生產(chǎn)制造型企業(yè)薪酬福利管理流程

1、XX公司內(nèi)控文件員工薪酬酬管理目的規(guī)范公司司內(nèi)部工工資發(fā)放放程序，提高公公司內(nèi)部部效率，確保每每月工資資及時、準(zhǔn)確完完整地被計提提，發(fā)放及記錄。適用范圍圍本流程適適用于內(nèi)內(nèi)地公司司所有員員工發(fā)放放的工資資。流程責(zé)任任人人力資源源部相關(guān)文檔檔人事資資料表根據(jù)公公司詳細(xì)細(xì)情況制制定，不不設(shè)計范范本?？记谟浻涗浉鶕?jù)公公司詳細(xì)細(xì)情況制制定，不不設(shè)計范范本。部門工工資匯總總表根據(jù)公公司詳細(xì)細(xì)情況制制定，不不設(shè)計范范本。工資支支付明細(xì)細(xì)表個人所所得稅匯匯總表根據(jù)公公司詳細(xì)細(xì)情況制制定，不不設(shè)計范范本。個人所所得稅申申報表統(tǒng)一在在網(wǎng)上申申報。錄用審審批單轉(zhuǎn)正審審批單加薪及及晉升審審批表離職申申請表離職交交接

2、單根據(jù)公公司詳細(xì)細(xì)情況制制定，不不設(shè)計范范本。保險變變更通知知單根據(jù)公公司詳細(xì)細(xì)情況制制定，不不設(shè)計范范本。請假單單根據(jù)公公司詳細(xì)細(xì)情況制制定，不不設(shè)計范范本。逾期借借款扣款款通知根據(jù)公公司詳細(xì)細(xì)情況制制定，不不設(shè)計范范本。流程說明明XX公司內(nèi)控文件編號步驟說明明部門人員控制活動5.1人事系統(tǒng)統(tǒng)介紹公司人力力資源部部每月11日至66日進(jìn)行行前一個個月工資資統(tǒng)計核核算，110日申申請工資資款進(jìn)行行支付。普通員工工的錄錄用審批批單經(jīng)經(jīng)部門經(jīng)經(jīng)理、人人力資源源部部長長、COOO審批批；部門門部長的錄用審審批單經(jīng)總經(jīng)經(jīng)理審批批；普通員工工的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)正審批批單經(jīng)經(jīng)部門經(jīng)經(jīng)理、人人力資源源部部長長、COOO審

3、批批；部門門部長的的轉(zhuǎn)正正審批單單經(jīng)總經(jīng)理理審批；普通員工工的加加薪及晉晉升審批批表經(jīng)經(jīng)部門經(jīng)經(jīng)理、人人力資源源部部長長、COOO審批批；部門門部長的的加薪薪及晉升升審批表表經(jīng)總總經(jīng)理審審批；部門間員員工調(diào)配配需變更更人事事資料表表部門門信息時時，普通通員工的的內(nèi)部部調(diào)配審審批單經(jīng)部門門經(jīng)理、人力資資源部部部長、CCOO審審批；部部門部長長的內(nèi)內(nèi)部調(diào)配配審批單單經(jīng)總總經(jīng)理審審批；普通員工工離職職申請表表經(jīng)部部門經(jīng)理理、人力力資源部部部長、COOO審批；部門部部長的離職申申請表經(jīng)總經(jīng)經(jīng)理審批批；經(jīng)審批的的離職員員工的離職交交接單= 1 * GB3由其本本部門直直接上司司簽字確確認(rèn)該辭辭職人員員工

4、作、物品交交接是否否完成；= 2 * GB3行政部部簽字確確認(rèn)辦公公用品都都已經(jīng)回回收；= 3 * GB3財務(wù)部部負(fù)責(zé)員員工借款款的人員員確認(rèn)該該辭職人人員所有有借款均均已還清清；如未收到到各個部部門確認(rèn)認(rèn)完畢的的離職職交接單單，人人事專員員應(yīng)在人事資資料表中的離離職人員員匯總表表中標(biāo)明明，暫不不發(fā)該離離職員工工的最后后一個月月的工資資。以上單據(jù)據(jù)若審批批手續(xù)不不完整，人事薪薪酬專員員將相關(guān)關(guān)單據(jù)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)回有關(guān)關(guān)人員，要求其其完成審審批程序序后再做做提交。以上原始始審批單單據(jù)均采采用事前前連續(xù)編編號管理理，確保保資料完完整性。人力資源源部COO總經(jīng)理部門部長長人事及薪薪酬專員員5.2考勤統(tǒng)計計員統(tǒng)

