倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)章制度規(guī)定及流程

1、倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)章制度第一章總則第一條為使本公司的倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)范化，保證財(cái)產(chǎn)物資的完好無(wú)損，根據(jù)企業(yè)管理和財(cái)務(wù)管理的一般要求，結(jié)合本公司具體情況，特制訂本規(guī)定。第二條倉(cāng)庫(kù)管理工作的任務(wù)做好物資出庫(kù)和入庫(kù)工作。做好物資的保管工作。做好各種防患工作，確保物資的安全保管，不出事故。第二章 倉(cāng)庫(kù)物資的入庫(kù)第三條 對(duì)于業(yè)務(wù)人員購(gòu)入的貨物，保管人員要認(rèn)真驗(yàn)收物資的數(shù)量、名稱(chēng)是否與貨單相符，對(duì)于實(shí)物與貨單內(nèi)容不符的，辦理入庫(kù)手續(xù)要如實(shí)反映。第四條 對(duì)于貨物驗(yàn)收過(guò)程中所發(fā)現(xiàn)的有關(guān)數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、品種等不相符現(xiàn)象，保管人員有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)，并視具體情況報(bào)告主管人員處理。第三章 倉(cāng)庫(kù)貨物的出庫(kù)第五條對(duì)于一切手續(xù)不全

2、的提貨，保管人員有權(quán)拒絕發(fā)貨，并視具體情況報(bào)告主管人員。第四章倉(cāng)庫(kù)貨物的保管第六條倉(cāng)庫(kù)保管員要及時(shí)登記各類(lèi)貨物明細(xì)帳，做到日清制度月結(jié)，達(dá)到帳帳相符，帳物相符、帳卡相符。第七條 每月月底之前，保管人員要對(duì)當(dāng)月各種貨物予以匯總，并編制報(bào)表上報(bào)部門(mén)主管人員。第八條 保管人員對(duì)庫(kù)存貨物要每月月末盤(pán)點(diǎn)對(duì)帳。發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損，必須查明原因，分清責(zé)任，及時(shí)寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，提出處理意 見(jiàn)，報(bào)部門(mén)主管人員。第九條 做好倉(cāng)庫(kù)與運(yùn)輸環(huán)節(jié)的銜接工作，在保證貨物供應(yīng)、合理儲(chǔ)備的前提下，力求減少第二章 庫(kù)存量，并對(duì)貨物的利用、積壓產(chǎn)品的處理提出建議。第十條 根據(jù)各種貨物的不同種類(lèi)及其特性，結(jié)合倉(cāng)庫(kù)條件，保證倉(cāng)庫(kù)貨物定

3、置擺放，合理有序，保證貨物的進(jìn)出和盤(pán)存方便。第十一條 對(duì)于易燃、 易爆、劇毒等貨物， 應(yīng)指定專(zhuān)人管理，并設(shè)置明顯標(biāo)志。第十二條建立健全出入庫(kù)人員登記制度。第十三條 嚴(yán)格執(zhí)行安全工作規(guī)定，切實(shí)做好防火、防盜工作，保證倉(cāng)庫(kù)和貨物財(cái)產(chǎn)的安全。第十四條 庫(kù)管人員每天上下班前要做到三“檢查” ，確保財(cái)產(chǎn)貨物的完整。如有異常情況，要立即上報(bào)主管部門(mén)。上班必須檢查倉(cāng)庫(kù)門(mén)鎖有無(wú)異常，物品有無(wú)丟失。下班檢查是否鎖門(mén)、拉閘、斷電及不安全隱患。制度檢查易燃、易爆物品是否單獨(dú)存儲(chǔ)、妥善保管。第十五條 嚴(yán)格遵守倉(cāng)庫(kù)保管紀(jì)律、規(guī)定，倉(cāng)庫(kù)保管紀(jì)律內(nèi)容規(guī)定 :嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)吸煙。嚴(yán)禁無(wú)關(guān)人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。嚴(yán)禁涂改賬目。嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)堆

