新建工廠可行性報(bào)告

1、天津酒業(yè)有限公司新建生產(chǎn)車間及辦公樓可行性研究報(bào)告天津酒業(yè)有限公司2010年12月 第一章總論一、項(xiàng)目概況1、項(xiàng)目名稱：天津酒業(yè)有限公司新建生產(chǎn)車間及辦公用房建設(shè)項(xiàng)目；2、項(xiàng)目建設(shè)單位：天津酒業(yè)有限公司；3、項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容（見表1、表2）；表1土建工程投資估算表序號(hào)工程名稱面積（平方米）造價(jià)（元/平方米）總投資（萬元）結(jié)構(gòu)類型備注1釀造車間30002000600鋼結(jié)構(gòu)兼貯存2輔助車間200200040鋼結(jié)構(gòu)包括：冷穩(wěn)定，水軟化等3灌裝車間200200040鋼結(jié)構(gòu)4包裝車間100200020鋼結(jié)構(gòu)5半成品庫(kù)200180036磚混結(jié)構(gòu)6成品庫(kù)200180036磚混結(jié)構(gòu)7包裝材料庫(kù)20018003

2、6鋼結(jié)構(gòu)兼輔料庫(kù)8酒窖10002000200磚混結(jié)構(gòu)9中心實(shí)驗(yàn)室200200040磚混結(jié)構(gòu)包括無菌室、藥品室、儀器室、更衣室、辦公室等10供變電室3018005磚混結(jié)構(gòu)11機(jī)修室3020006磚混結(jié)構(gòu)12鍋爐房5018009磚混結(jié)構(gòu)13宿舍200200040磚混結(jié)構(gòu)14廚房、食堂300200060磚混結(jié)構(gòu)包括單間4個(gè)15辦公樓20002000400磚混結(jié)構(gòu)包括裝修費(fèi)用16圍墻12磚混結(jié)構(gòu)17道路1518綠化15合計(jì)79101610表2主要設(shè)備投資估算表序號(hào)設(shè)備名稱規(guī)格型號(hào)單位單價(jià)（萬元）數(shù)量金額（萬元）備注1酒罐20T個(gè)2.7580220全部設(shè)備口徑均2酒罐10T個(gè)2.32046為DN=503

3、酒罐5T個(gè)1.8594酒罐1T個(gè)1225保溫罐10T個(gè)2486循環(huán)罐（洗罐）0.5T個(gè)0.510.57接汁罐0.2T個(gè)0.220.48化糖罐1T個(gè)0.810.89酒泵（離心式）10T/H臺(tái)24810酒泵（活塞式）10T/H臺(tái)6212進(jìn)口11硅藻土過濾機(jī)5m2臺(tái)15115進(jìn)口12燭式過濾器臺(tái)31313真空過濾機(jī)5m2臺(tái)15115進(jìn)口14輸酒管m0.0043001.215冷凍機(jī)組臺(tái)4014016全自動(dòng)灌裝機(jī)套1501150進(jìn)口17水軟化設(shè)備套2012018供變電套5015019鍋爐及供汽套2512520供排水套2512521冋壓清洗器臺(tái)11122橡木桶個(gè)0.5200100法國(guó)或美國(guó)進(jìn)口23手動(dòng)叉車

4、輛0.52124叉車輛20120電瓶叉車25實(shí)驗(yàn)、檢驗(yàn)用品526工器具227污水處理套20120包括土建合計(jì)8004、投資估算及資金來源：項(xiàng)目總投資3600萬元，其中土地購(gòu)置費(fèi)用（20000平方米，即30畝）600萬元；土建工程及其它費(fèi)用1610萬元；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用800萬元，基本預(yù)備費(fèi)582萬元。所需資金主要為自有資金。5、項(xiàng)目投資成效：項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)車間、辦公樓、輔助設(shè)施及主要設(shè)備，將能滿足企業(yè)發(fā)展要求。本項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為9.17%，投資回收（包括建設(shè)期）約為7年。二、主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)本項(xiàng)目的主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)如表3所示。表3新建生產(chǎn)車間及辦公用房建設(shè)項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)一覽表序號(hào)經(jīng)

5、濟(jì)技術(shù)內(nèi)容單位數(shù)量備注-一一總占地面積平方米20000即30畝-二二建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模1生產(chǎn)車間及輔助設(shè)施平方米54102辦公樓及輔助設(shè)施平方米2500三綠化率%40四用電負(fù)荷KVA320五用水量噸/年30000六主要三廢排放量1廢氣T2廢水排放量m33固體廢物排放量T七項(xiàng)目定員人50八項(xiàng)目建設(shè)投資萬元3000九財(cái)務(wù)分析指標(biāo)1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%9.172稅后投資回收期年7第二章項(xiàng)目建設(shè)背景一、項(xiàng)目建設(shè)背景天津酒業(yè)有限公司成立于2002年，是集國(guó)內(nèi)外葡萄酒（原酒及成品酒）、橡木桶、釀酒專用輔料的銷售與葡萄酒釀造技術(shù)的咨詢、服務(wù)為一體的綜合性的貿(mào)易公司。改革開放三十年來，我國(guó)葡萄酒（尤其是干型、含糖量低