5、計計考勤記記錄每月1號號生產(chǎn)部部門中的的考勤統(tǒng)統(tǒng)計員及及管理部部門中的的行政專專員根據(jù)據(jù)每個人人員打卡卡記錄及及各類請假單單，匯匯總完成成上月相相關(guān)部門門的考考勤記錄錄后，按部門門分類轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交給相相關(guān)部門門部長。部門部長長根據(jù)各各類請假假單審閱閱確認(rèn)考考勤記錄錄中所所管轄部部門人員員數(shù)量及及其出勤勤情況（年假，病假等等）。確定一一致后將將確認(rèn)的的部門考考勤表再再發(fā)給車車間考勤勤統(tǒng)計員員或管理理部門行行政專員員，并抄抄送給人人事部門門人事及及薪酬專專員，使使人事及及薪酬專專員確定定當(dāng)月人人頭數(shù)量量。生產(chǎn)部門門管理部門門各個部門門考勤統(tǒng)計計員行政專員員部長5.3人事及薪薪酬專員員復(fù)核各各部門人人數(shù)及

6、出出勤數(shù)據(jù)據(jù)人數(shù)：人事及薪薪酬專員員將收到到的考考勤記錄錄中各各部門人人員數(shù)量量與當(dāng)期期人事事資料表表中在在職人員員部門人數(shù)數(shù)信息核核對。核核對一致致后，以以考勤勤記錄人數(shù)為依依據(jù)進(jìn)行行工資核核算；若若不一致致，要與與考勤統(tǒng)統(tǒng)計員及及行政專專員進(jìn)行行查找直直至一致致。出勤數(shù)：人事及薪薪酬專員員根據(jù)由由各個部部門部長長確認(rèn)的的部門考考勤記錄錄，查看看人力資資源部門門留存的的相關(guān)支支持性文文件（年年假，病病假，等等）復(fù)聯(lián)聯(lián)及考勤勤卡，并并最終匯匯總當(dāng)月月人員休休假審批批單及當(dāng)當(dāng)年休假假匯總信信息，形形成全公公司每月月exccel版版考勤勤記錄，以此此出勤數(shù)數(shù)為工資資計算依依據(jù)。人力資源源部人事及薪

7、薪酬專員核對5.4編制工工資支付付明細(xì)表表人力資源源部人事事及薪酬酬專員編編制工工資支付付明細(xì)表表。工資支支付明細(xì)細(xì)表包包括工資資明細(xì)、個人所所得稅計計算、社社會保險險，該表表格所有有的公式式和固定定信息都都用密碼碼保護(hù)，只有人人事及薪薪酬專員員有權(quán)更更改。人力資源源部人事及薪薪酬專員員5.5發(fā)放工資資條人事及薪薪酬專員員打印出出工資條條，于每每月100號由員員工領(lǐng)取取。員工工若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)工資單單與入賬賬金額不不相符或或其他任任何疑問問可以在在每月220日前前到人力力資源部部門查詢詢。如有有差誤必必須有人人力資源源部長審審批的支支持性文文件。人力資源源部人事及薪薪酬專員員5.6錄入系統(tǒng)統(tǒng)財務(wù)部長長

8、將人力力資源部部副總經(jīng)經(jīng)理提供供的工工資支付付明細(xì)表表交給工工資會計計進(jìn)行賬賬務(wù)處理理。工資資會計錄錄入用友友系統(tǒng)【總總賬模塊塊】-【憑證新新增】：1）、計計提工資資憑證：a) 借借：管理理費用/制造費費用/生生產(chǎn)成本本等科目目貸：應(yīng)付付工資b) 借借：應(yīng)付付工資貸：應(yīng)交交稅金2）、代代扣保險險憑證：借：應(yīng)付付工資貸：其他他應(yīng)付款款（養(yǎng)老老保險/醫(yī)療保保險/失失業(yè)保險險/住房房公積金金）3）、計計提單位位承擔(dān)社社保憑證證：借：管理理費用貸：其他他應(yīng)付款款（養(yǎng)老老保險/醫(yī)療保保險/工工傷保險險/生育育保險/失業(yè)保保險/住住房公積積金）若有差異異，工資資會計要要及時報報告給財財務(wù)部長長，要求求人力