4、放雜物、廢品。嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)存放私人物品。嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)閑談、談笑、打鬧。嚴(yán)禁隨意動(dòng)用倉(cāng)庫(kù)消防器材。嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)亂接電源，臨時(shí)電線，臨時(shí)照明。第五章 附則第十六條 本規(guī)定由財(cái)務(wù)部制定，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施。第十七條 本制度自年 月 日起執(zhí)行。制度盤(pán)點(diǎn)工作管理制度及操作流程為確保公司庫(kù)存物料盤(pán)點(diǎn)的正確性， 達(dá)到倉(cāng)庫(kù)物料有效管理和公司財(cái)產(chǎn)有效管理的目的，特制訂以下管理流程：一、盤(pán)點(diǎn)工作的范圍：包含公司 (會(huì)所 )所有固定資產(chǎn)、裝飾品、倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存物料、便利店商品、餐廳及后廚原材料、餐具、消耗品在內(nèi)的所有公司物品和器具。二、盤(pán)點(diǎn)工作的組織盤(pán)點(diǎn)工作由總公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，各公司(會(huì)所 )配合執(zhí)行。盤(pán)點(diǎn)以不影響會(huì)所的日

5、常工作為目的，由總公司財(cái)務(wù)部與各公司(會(huì)所 )總經(jīng)理協(xié)商確定盤(pán)點(diǎn)的具體時(shí)間和參與人員。各公司的盤(pán)點(diǎn)工作應(yīng)在總公司財(cái)務(wù)部人員的參與下方能生效，否則會(huì)所自行盤(pán)點(diǎn)視同無(wú)效。三、盤(pán)點(diǎn)工作的實(shí)施盤(pán)點(diǎn)采取實(shí)盤(pán)制， 即按照貨品的實(shí)際數(shù)量進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。由總公司財(cái)務(wù)部人員及各分公司 (會(huì)所 )指派人員參與盤(pán)點(diǎn)工作，現(xiàn)場(chǎng)整理出數(shù)據(jù)后與賬面數(shù)量進(jìn)行比對(duì)，由庫(kù)管做出盤(pán)虧盤(pán)盈表， 各部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)盤(pán)點(diǎn)表進(jìn)行復(fù)核簽字，對(duì)盤(pán)虧盤(pán)盈情況予以書(shū)面說(shuō)明后，經(jīng)各公司(會(huì)所 )總經(jīng)理簽字確認(rèn)后上報(bào)總公司財(cái)務(wù)，予以后續(xù)的處理工作。四、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間制度一、月末盤(pán)點(diǎn) ;倉(cāng)庫(kù)平均每月組織一次盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間一般在每月的月底;具體盤(pán)點(diǎn)時(shí)間由總公司財(cái)務(wù)與運(yùn)

6、營(yíng)總監(jiān)根據(jù)實(shí)際工作情況安排。二、年終盤(pán)點(diǎn)： 倉(cāng)庫(kù)每年進(jìn)行一次大盤(pán)點(diǎn)， 盤(pán)點(diǎn)時(shí)間一般在年終放假前的銷(xiāo)售淡季。五、盤(pán)點(diǎn)方法及注意事項(xiàng)1 盤(pán)點(diǎn)采用實(shí)盤(pán)實(shí)點(diǎn)方式，禁止目測(cè)數(shù)量、估計(jì)數(shù)量;盤(pán)點(diǎn)時(shí)注意商品物料的擺放，盤(pán)點(diǎn)后需要對(duì)商品物料進(jìn)行整理，保持原來(lái)的或合理的擺放順序 ;所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)商品物料需要全部盤(pán)點(diǎn)完畢并按要求做相應(yīng)記錄;參照初盤(pán)、復(fù)盤(pán)、查核、稽核時(shí)需要注意的事項(xiàng) ;盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中注意保管好“盤(pán)點(diǎn)表”，避免遺失，造成嚴(yán)重后果;六、盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃1、月底盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)部根據(jù)工作情況組織進(jìn)行，年終盤(pán)點(diǎn)需要征得總經(jīng)理的同意 ;2、開(kāi)始準(zhǔn)備盤(pán)點(diǎn)一周前需要制作好“盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃書(shū)”，計(jì)劃中需要對(duì)盤(pán)點(diǎn)具體時(shí)間、倉(cāng)庫(kù)停止作業(yè)時(shí)間、

