中級經(jīng)濟師金融專業(yè)知識與實務考點匯總

1、中級經(jīng)濟師,金融專業(yè)知識與實務,考點匯總中級經(jīng)濟師,金融專業(yè)知識與實務,考點匯總精品匯編資料第一章國內的金融體系與金融機構第一節(jié)國內的金融中介機構一、商業(yè)銀行（一）國家控股的四大商業(yè)銀行國家控股的商業(yè)銀行在國內商業(yè)銀行體系中處在主體地位，它是從國家專業(yè)銀行演變而來的，涉及中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設銀行。（二）股份制商業(yè)銀行l(wèi)987年4月，重新組建后的交通銀行正式對外營業(yè)，成為新中國成立以來的第一家股份制商業(yè)銀行。二、政策性銀行政策性金融機構也有其獨特的特性，重要表目前：一是政策的控制性。政策性銀行的資本金一般由政府財政撥付。二是經(jīng)營目的的非營利性。三是融資原則的非商業(yè)性。政

2、策性銀行有其特定的資金來源，重要依托發(fā)行金融債券或向中央銀行舉債，一般不面向公眾吸取存款。四是業(yè)務范疇的擬定性。政策性銀行有特定的業(yè)務領域，不與商業(yè)銀行競爭。國內于1994年初設立了三家政策性銀行，即國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。三大銀行：國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三、證券機構（一）證券公司（二）證券交易所（三）證券登記結算公司四、保險公司1865年，上海義和保險行成立，這是中國人自己最早開辦的保險公司。五、其她金融機構（一）金融資產(chǎn)管理公司 （二）農(nóng)村信用合伙組織 （三）信托投資公司（四）財務公司（五）金融租賃公司第二節(jié)國內的金融管理機構一、中國人民銀行

3、中國人民銀行的性質和地位：中國人民銀行作為國內的中央銀行享有貨幣（人民幣）發(fā)行的壟斷權，它是發(fā)行的銀行；中國人民銀行代表政府管理全國的金融機構和金融活動，經(jīng)理國庫，是政府的銀行；中國人民銀行作為最后貸款人，在商業(yè)銀行資金局限性時，向其發(fā)放貸款，是銀行的銀行。中國人民銀行的職責：（2）依法制定和執(zhí)行貨幣政策。涉及發(fā)行人民幣，管理人民幣流通，管理存款準備金、基準利率，對商業(yè)銀行發(fā)放再貸款和再貼現(xiàn)，合理操作公開市場業(yè)務。（3）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場、銀行間外匯市場、黃金市場。（4）防備和化解系統(tǒng)性金融風險，維護國家金融穩(wěn)定。（7）經(jīng)理國庫。二、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中國銀監(jiān)會是

4、國務院直屬正部級單位。三、中國證券監(jiān)督管理委員會中國證監(jiān)會的重要職責四、中國保險監(jiān)督管理委員會五、國家外匯管理局第三節(jié)國內的金融市場 一、貨幣市場貨幣市場是指以金融工具為媒介，交易期限在1年以內的資金流通與交易的市場，重要涉及同業(yè)拆借市場、票據(jù)市場和證券回購市場等。這些市場里的金融工具一般都具有期限短、流動性高、對利率敏感等特點，具有“準貨幣”特性。（一）同業(yè)拆借市場（1）同業(yè)拆借市場有如下幾種特點：期限短。同業(yè)拆借市場的期限最長不得超過1年。其中，以隔夜頭寸拆借為主。目前，國內同業(yè)拆借資金的最長期限為4個月。參與者廣泛。在拆借市場交易的重要是金融機構寄存在中央銀行存款賬戶上的超額準備金。信用

5、拆借。同業(yè)拆借活動都是在金融機構之間進行，市場準入條件比較嚴格，因此金融機構重要以其信譽參與拆借活動。也就是說，同業(yè)拆借市場基本上都是信用拆借。（二）票據(jù)市場（1）匯票（2）本票（3）支票（三）證券回購市場證券回購作為融資工具，在融資活動中有著重要作用。（1）證券回購交易增長了債券的運用途徑和閑置資金的靈活性。（2）證券回購是中央銀行進行公開市場操作的重要工具。二、資我市場資我市場是融資期限在一年以上的長期資金交易市場。資我市場的交易對象重要是政府中長期公債、公司債券和股票等有價證券以及銀行中長期貸款。在國內資我市場重要涉及股票市場、債券市場和證券投資基金市場。（一）股票市場國內上市公司股票按