6、的葡萄酒）工業(yè)有了快速發(fā)展，前景十分喜人，這主要源于葡萄酒養(yǎng)生及保健功能逐漸被人們所認(rèn)識(shí)；人們生活和消費(fèi)水平的提高；飲食習(xí)慣的變化諸因素，從而一改我國(guó)大多以白酒、啤酒為佐餐酒的飲食習(xí)慣。葡萄的質(zhì)量是葡萄酒質(zhì)量的基礎(chǔ)?？v觀全國(guó)葡萄酒現(xiàn)狀還有很多方面不盡人意，如：我國(guó)釀造用葡萄原料種植面積較小、總產(chǎn)量低、品種單一；葡萄品種與酒種區(qū)域化工作尚未形成；成熟及穩(wěn)定的葡萄產(chǎn)區(qū)不多；加之我國(guó)大部分葡萄產(chǎn)區(qū)的氣候和土壤等因素，葡萄的質(zhì)量不高，普通存在病害嚴(yán)重及成熟度不夠（含糖量較低）等問題，致使大部分釀酒廠在發(fā)酵期間須補(bǔ)加大量糖，以彌補(bǔ)葡萄原料糖份的不足，這就直接影響葡萄酒的整體質(zhì)量。為了改變葡萄酒數(shù)量及質(zhì)量

7、的嚴(yán)重不足，滿足市場(chǎng)需求，近幾年來在幾個(gè)地區(qū)（如：天津、河北、山東及南方一些省市），有許多廠家開始進(jìn)口國(guó)外干白、干紅葡萄原酒，由于國(guó)內(nèi)一些廠家過分看重原酒價(jià)格，不注重質(zhì)量及性價(jià)比，造成原酒質(zhì)量參差不齊、良莠不一，使大量?jī)r(jià)格低、質(zhì)量低劣的葡萄原酒進(jìn)入廠家、投入市場(chǎng)，嚴(yán)重影響我國(guó)葡萄酒質(zhì)量的整體水平。我國(guó)許多地區(qū)，尤其是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)（如：東南沿海地區(qū)），人們飲用葡萄酒已經(jīng)不是一種時(shí)尚，而是保健的須求，與此同時(shí)，人們鑒別葡萄酒質(zhì)量的能力，也在不斷提高，人們呼吁高質(zhì)量的葡萄酒。為了適應(yīng)市場(chǎng)的須求，我公司近幾年從國(guó)外的著名葡萄產(chǎn)區(qū)引進(jìn)優(yōu)質(zhì)葡萄原酒，經(jīng)過處理后，封裝、貯存、銷售，市場(chǎng)反饋較好，銷量逐年增長(zhǎng)

8、，供不應(yīng)求。隨著葡萄酒市場(chǎng)的逐年擴(kuò)大，我公司加大了對(duì)市場(chǎng)的調(diào)研和產(chǎn)品研發(fā)的力度。我國(guó)酒類市場(chǎng)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，幾十年來一成不變，除白酒、啤酒，葡萄酒（其中主要是干紅葡萄酒）外，缺乏其它酒類產(chǎn)品，針對(duì)這一情況，我公司研發(fā)部認(rèn)真開發(fā)市場(chǎng)需求的酒類新產(chǎn)品，其中主要產(chǎn)品為利口（Liqueur）酒，包括保健酒及各種植物性的利口酒，其次除白酒以外的蒸餾酒，如白蘭地等。二、項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)為了公司更好的發(fā)展，本項(xiàng)目的建設(shè)目標(biāo)如下：1、建成一個(gè)年產(chǎn)葡萄酒（原酒及成品酒）4000噸的酒廠，充分利用先進(jìn)的設(shè)備及精湛的工藝水平，生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)的葡萄酒。2、逐漸形成國(guó)內(nèi)首家生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)利口酒的廠家。3、豐富白蘭地酒的系列產(chǎn)品，填補(bǔ)市