7、帳務(wù)凍結(jié)時(shí)間、初盤(pán)時(shí)間、復(fù)盤(pán)時(shí)間、人員安排及分工、相關(guān)部門(mén)配合及注意事項(xiàng)做詳細(xì)計(jì)劃。七、時(shí)間安排1 初盤(pán)時(shí)間：確定初步的盤(pán)點(diǎn)結(jié)果數(shù)據(jù);初盤(pán)時(shí)間計(jì)劃在一天內(nèi)完成;制度2 復(fù)盤(pán)時(shí)間：驗(yàn)證初盤(pán)結(jié)果數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性;復(fù)盤(pán)時(shí)間根據(jù)情況安排在第一天完成或在第二天進(jìn)行 ;3 查核時(shí)間：驗(yàn)證初盤(pán)、復(fù)盤(pán)數(shù)據(jù)的正確性;查核時(shí)間安排在初盤(pán)、復(fù)盤(pán)過(guò)程中或復(fù)盤(pán)完成后由倉(cāng)庫(kù)內(nèi)部指定人員操作;4 稽核時(shí)間：稽核初盤(pán)、 復(fù)盤(pán)的盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題， 指正錯(cuò)誤 ;稽核時(shí)間根據(jù)稽核人員的安排而定， 在初盤(pán)、復(fù)盤(pán)的過(guò)程中或結(jié)束后都可以進(jìn)行，一般在復(fù)盤(pán)結(jié)束后進(jìn)行 ;5 盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始時(shí)間和盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃共用時(shí)間根據(jù)當(dāng)月銷(xiāo)售情況、工作任務(wù)情況來(lái)確定，總

8、體原則是保證盤(pán)點(diǎn)質(zhì)量和不嚴(yán)重影響便利店、餐廳、倉(cāng)庫(kù)正常工作任務(wù);八、人員安排人員分工 ;1 初盤(pán)人：負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中物料的確認(rèn)和點(diǎn)數(shù)、正確記錄盤(pán)點(diǎn)表， 將盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)記錄在“盤(pán)點(diǎn)數(shù)量”一欄;復(fù)查人：初盤(pán)完成后，由復(fù)盤(pán)人負(fù)責(zé)對(duì)初盤(pán)人負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的物料進(jìn)行復(fù)盤(pán)，將正確結(jié)果記錄在“復(fù)盤(pán)數(shù)量”一欄 ;3 數(shù)據(jù)錄入員：負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)查核后的盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入電子檔的“盤(pán)點(diǎn)表”中;根據(jù)以上人員分工設(shè)置、 財(cái)務(wù)部需要對(duì)盤(pán)點(diǎn)區(qū)域進(jìn)行分析進(jìn)行人員責(zé)任安排 ;九、盤(pán)點(diǎn)工作準(zhǔn)備制度1、 盤(pán)點(diǎn)前需要準(zhǔn)備a4 夾板、筆、透明膠、盤(pán)點(diǎn)清單;2、盤(pán)點(diǎn)一周前開(kāi)始追回借料，在盤(pán)點(diǎn)前一天將借料全部追回，未追回的要求其補(bǔ)相關(guān)單據(jù) ;因時(shí)間關(guān)系未追回也

9、未補(bǔ)單據(jù)的，借料數(shù)量作為庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，并在盤(pán)點(diǎn)表上注明，借料單作為依據(jù);3、盤(pán)點(diǎn)前需要將所有能入庫(kù)歸位的物料全部歸位入庫(kù)登帳，不能歸位入庫(kù)或未登帳的進(jìn)行特殊標(biāo)示注明不參加本次盤(pán)點(diǎn);4、將倉(cāng)庫(kù)所有物料進(jìn)行整理標(biāo)示， 同一儲(chǔ)位物料不能放超過(guò)2 米遠(yuǎn)的距離，且同一貨架的物料不能放在另一貨架上。5、盤(pán)點(diǎn)前倉(cāng)庫(kù)帳務(wù)需要全部處理完畢;6、帳務(wù)處理完畢后需要制作“倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)表”，表的格式請(qǐng)參照附件;并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對(duì)應(yīng)財(cái)務(wù)人員(有單項(xiàng)金額 );7、在盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃時(shí)間只有一天的情況下，需要組織人員先對(duì)庫(kù)存物料進(jìn)行初盤(pán) ;8、倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)前需要組織相關(guān)參加人員召開(kāi)會(huì)議，以便落實(shí)盤(pán)點(diǎn)各項(xiàng)事宜，包括盤(pán)點(diǎn)人員及分工安排、