6、發(fā)行范疇可分為A股、B股、H股和F股等。國內的股票市場主體是由上海證券交易所和深圳證券交易所構成的，涉及主板市場和中小公司板市場。此外，代辦股份轉讓市場（即所謂的“三板市場”）也是國內有組織的股份轉讓市場。（二）債券市場（三）證券投資基金市場三、外匯市場（一）銀行間外匯市場銀行間外匯市場的基本框架（二）銀行結售匯市場 五、金融衍生工具市場（1）遠期合約（2）期貨交易（3）期權（4）互換第二章信用與貨幣發(fā)明第一節(jié)信用形式及其工具一、信用及其本質（一）信用是以歸還和付息為條件的借貸行為 （二）信用反映的是債權債務關系（三）信用以互相信任為基本二、信用形式（一）商業(yè)信用（直接融資）商業(yè)信用是公司之間

7、進行商品交易時，以延期支付或預付形式提供的信用。商業(yè)信用的具體方式諸多，歸納起來重要是賒銷和預付兩大類。1.商業(yè)信用的特點（1）商業(yè)信用與特定商品買賣相聯(lián)系。（2）商業(yè)信用的雙方當事人都是商品的經(jīng)營者。2.商業(yè)信用的局限性（1）產(chǎn)業(yè)規(guī)模的約束性。（2）嚴格的方向性。商業(yè)信用是商業(yè)公司之間發(fā)生的、與商品交易直接相聯(lián)系的信用形式，它嚴格受商品流向的限制。（二）消費信用消費信用是指公司、銀行和其她金融機構向消費者提供的、用于生活消費目的的信用形式。消費信用與商業(yè)信用和銀行信用并無本質區(qū)別，只是授信對象和授信目的不同。從授信對象看，消費信用的債務人是消費者，即消費生活資料的家庭和個人。從授信的目的看，

8、是為了滿足和擴大消費者的消費需求?，F(xiàn)代市場經(jīng)濟的消費信用方式多種多樣，具體可歸納為如下幾種重要類型：1.賒銷2.分期付款3.消費貸款（三）國家信用（直接融資）國家信用是指國家及其附屬機構作為債務人或債權人，根據(jù)信用原則向社會公眾和國外政府舉債或向債務國放債的一種信用形式。（四）銀行信用（間接融資）銀行信用是指多種金融機構，特別是銀行，以存、放款等多種業(yè)務形式提供的貨幣形態(tài)的信用。銀行信用品有如下三個特點： （1）銀行信用的債權人重要是銀行，也涉及其她金融機構；債務人重要是從事商品生產(chǎn)和流通的工商公司和個人。（2）銀行信用所提供的借貸資金是從產(chǎn)業(yè)循環(huán)中獨立出來的貨幣，它可以不受個別公司資金數(shù)量的

9、限制，匯集小額的可貸資金滿足大額資金借貸的需求。（3）銀行和其她金融機構可以通過信息的規(guī)模投資，減少信息成本和交易費用，從而有效地改善了信用過程的信息條件，減少了借貸雙方的信息不對稱以及由此產(chǎn)生的逆向選擇和道德風險問題，其成果減少了信用風險，增長了信用過程的穩(wěn)定性。三、信用工具（一）重要信用工具按融通資金的方式可分為直接融資信用工具和間接融資信用工具。前者重要有工商公司、政府以及個人所發(fā)行或簽訂的股票、債券、抵押契約、借款合同以及其她多種形式的借款等；后者重要涉及金融機構發(fā)行的本票、存折、可轉讓存款單、人壽保險單等。按照歸還期限的長短可分為短期信用工具、長期信用工具和不定期信用工具三類。1.信