9、資資源部門門進(jìn)行核核查說明明。工資的發(fā)發(fā)放是由由銀行出納納根據(jù)工資支支付明細(xì)細(xì)表發(fā)發(fā)放現(xiàn)金金，工資資會計在在用友系統(tǒng)統(tǒng)【總賬賬模塊】中生成成：借：應(yīng)付付工資貸：銀行行存款每周財務(wù)務(wù)部長根根據(jù)工工資支付付明細(xì)表表，進(jìn)進(jìn)入用友友系統(tǒng)【總賬模模塊】中中的【憑憑證查詢詢-會計計分錄序序時簿】對憑證證銀行科科目，金金額項目目信息是是否正確確進(jìn)行審審核，確確認(rèn)無誤誤，點擊擊【審核核】。若若錯誤則則返回給給工資會會計進(jìn)行行更正。之后，財財務(wù)部長長進(jìn)入【總賬系系統(tǒng)】中中的【憑憑證過賬賬】選擇擇界面，挑選出出已經(jīng)復(fù)復(fù)核無誤誤的憑證證確認(rèn)過過賬點擊擊【開始始過賬】，系統(tǒng)統(tǒng)自動將將該分錄錄過入總總賬。財務(wù)部財務(wù)部工

10、資會計計財務(wù)部長長審核5.7財務(wù)部與與人事部部門對賬賬財務(wù)每月月8日之之前與人人力資源源部門就就應(yīng)付未未付工資資余額應(yīng)付工資資科目對對賬：應(yīng)付工資資余額=本期計計提工資資總額+暫扣離離職手續(xù)續(xù)不全人人員工資資總額如有差異異，要求求人力資資源部門門進(jìn)行及及時核查查，在下下月調(diào)整整。財務(wù)部人力資源源部工資會計計人事及薪薪酬專員員5.8填寫個個人所得得稅匯總總表人事部薪薪酬福利利專員依依據(jù)最終終版工工資支付付明細(xì)表表編制制個人所所得稅匯匯總表。按照照個人所所得稅率率分類填填寫工資資總額，人員數(shù)數(shù)量，各各檔稅率率應(yīng)繳個個人所得得稅。人力資源源部人事及薪薪酬專員員5.9復(fù)核個個人所得得稅匯總總表人力資源

11、源部長復(fù)核核個人人所得稅稅匯總表表，與與工資資支付明明細(xì)表中個人人所得稅稅總額核核對一致致后，打打印并簽簽字確認(rèn)認(rèn)轉(zhuǎn)交給給財務(wù)部部稅務(wù)會會計。人力資源源部部長審核5.100形成個個人所得得稅申報報表財務(wù)部稅稅務(wù)會計計復(fù)核個人所所得稅匯匯總表稅金總總額與用用友系統(tǒng)統(tǒng)中當(dāng)月月入賬代代扣代繳繳個人所所得稅金金額一致致后，填填寫個個人所得得稅申報報表申申報。財務(wù)部稅務(wù)會計計5.111復(fù)核個個人所得得稅申報報表，向稅務(wù)務(wù)申報稅務(wù)會計計將填寫寫完整的的個人人所得稅稅申報表表及經(jīng)經(jīng)人力資資源部長長簽字確確認(rèn)的個人所所得稅匯匯總表提交給給財務(wù)部部長，財財務(wù)部長長與用友友系統(tǒng)應(yīng)應(yīng)交稅金金-個人人所得稅稅余額核核

12、對，確確認(rèn)正確確簽字后后，依據(jù)公公章管理理要求，由行政政部印章章保管員員加蓋公公章后，出納向向銀行提提交付款款，稅務(wù)務(wù)會計到到稅務(wù)局局大廳進(jìn)進(jìn)行申報報。財務(wù)部部長復(fù)核5.122錄入支付付個人所所得稅憑憑證稅務(wù)會計計從人事事及薪酬酬福利專專員處獲獲得個人所所得稅匯匯總表計算算表，復(fù)復(fù)核個人人所得稅稅計算是是否正確確，并在在用友【總賬模模塊】-【憑證證新增】中核算算個人所所得稅的的系統(tǒng)中中錄入的的應(yīng)交稅稅金的余余額核對對無誤后后，在個個人所得得稅計算算表中簽簽字確認(rèn)認(rèn)，填寫寫銀行行報銷/付款申申請表，提交交財務(wù)部部長審批批。（詳詳見銀行行支付流流程）銀行出納納付款完完畢后在在銀行付款款/報銷申請請表、個人人所得稅稅申報表表蓋【XXXXX年XXX月XXX日轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬付訖訖】章，交于稅稅務(wù)會計計生成：借：應(yīng)交交稅金個人所所得稅貸：銀行行存款財務(wù)部財務(wù)部稅務(wù)會計計銀行出納納5.133復(fù)核憑證證與過賬賬憑證財務(wù)部長長根據(jù)銀銀行付款款/報銷銷申請表表及個人人所得稅稅申報表表審核核系統(tǒng)錄錄入結(jié)果果，以確確保錄入入金額、科目、期間的的正確性性，如有有差異提提請錄入入人修改改，財務(wù)務(wù)部長審審核無誤誤后進(jìn)行行過賬。財務(wù)部部長復(fù)核審批5.144文件歸檔檔人力