10、異常事項(xiàng)如何處理、時(shí)間安排等;十、盤(pán)點(diǎn)工作的實(shí)施1、在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠(chéng)實(shí)”的原則進(jìn)行盤(pán)點(diǎn);2、盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中嚴(yán)禁弄虛作假，虛報(bào)數(shù)據(jù)，盤(pán)點(diǎn)粗心大意導(dǎo)致漏盤(pán)、少盤(pán)、多盤(pán)，書(shū)寫(xiě)數(shù)據(jù)潦草、錯(cuò)誤，丟失盤(pán)點(diǎn)表，隨意換崗;復(fù)盤(pán)人不按要求對(duì)初盤(pán)異制度常數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)盤(pán)，“偷工減料”;不按盤(pán)點(diǎn)作業(yè)流程作業(yè)等(特殊情況需要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) );3、根據(jù)“盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃”的安排對(duì)所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn);4、商品物料點(diǎn)數(shù)完成確定無(wú)誤后，根據(jù)儲(chǔ)位和“盤(pán)點(diǎn)表”中找出對(duì)應(yīng)的物料行，并在表中“商品物料盤(pán)點(diǎn)數(shù)量”一欄記錄盤(pán)點(diǎn)數(shù)量;5、盤(pán)點(diǎn)人完成查核工作后在“盤(pán)點(diǎn)表”上簽字并將“盤(pán)點(diǎn)表”交由“數(shù)據(jù)錄入員”進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入工作;6、錄入工作

11、應(yīng)仔細(xì)認(rèn)真保證無(wú)絲毫錯(cuò)誤，錄入過(guò)程發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)找相應(yīng)人員解決。錄入完成后將電子檔“盤(pán)點(diǎn)表”發(fā)郵件給總經(jīng)理審核，同時(shí)抄送運(yùn)營(yíng)總監(jiān)、成本部;7、由倉(cāng)庫(kù)保管員確認(rèn)及查明盤(pán)點(diǎn)差異原因，在盤(pán)點(diǎn)表上標(biāo)注，交財(cái)務(wù)部審核，倉(cāng)庫(kù)保管員將物料金額納入核算，最終將“盤(pán)點(diǎn)差異(含商品物料和金額差異 )表”呈交總經(jīng)理審核簽字;8、財(cái)務(wù)部根據(jù)盤(pán)點(diǎn)差異情況對(duì)責(zé)任人進(jìn)行考核，對(duì)“盤(pán)點(diǎn)表、稽核盤(pán)點(diǎn)表、盤(pán)點(diǎn)差異表“進(jìn)行存檔制度產(chǎn)品出入庫(kù)流程入庫(kù)管理流程1、（一）采購(gòu)入庫(kù)1 、商務(wù)根據(jù)到貨商品的實(shí)際數(shù)量和含稅成本辦理入庫(kù)單，含稅成本價(jià)應(yīng)與合同金額保持一致。入庫(kù)單據(jù)上應(yīng)注明購(gòu)貨單位、合同編號(hào)。2 、倉(cāng)庫(kù)保管在清點(diǎn)收到的貨物數(shù)量、型

12、號(hào)與入庫(kù)單一致后，審核單據(jù)。、入庫(kù)手續(xù)辦完后，倉(cāng)庫(kù)保管打印入庫(kù)單，一式三聯(lián)，商務(wù)、財(cái)務(wù)、倉(cāng)庫(kù)保管各一聯(lián)。（二）退貨入庫(kù)、收到客戶(hù)退回已售出的貨物，經(jīng)所在公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由當(dāng)時(shí)負(fù)責(zé)銷(xiāo)售的商務(wù)查詢(xún)銷(xiāo)售單編號(hào)后，編制銷(xiāo)售退貨單，銷(xiāo)售退貨單應(yīng)填寫(xiě)當(dāng)時(shí)銷(xiāo)售單編號(hào)、貨物型號(hào)、數(shù)量。、倉(cāng)庫(kù)保管核對(duì)退貨單據(jù)的貨物數(shù)量、型號(hào)與實(shí)際收到的是否一致，、倉(cāng)庫(kù)保管編制退貨入庫(kù)單（一式三聯(lián)，商務(wù)、財(cái)務(wù)、倉(cāng)庫(kù)保管各一聯(lián)）。（三）、借貨入庫(kù)1 、收到客戶(hù)退回借出的貨物， 由當(dāng)時(shí)負(fù)責(zé)借出貨物的商務(wù)查詢(xún)借貨出庫(kù)單編號(hào)后，編制借出還入單，借出還入單應(yīng)填寫(xiě)當(dāng)時(shí)借貨出庫(kù)單編號(hào)、貨物型號(hào)、數(shù)量。2 、倉(cāng)庫(kù)保管在清點(diǎn)收到的貨物數(shù)量、 型