10、用卡2.債券3.股票（二）信用工具的一般特性1.歸還性2.流動性3.收益性4.風險性第二節(jié)存款貨幣發(fā)明一、信用貨幣存款發(fā)明是指商業(yè)銀行先運用其自身吸取存款以及獲取各項資金來源的有利條件，再通過發(fā)放貸款、從事投資、辦理結算等業(yè)務活動，從而衍生出更多的存款，達到擴大信貸規(guī)模、增長貨幣供應量的行為。存款貨幣發(fā)明的有關要素：1.原始存款2.派生存款3.準備金存款準備金、法定存款準備金、超額準備金之間的數(shù)量關系是：存款準備金=庫存鈔票+商業(yè)銀行在中央銀行的存款法定準備金=法定準備金率存款總額超額準備金=存款準備金-法定準備金二、商業(yè)銀行發(fā)明存款貨幣的條件（一）銀行發(fā)明信用流通工具信用流通工具涉及銀行券、

11、支票、票據(jù)、股票、債券等。（二）部分準備金制度（三）非鈔票結算制度三、存款貨幣的發(fā)明過程在部分準備金制度和非鈔票結算制度下，一筆原始存款，在整個銀行體系存款擴張原理的作用下，可以產(chǎn)生出不小于原始存款若干倍的派生存款來。這個派生存款的大小，重要決定于兩個因素：一種是原始存款數(shù)量的大?。涣硪环N是法定存款準備金率的高下。派生出來的存款同原始存款的數(shù)量成正比、同法定存款準備金率成反比，即，法定存款準備金率越高，存款擴張倍數(shù)越?。环ǘù婵顪蕚浣鹇试降?，存款擴張倍數(shù)越大。若用D代表存款貨幣的最大擴張額，R代表原始存款額，r代表法定存款準備金率，則可用公式表達如下：四、存款貨幣的發(fā)明在數(shù)量上的限制因素（一）

12、鈔票漏損率（c）（二）超額存款準備金率（e）（三）活期存款與其她存款的互相轉化五、基本貨幣與商業(yè)銀行的存款發(fā)明（一）基本貨幣與貨幣乘數(shù)1.基本貨幣（B）基本貨幣又稱高能貨幣、強力貨幣、或貨幣基本，一般用B表達?；矩泿诺捏w現(xiàn)式: B=C+R=流通中的通貨+存款準備金其中，存款準備金涉及商業(yè)銀行持有的庫存鈔票、在中央銀行的法定存款準備金，一般用R表達；流通中的通貨等于中央銀行資產(chǎn)負債表中的貨幣發(fā)行，一般用C表達。2.貨幣乘數(shù)（m）而基本貨幣是由通貨C和存款準備金R構成的，其中，通貨C的量不會呈倍數(shù)地增長，中央銀行發(fā)行多少就是多少；貨幣供應量則是由通貨C和商業(yè)銀行發(fā)明出來的、數(shù)倍于存款準備金R的存

13、款貨幣D構成。兩者關系：源與流的關系（二）基本貨幣與商業(yè)銀行貨幣發(fā)明之間的關系商業(yè)銀行的存款發(fā)明隨時隨處體目前業(yè)務過程之中，具體表目前:（1）積極調節(jié)存款構造，努力獲取低成本的原始存款。（2）大膽、穩(wěn)健經(jīng)營，合理調度資金頭寸。（3）努力減少非銀行部門和銀行客戶對鈔票的持有比率。第三章融資方式和融資格局第一節(jié)融資方式一、融資方式概述（一）內源融資與外源融資內源融資是指經(jīng)濟主體通過一定的方式在自身內部進行的資金融通，即將自己的儲蓄轉化為投資的融資方式，如公司通過自身的利潤留成和折舊進行的融資。外源融資是指不同經(jīng)濟主體之間的資金融通，即吸取其她經(jīng)濟主體的資金，使之轉化為自己投資的融資方式，如發(fā)行證券

14、，向銀行借款等。內源融資的自主性大，基本不受外界的影響，并且成本較低，風險較小，但是融資規(guī)模受到限制。外源融資不受自身積累速度的影響，但是成本較高，風險較大。（二）直接融資1.直接融資的概念直接融資是指資金盈余單位與資金短缺單位互相之間直接進行合同。2.直接融資的種類除公司發(fā)行股票、債券等證券融資這種普遍形式外，直接融資還涉及：（1）商業(yè)信用（2）國家信用（3）消費信用（4）民間個人信用3.直接融資的特性（三）間接融資1.間接融資的概念間接融資的基本特點是資金融通通過金融中介機構來進行，它由金融機構籌集資金和運用資金兩個環(huán)節(jié)構成。2.間接融資的種類（1）銀行信用（2）消費信用3.間接融資的特性

