的帳務(wù)處理整體介紹59資產(chǎn)瀏覽器固定資產(chǎn)類的帳務(wù)處理整體介紹60在建工程資本化例：現(xiàn)公司決定采購(gòu)一服務(wù)器，具體包括主機(jī)設(shè)備及操作系統(tǒng)，預(yù)計(jì)總支出為人民幣1

24、,220,000.00元，主機(jī)設(shè)備占60%、操作系統(tǒng)占40%，經(jīng)項(xiàng)目立項(xiàng)后，決定使用投資訂單進(jìn)行預(yù)算使用情況的管理與控制預(yù)付應(yīng)付預(yù)付清賬內(nèi)部訂單分配規(guī)則各類花費(fèi)在建工程固定資產(chǎn)定期結(jié)算61在建工程首先建立用于預(yù)算控制的投資訂單及其關(guān)聯(lián)的在建工程。當(dāng)需要進(jìn)行資產(chǎn)購(gòu)置的預(yù)算控制時(shí)，輸入內(nèi)部訂單需要控制的預(yù)算金額1,220,000.00元2010年5月2日，根據(jù)合同約定，先立即支付40%的合同預(yù)付款：472,000.00元2010年5月30日，將內(nèi)部訂單上已經(jīng)記入的472,000.00元結(jié)算到在建工程B上。2010.06.10，收到供應(yīng)商發(fā)來(lái)的操作系統(tǒng)及發(fā)票；財(cái)務(wù)人員在系統(tǒng)中建立應(yīng)付款，金額1,22

25、0,000.00元。2010.06.10，由于之前存在預(yù)付款，財(cái)務(wù)核算人員對(duì)已存在的472,000.00元進(jìn)行預(yù)付款清賬。2010.06.30，在建工程完工，結(jié)轉(zhuǎn)置固定 資產(chǎn)。62創(chuàng)建結(jié)算規(guī)則 AIAB在建工程結(jié)算 AIBU在建工程固定資產(chǎn)在建工程入賬分配規(guī)則63Deloitte輸入內(nèi)部訂單創(chuàng)建內(nèi)部訂單（預(yù)算）內(nèi)部訂單結(jié)算查看在建工程輸入內(nèi)部訂單預(yù)付款清賬內(nèi)部訂單最終結(jié)算查看固定資產(chǎn)64Deloitte期末記賬：資產(chǎn)月結(jié) 7月份資產(chǎn)折舊運(yùn)行固定資產(chǎn)類的帳務(wù)處理整體介紹65資產(chǎn)報(bào)表66培訓(xùn)安排固定資產(chǎn)3財(cái)務(wù)核算2基本概念1資金管理4財(cái)務(wù)月結(jié)/年結(jié)5報(bào)表6資金模塊銀行賬戶管理資金調(diào)撥授信合同管理?yè)?dān)

26、保合同管理融資管理：借貸款、票據(jù)、信用證銀行賬戶管理ZZJ030-創(chuàng)建銀行開(kāi)戶申請(qǐng) 輸入創(chuàng)建銀行開(kāi)戶申請(qǐng)相關(guān)主要數(shù)據(jù) 信息錄入完畢后，可進(jìn)行兩種操作： 保存：該開(kāi)戶申請(qǐng)以暫存狀態(tài)保存，還可再進(jìn)行修改，并未進(jìn)入審批流程 提交：該開(kāi)戶申請(qǐng)以已提交狀態(tài)保存，不能修改，并進(jìn)入審批流程69Deloitte銀行賬戶管理ZZJ031-管理銀行開(kāi)戶申請(qǐng) 可以對(duì)銀行開(kāi)戶申請(qǐng)進(jìn)行修改和顯示 對(duì)于暫存狀態(tài)的銀行開(kāi)戶申請(qǐng)，可以點(diǎn)擊【提交】提交按鈕，提交本次申請(qǐng)，進(jìn)入審批流程 對(duì)于已審批狀態(tài)的銀行開(kāi)戶申請(qǐng)，可以點(diǎn)擊【在系統(tǒng)中創(chuàng)建】按鈕，根據(jù)開(kāi)戶申請(qǐng)創(chuàng)建銀行帳戶。創(chuàng)建前，銀行帳戶號(hào)碼必須錄入 70Deloitte銀行賬戶

27、管理ZZJ032-審批銀行開(kāi)戶申請(qǐng) 可以對(duì)一條或多條待審批融資計(jì)劃銀行開(kāi)戶申請(qǐng)審批，可以進(jìn)行審批通過(guò)或?qū)徟蚧?審批打回的申請(qǐng)可以進(jìn)行修改調(diào)整后再次保存提交71Deloitte銀行賬戶管理ZZJ033-開(kāi)戶銀行信息管理 對(duì)于已創(chuàng)建狀態(tài)的銀行開(kāi)戶申請(qǐng)，可以點(diǎn)擊【銷戶】按鈕，對(duì)選定銀行帳戶執(zhí)行銷戶處理，當(dāng)檢查銀行帳戶對(duì)應(yīng)的科目余額為0后，帳戶處于銷戶狀態(tài)。 對(duì)于所有開(kāi)戶銀行，可以點(diǎn)擊【維護(hù)開(kāi)戶銀行】按鈕，變更開(kāi)戶銀行信息。 可變更內(nèi)容包括聯(lián)系人、聯(lián)系電話、區(qū)域代碼。也可以點(diǎn)擊【刪除】按鈕，對(duì)尚未創(chuàng)建開(kāi)戶申請(qǐng)和實(shí)際開(kāi)戶記錄的開(kāi)戶銀行進(jìn)行刪除。72Deloitte資金調(diào)撥ZZJ050-資金調(diào)撥創(chuàng)建 資金調(diào)撥單供資金管理人員對(duì)各類資金調(diào)撥活動(dòng)進(jìn)行管理，純財(cái)務(wù)公司請(qǐng)選擇類型6，跨公司銀行轉(zhuǎn)帳，管理公司間資金調(diào)撥活動(dòng)ZZJ051-資金調(diào)撥修改 可以對(duì)已保存的資金調(diào)撥單進(jìn)行修改、刪除、打印、提交、審批、過(guò)賬、沖銷ZZJ052-資金調(diào)撥顯示73Deloitte授信合同管理ZZJ101-新建授信合同ZZJ