13、號(hào)與借出還入單一致后， 審核單據(jù)簽字 （一式三聯(lián)，商務(wù)、財(cái)務(wù)、倉(cāng)庫(kù)保管各一聯(lián)）。2、采購(gòu)部下定單時(shí)應(yīng)該認(rèn)真審核庫(kù)存數(shù)量，做到以銷(xiāo)定進(jìn)。2、采購(gòu)部審核訂單時(shí)，應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況，核定進(jìn)貨數(shù)，杜絕出現(xiàn)庫(kù)存積壓，滯銷(xiāo)等情況。3、訂單錄入后，采購(gòu)部通知供貨商送貨時(shí)間，并及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)。制度4、當(dāng)商品從廠家運(yùn)抵至倉(cāng)庫(kù)時(shí)，收貨員必須嚴(yán)格認(rèn)真檢查商品外包裝是否完好，若出現(xiàn)破損、是原裝短少、鄰近效期等情況。收貨人必須拒絕收貨，并及時(shí)上報(bào)采購(gòu)部 ;若因收貨員未及時(shí)對(duì)商品進(jìn)行檢查，出現(xiàn)的破損，原裝短少、鄰近效期，所造成的經(jīng)濟(jì)損失由該收貨員承擔(dān)。5、確定商品外包裝完好后， 收貨員必須依照相關(guān)單據(jù)： 訂單、隨貨同行聯(lián)，

14、對(duì)進(jìn)貨商品品名、等級(jí)、數(shù)量、規(guī)格、金額、單價(jià)、效期進(jìn)行核實(shí)，核實(shí)正確后方可入庫(kù)保管 ;若單據(jù)與商品實(shí)物不相符，應(yīng)及時(shí)上報(bào)采購(gòu)部;若進(jìn)貨商品未經(jīng)核對(duì)入庫(kù)，造成的貨、單不相符，由該收貨人承擔(dān)因此造成的損失。6、入庫(kù)商品在搬運(yùn)過(guò)程中， 應(yīng)按照商品外包裝上的標(biāo)識(shí)進(jìn)行搬運(yùn);在堆碼時(shí)，應(yīng)按照倉(cāng)庫(kù)管理堆放距離要求、先進(jìn)先出的原則進(jìn)行。 若未按規(guī)定進(jìn)行操作， 因此造成的商品損壞由收貨人承擔(dān)。7、入庫(kù)商品明細(xì)必須由收貨員和倉(cāng)庫(kù)流程員核對(duì)簽字認(rèn)可，做到帳、貨相符。商品驗(yàn)收無(wú)誤后， 倉(cāng)庫(kù)管理流程員依據(jù)驗(yàn)收單及時(shí)記賬，詳細(xì)記錄商品的名稱(chēng)、數(shù)量、規(guī)格、入庫(kù)時(shí)間、單證號(hào)碼、驗(yàn)收情況、存貨單位等，做到帳、貨相符。若不按照該

15、制度執(zhí)行驗(yàn)收造成的經(jīng)濟(jì)損失由倉(cāng)庫(kù)管理流程員承擔(dān)。出庫(kù)管理流程1、（一）、銷(xiāo)售出庫(kù)、商務(wù)根據(jù)具體情況開(kāi)具銷(xiāo)售單，有合同號(hào)的必須在相應(yīng)的位置上填寫(xiě)合同號(hào)，銷(xiāo)售單單價(jià)應(yīng)為對(duì)應(yīng)的合同賣(mài)價(jià)（含稅價(jià)），如有特殊情況應(yīng)在備注中注明，例如：發(fā)貨地址與客戶(hù)公司地址不一致時(shí)、與客戶(hù)換貨、向總公司或其他分公司出貨等，特別是付款方式要注明以便于財(cái)務(wù)審核。商務(wù)開(kāi)好銷(xiāo)售單后通知財(cái)務(wù)審核。、財(cái)務(wù)根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的客戶(hù)備檔資料及相應(yīng)的付款方式審核:制度異地電匯收款的需見(jiàn)電匯底單傳真件；送貨收支票的需經(jīng)公司總經(jīng)理同意；客戶(hù)帶支票提貨或現(xiàn)金購(gòu)貨的要確認(rèn)收到支票或現(xiàn)金；客戶(hù)款項(xiàng)匯入銀行卡的，商務(wù)應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)查詢(xún)以便于審核；（ 5 ）月