15、二、融資方式與金融體系直接融資的缺陷間接融資的長處三、融資方式與貨幣流通（一）間接融資和貨幣流通1.商業(yè)銀行間接融資發(fā)明貨幣供應量信用貨幣通過兩條渠道被發(fā)明出來：（1）中央銀行發(fā)明基本貨幣。（2）商業(yè)銀行系統(tǒng)通過信用活動發(fā)明貨幣供應量。商業(yè)銀行發(fā)明貨幣供應量的能力不是無限的。從商業(yè)銀行發(fā)明貨幣供應量的機制看，商業(yè)銀行發(fā)明貨幣供應量的能力受到基本貨幣量、法定存款準備金率、必要的備付金率和客戶提現(xiàn)率的制約。因此，中央銀行可以通過控制基本貨幣量、調節(jié)法定存款準備金率和規(guī)定最低備付金率等措施來控制貨幣供應量。2.非銀行金融機構間接融資存在加速貨幣流通或擴大貨幣供應量兩種也許（二）直接融資與貨幣流通第二

16、節(jié)項目融資一、項目融資概述（一）項目融資的概念項目融資是以項目的資產(chǎn)、預期收益或權益作抵押獲得的一種無追索權或者有限追索權的債務融資。項目融資分為兩類：無追索權項目速效和有限追索權項目（1）無追索權項目融資。它是指貸款人對項目發(fā)起人無任何追索權，只能依托項目所產(chǎn)生的收益作為還本付息惟一來源的項目融資。（2）有限索權項目融資。它是指項目發(fā)起人只承當有限債務責任和義務的項目融資。（二）項目融資與老式公司融資方式的區(qū)別1.具體來看，兩者的重要區(qū)別是：（1）貸款對象不同（2）籌資渠道不同（3）追索性質不同（4）還款來源不同（5）擔保構造不同（三）項目融資的當事人及其權責（1）項目發(fā)起人。項目發(fā)起人是提

17、出項目的公司、實體或者個人，是項目的實際投資者和主辦者，是項目公司的股本投資者和特殊債務的提供者或擔保者。（3）借款單位（5）多邊金融機構或者出口信貸機構（四）項目融資的運作程序（1）項目的投資構造（2）項目的融資構造（3）項目的資金構造（4）項目的信用擔保構造二、項目融資模式：BOT和TOT（一）BOT模式1.BOT的概念（1）B建設階段（2）0運營階段（3）T轉讓階段2.特許權合同3.BOT的發(fā)起人在BOT項目融資中，項目的發(fā)起人一般是項目所在國政府、政府機構或者政府指定的集團公司。（二）TOT模式1.TOT的定義TOT是“移送一經(jīng)營一移送”的簡稱。2.TOT和BOT的異同TOT和BOT方

18、式的主線區(qū)別在于“B建設”上，即不需要項目的投資方或者經(jīng)營者來開發(fā)建設項目。三、項目融資的作用（一）項目融資的優(yōu)勢（二）項目融資的運用領域第三節(jié)資產(chǎn)證券化一、資產(chǎn)證券化概述（一）資產(chǎn)證券化的概念證券化（Securitization）是指資金供應者和需求者越來越多地通過證券市場進行投融資的過程。證券化涉及融資證券化和資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化（Asset Securitization）又稱二級證券化，是指將已經(jīng)存在的信貸資產(chǎn)集中起來并重新分割成若干單位的證券，并發(fā)售給市場上的投資者，從而使此項資產(chǎn)在原持有者的資產(chǎn)負債表中消失。（二）資產(chǎn)證券化的重要特點與老式的融資方式相比，資產(chǎn)證券化具有明顯的特點：

19、（1）資產(chǎn)證券化是資產(chǎn)收入導向型融資方式。（2）資產(chǎn)證券化是構造性融資方式。（3）資產(chǎn)證券化是表外融資方式。（4）資產(chǎn)證券化是低成本的融資方式。二、資產(chǎn)證券化的基本要素、當事人和程序（一）資產(chǎn)證券化的基本要素成功的資產(chǎn)證券化需要具有基本的構成要素，這些要素涉及：（1）原則化的合約（2）資產(chǎn)價值的對的評估（3）擁有完整的歷史記錄資料（4）使用法律的原則化（5）擬定服務人地位的原則（6）可靠的信用增級措施（二）資產(chǎn)證券化的重要當事人 資產(chǎn)證券化的重要當事人一般涉及如下幾類： （1）發(fā)起人或者原始權益人。（2）服務人（3）發(fā)行人（4）證券商（5）信用增級機構（6）信用評級機構（7）受托管理人（三）資

20、產(chǎn)證券化的程序資產(chǎn)證券化一般要通過如下幾種階段：（1）擬定資產(chǎn)證券化的融資目的。（2）組建SPV。SPV是專門為ABS成立的具有獨立法律地位的實體。SPV一般由在國際上獲得權威信用評級機構予以較高資信評級的投資銀行、信托投資公司、信用擔保公司等構成。（6）進行發(fā)行評級，安排證券銷售。（7）SPV獲得證券發(fā)行收入，原始權益人獲得資產(chǎn)發(fā)售收入。（9）按期還本付息，對聘任機構付費。三、資產(chǎn)證券化的條件和類型（一）資產(chǎn)證券化的條件（二）資產(chǎn)證券化的類型第四節(jié)國內融資格局的發(fā)展趨勢一、國內籌劃經(jīng)濟時期的融資二、改革開放以來國內融資方式的變革三、國內融資格局的新變化四、完善的金融市場是資金有效融通的必要條

21、件第四章利率與金融資產(chǎn)定價第一節(jié)利率概述一、利率的計算利息簡樸講就是借貸資本的收益。按照計算利息的時間，可將利率分為年利率、月利率和日利率。年利率與月利率及日利率之間的換算公式如下：年利率=月利率l2=日利率360（一）名義利率與實際利率（二）單利與復利利息的計算分單利和復利。復利也稱利滾利，就是將每一期所產(chǎn)生的利息加入本金一并計算下一期的利息。一般來說，若本金為P，年利率為r，每年的計息次數(shù)為m，則n年末期什公式為：（三）利率的分類有效利率是指在復利支付利息條件下的一種復合利率。（四）利率水平的決定1.馬克思的利率決定理論利率的變化區(qū)域是在零與社會平均利潤率之間。2.古典學派的儲蓄投資理論古

22、典學派覺得，利率決定于儲蓄與投資的互相作用。儲蓄（s）為利率（i）的遞增函數(shù)，投資（I）為利率的遞減函數(shù)。當SI時，利率會下降，反之，當S I時，利率會上升。當S=I時，利率便達到均衡水平。3.凱恩斯學派的流動性偏好理論（五）影響利率變動的因素二、國內利率市場化改革（一）國內利率市場化的提出（二）利率市場化改革的基本思路（三）利率市場化的環(huán)節(jié)（四）利率市場化的社會經(jīng)濟效應 1.導致利率水平的大幅升高2.高利率的貸款需求將也許得到滿足3.信貸資金分流到房地產(chǎn)和證券市場4.商業(yè)銀行擁有信貸價格制定權第二節(jié)利率與收益率一、各類收益率的計算二、債券到期收益率的計算（一）債券類型按與否附息分類有：零息債

23、券、附息債券。（二）到期收益率計算 1.零息債券到期收益率2.附息債券到期收益率3.永久債券的到期收益率如果我們已知債券的市場價格、面值、票面利率和期限，便可以求出它的到期收益率，反過來，我們已知債券的到期收益率，就可以求出債券的價格。從中不難看出，債券的市場價格越高，到期收益率越低；反過來債券的到期收益率越高，則其市場價格就越低。由此我們可以得出一種結論，即債券的市場價格與到期收益率成反向變化關系。當市場利率上升時，到期收益率低于市場利率的債券將會被拋售，從而引起債券價格的下降，直到其到期收益率等于市場利率。這就是人們?yōu)槭裁磿l(fā)現(xiàn)債券的價格隨市場利率的上升而下降。三、債券本期收益率的計算第三