16、結(jié)、帳期等有信用額度的，按報(bào)備意見(jiàn)處理。、倉(cāng)庫(kù)保管要及時(shí)查看經(jīng)財(cái)務(wù)審核的銷(xiāo)售單并審核、備貨出庫(kù)。倉(cāng)庫(kù)保管在流程結(jié)束后打印銷(xiāo)售單一式三聯(lián)：商務(wù)、客戶(hù)、財(cái)務(wù)各一聯(lián)。打印銷(xiāo)售出庫(kù)單（指出庫(kù)成本核算單）一式二聯(lián)：財(cái)務(wù)、倉(cāng)庫(kù)保管各一聯(lián)。倉(cāng)庫(kù)保管應(yīng)將一一對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)售單和銷(xiāo)售出庫(kù)單及時(shí)交財(cái)務(wù)做賬。（二）、借貨出庫(kù)、如有客戶(hù)要借貨，需經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)人同意后，由負(fù)責(zé)相關(guān)業(yè)務(wù)的商務(wù)人員開(kāi)具借貨單，總經(jīng)理或授權(quán)人簽字（或事后補(bǔ)簽）。備注中注明相關(guān)責(zé)任人。、財(cái)務(wù)審核：是否有總經(jīng)理或授權(quán)人簽字，口頭授權(quán)后事后是否補(bǔ)簽。、倉(cāng)庫(kù)保管審核備貨出庫(kù)。并于借貨流程結(jié)束后打印借貨單一式三聯(lián)：商務(wù)、客戶(hù)、財(cái)務(wù)各一聯(lián)（借貨單位或相關(guān)人員

17、在財(cái)務(wù)聯(lián)簽字） , 并由經(jīng)辦商務(wù)跟蹤此借貨的歸還。打印借貨出庫(kù)單（指出庫(kù)成本核算單）一式二聯(lián)：財(cái)務(wù)和倉(cāng)庫(kù)保管各一聯(lián)。倉(cāng)庫(kù)保管應(yīng)將一一對(duì)應(yīng)的單據(jù)及時(shí)交財(cái)務(wù)做賬。（三）公司用料領(lǐng)用出庫(kù)、此事項(xiàng)只適用于公司內(nèi)部員工借用資料、工程試驗(yàn)領(lǐng)用公司貨物。、領(lǐng)用人在經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)人同意后到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)用手續(xù)。、各領(lǐng)用人應(yīng)在自己的工作完成或試驗(yàn)結(jié)束后及時(shí)歸還公司的貨物。2、業(yè)務(wù)部開(kāi)具出庫(kù)單或調(diào)撥單，或者采購(gòu)部開(kāi)具退貨單。單據(jù)上應(yīng)該注明產(chǎn)地、規(guī)格、數(shù)量等。制度3、倉(cāng)庫(kù)收到以上單據(jù)后，在對(duì)出庫(kù)商品進(jìn)行實(shí)物明細(xì)點(diǎn)驗(yàn)時(shí)，必須認(rèn)真清點(diǎn)核對(duì)準(zhǔn)確、無(wú)誤，方可簽字認(rèn)可出庫(kù)，否則造成的經(jīng)濟(jì)損失，由當(dāng)事人承擔(dān)。4、出庫(kù)要分清實(shí)物負(fù)責(zé)人和承運(yùn)者的責(zé)任，在商品出庫(kù)時(shí)雙方應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)核對(duì)出庫(kù)商品的品名、數(shù)量、規(guī)格等以及外包裝完好情況，辦清交接手續(xù)。若出庫(kù)后發(fā)