24、節(jié)利率和金融資產(chǎn)定價一、利率與有價證券價格（一般理解）（一）利率期限構造（二）有價證券價格與利率風險利率風險對不同歸還期有價證券的影響是不盡相似的。由于長期有價證券對利率變動敏感度要不小于短期有價證券，因而利率對長期有價證券的影響要不小于短期有價證券。當利率上升時，有價證券價格下降，而長期有價證券價格下降幅度不小于短期有價證券，即長期有價證券較短期有價證券會遭受更大的損失。反之，當利率下降時，長期有價證券自然較短期有價證券能獲取更多收益。二、有價證券的定價（一）票據(jù)定價：（二）債券定價：（三）股票定價：第四節(jié)資產(chǎn)定價理論一、有效市場理論（一）弱式有效市場（二）半強式有效市場（三）強式有效市場二

25、、資產(chǎn)組合理論（一）資產(chǎn)組合理論概述（二）資產(chǎn)組合理論基本內容三、資本資產(chǎn)定價理論除馬科維茨提出的假設外，資本資產(chǎn)定價理論提出了自身的理論假設：市場上存在一種無風險資產(chǎn)，投資者可以按無風險利率借進或借出任意數(shù)額的無風險資產(chǎn)；市場效率邊界曲線只有一條；交易費用為零。（一）資我市場線資我市場線反映了投資于風險資產(chǎn)組合和無風險資產(chǎn)的收益與風險關系。（二）證券市場線投資者承當?shù)娘L險必須以較高的預期收益作為補償，即如果在均衡狀態(tài)，A證券的預期收益率高于B證券的預期收益，則A證券的風險不小于B證券的風險。（三）資產(chǎn)風險一般有系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險兩類四、期權定價理論（一般理解）第五章匯率與國際資本流動第

26、一節(jié)匯率決定一、決定匯率變動的重要因素匯率作為外匯的價格，是由外匯市場的供求狀況決定的，而外匯供求狀況又受制于多種經(jīng)濟或非經(jīng)濟因素。其中，決定匯率變動的重要因素有：1.國際收支2.通貨膨脹率3.利率4.總需求與總供應5.政府的政策6.市場預期二、購買力平價說1.購買力平價說的基本原理2.絕對購買力平價3.相對購買力平價4.絕對購買力平價和相對購買力平價的關系絕對購買力平價和相對購買力平價的關系是：（1）如果絕對購買力平價成立，相對購買力平價一定成立，由于物價指數(shù)就是兩個時點物價絕對水平之比；（2）如果相對購買力平價成立，絕對購買力平價就不一定成立。三、利率平價說1.利率平價說的基本原理2.拋補

27、利率平價3.拋補利率平價說的基本結論第二節(jié)匯率制度一、國際匯率體系固定匯率制度與浮動匯率制度二、國際浮動匯率體系下的匯率安排（1）無單獨法定貨幣的匯率（2）貨幣局安排（3）老式盯住安排（4）水平區(qū)間內盯住（5）爬行盯?。?）爬行區(qū)間（7）事先不發(fā)布匯率目的的有管理浮動（8）獨立浮動三、影響匯率制度選擇的重要因素第三節(jié)匯率風險及其管理一、匯率風險概述二、匯率風險類型1.交易風險2.會計風險3.經(jīng)濟風險三、匯率風險管理1.簽約時的管理措施2.借助金融交易的管理措施3.其她管理措施第四節(jié)國際資本流動一、國際資本流動概述二、戰(zhàn)后國際資本流動特點三、目前國際資本流動趨勢四、國際資本流動的影響五、國際金融

28、危機1.債務危機2.貨幣危機3.流動性危機4.綜合性金融危機第五節(jié)外匯管理一、外匯管理概述二、貨幣可兌換三、中國外匯管理體制第六節(jié)外債管理一、外債與外債管理的概念二、外債總量管理與構造管理1.外債總量管理（1）負債率，即當年未清償外債余額與當年國民生產(chǎn)總值的比率。（2）債務率，即當年未清償外債余額與當年貨品服務出口總額的比率。（3）償債率，即當年外債還本付息總額與當年貨品服務出口總額的比率。（4）短期債務率，即當年未清償外債余額中，一年和一年如下期限的短期債務所占的比重。2.外債構造管理三、國內外債管理體制1.外債狀況2.外債管理制度第六章商業(yè)銀行經(jīng)營與管理第一節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營與管理概述 一、商

29、業(yè)銀行經(jīng)營的內容（1）對負債業(yè)務的組織和營銷。（2）對資產(chǎn)業(yè)務的組織和營銷。（3）對中間業(yè)務和表外業(yè)務的組織和營銷。二、商業(yè)銀行管理的內容（1）資產(chǎn)負債管理。（2）財務管理。（3）風險管理。（4）人力資源開發(fā)與管理。三、商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的關系四、商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的原則（一）商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的原則（1）安全性原則（2）流動性原則（3）賺錢性原則（4）安全性、流動性、賺錢性的關系（二）國內商業(yè)銀行的經(jīng)營與管理原則五、商業(yè)銀行審慎經(jīng)營規(guī)則“銀行業(yè)金融機構應當嚴格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則”。審慎經(jīng)營規(guī)則，涉及風險管理、內部控制、資本充足率、資產(chǎn)質量、損失準備金、風險集中、關聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內容。第二

30、節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營一、商業(yè)銀行經(jīng)營概述二、商業(yè)銀行經(jīng)營的組織：業(yè)務運營（一）老式的業(yè)務運營模式（二）新型的業(yè)務運營模式三、商業(yè)銀行經(jīng)營的核心：市場營銷四、負債經(jīng)營負債涉及存款、同業(yè)拆借、向中央銀行借款等，其中最重要的是存款。（一）存款經(jīng)營的基本內容（二）影響存款經(jīng)營的因素（1）支付機制的創(chuàng)新。（2）存款發(fā)明的調控。（3）政府的監(jiān)管措施。（三）存款經(jīng)營派生出來的服務鈔票管理五、貸款經(jīng)營1.選擇貸款客戶（1）客戶所在的行業(yè)。（2）客戶自身狀況及貸款用途方面。要完畢對客戶自身及項目的理解，一般銀行的信貸人員要完畢三個環(huán)節(jié)。（1）是貸款面談；（2）是信用調查；（3）是財務分析。2.培養(yǎng)客戶的戰(zhàn)略3.發(fā)明貸

31、款的新品種和進行合適的貸款構造安排4.在貸款經(jīng)營中推銷銀行的其她產(chǎn)品第三節(jié)商業(yè)銀行管理一、資產(chǎn)負債管理（一）商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論1.資產(chǎn)管理理論2.負債管理理論3.資產(chǎn)負債管理理論（二）商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的基本原理（1）規(guī)模對稱原理。（2）構造對稱原理。（3）速度對稱原理。（4）目的互補原理。（5）利率管理原理。（6）比例管理原理。（三）國內商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理1.國內銀行資產(chǎn)負債管理制度的建立2.資產(chǎn)負債比例管理的指標體系監(jiān)控性指標有10項監(jiān)測性指標有6項（1）流動性風險監(jiān)管指標衡量商業(yè)銀行流動性狀況及其波動性（2）信用風險監(jiān)管指標涉及不良資產(chǎn)率和不良貸款率、單一集團客戶授信集中度、

32、單一客戶貸款集中度、所有關聯(lián)度等幾類指標。（3）市場風險類指標衡量商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風險3.商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債管理的基本條件二、風險管理（一）銀行風險及其成因（二）商業(yè)銀行的重要風險（三）國內商業(yè)銀行的風險管理（四）不良資產(chǎn)經(jīng)營管理與處置不良資產(chǎn)管理與處置（五）新巴塞爾合同與強化風險管理三、財務管理（一）財務管理概述（二）財務管理的內容1.資本金管理2.成本管理3.利潤管理4.財產(chǎn)管理5.財務報告第七章金融創(chuàng)新與金融工程第一節(jié)金融創(chuàng)新一、金融創(chuàng)新概述二、金融創(chuàng)新的背景與動因三、金融創(chuàng)新的重要內容（一）金融制度的創(chuàng)新（二）金融業(yè)務的創(chuàng)新（三）金融工具的創(chuàng)新第二節(jié)金融工程一、金融工程概述二、金融工程工具和技術（一）金融工程工具（二）金融工程技術第三節(jié)國內金融業(yè)改革與金融創(chuàng)新一、國