9、場(chǎng)空白（如：各種水果白蘭地、人參白蘭地等）。4、生產(chǎn)自主研發(fā)的針對(duì)不同人群帶有功能性的低酒精飲料和軟飲料。5、加大研發(fā)力度，充分利用當(dāng)?shù)馗鞣N植物、農(nóng)作物，結(jié)合強(qiáng)大的研發(fā)實(shí)力，在拓寬新產(chǎn)品的同時(shí)，推動(dòng)地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，力爭(zhēng)成為國(guó)內(nèi)研發(fā)實(shí)力雄厚的企業(yè)之一。6、在加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)的同時(shí)，通過各種形式推動(dòng)酒文化的傳播，豐富當(dāng)?shù)氐奈幕ㄔO(shè)，如酒博物館，葡萄酒俱樂部等。7、種植世界各地的優(yōu)質(zhì)葡萄品種，建成花園式酒廠，提高當(dāng)?shù)厣钇焚|(zhì)的同時(shí)，成為旅游景點(diǎn)。第三章經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析一、經(jīng)濟(jì)效益分析（一）、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)1、本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)根據(jù)建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，按照國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部2006年的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)

10、評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）中規(guī)定的方法進(jìn)行預(yù)測(cè)。2、本項(xiàng)目的分析依據(jù)謹(jǐn)慎原則，對(duì)項(xiàng)目投入產(chǎn)出的估算，采取成本流出取最高值、效益流入取低限值的方法。3、本項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期20年（包括一年的建設(shè)期）。（二）基數(shù)數(shù)據(jù)1、根據(jù)產(chǎn)品的目標(biāo)市場(chǎng)確定本項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售價(jià)格。項(xiàng)目主要投入物是以市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)，產(chǎn)出物以同類企業(yè)近期生產(chǎn)或市場(chǎng)上類似產(chǎn)品的價(jià)格為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)并作了適當(dāng)調(diào)整。2、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率取8%。3、其他計(jì)算參數(shù)其他計(jì)算參數(shù)按照國(guó)家和行業(yè)有關(guān)規(guī)定并結(jié)合項(xiàng)目的具體概括選取，如表4所示。表4其他計(jì)算參數(shù)匯總表名稱計(jì)算參數(shù)備注固定資產(chǎn)折舊建筑物20年，設(shè)備10年采

11、用平均年限法折舊，凈產(chǎn)值率5%計(jì)算無形、遞延資產(chǎn)攤銷5年平均攤銷工資及福利費(fèi)50人平均3萬元/人.年工資含福利費(fèi)等附加費(fèi)修理費(fèi)固定資產(chǎn)原值*0.5%以固定資產(chǎn)投產(chǎn)為基數(shù)計(jì)算管理費(fèi)用銷售收入*5%銷售費(fèi)用銷售收入*8%稅費(fèi)增值稅稅率17%，城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)7%,教育費(fèi)附加3%,防洪費(fèi)1%,所得稅25%項(xiàng)目應(yīng)繳納增值稅、城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)、教育費(fèi)附加、防洪費(fèi)及所得稅三）銷售收入估算項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，主要為干白、干紅葡萄酒原酒及瓶裝酒的銷售，年均銷售量為原酒4000噸，瓶裝酒200噸，根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格，可實(shí)現(xiàn)銷售收入6000萬元。（四）、成本費(fèi)用估算本項(xiàng)目主要采用要素法測(cè)算項(xiàng)目生產(chǎn)成本，按照物料、動(dòng)力等消耗定額，并

12、以企業(yè)近幾年同類產(chǎn)品的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為依據(jù)。1、原材料及燃料、動(dòng)力消耗規(guī)模預(yù)計(jì)每年外購(gòu)原材料3900萬元，電、水45.5萬元，原材料及燃料、動(dòng)力年消耗規(guī)模3945.5萬元。2、工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目預(yù)計(jì)勞動(dòng)定員50人，每人每年平均工資3萬元，工資含福利費(fèi)等附加費(fèi)，全年工資及附加總額150萬元。3、折舊和攤銷項(xiàng)目按平均年限法計(jì)算固定資產(chǎn)折舊，房屋平均折舊年限按20年計(jì)算，年折舊率5%，房屋平均年折舊額80.5萬元。設(shè)備平均折舊按10年計(jì)算，年折舊率10%，年折舊費(fèi)80萬元。本項(xiàng)目年折舊費(fèi)總額160.5萬元。4、修理費(fèi)每年修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的0.5%計(jì)算，平均年修理費(fèi)為4萬元。5、其他費(fèi)用項(xiàng)目其他費(fèi)用包括

13、管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用，各項(xiàng)費(fèi)用按照表4中標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。管理費(fèi)用=銷售收入6000萬元X5%=300萬元銷售費(fèi)用=銷售收入6000萬元X8%=480萬元每年其他費(fèi)用總額為780萬元。本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年均成本費(fèi)用5040萬元。（五）營(yíng)業(yè)稅金及附加按照國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部（2006）公布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法及參數(shù)（第三版）規(guī)定，項(xiàng)目征收增值稅17%，所得稅25%，城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)、教育費(fèi)附加和防洪費(fèi)，其中城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)按增值稅的7%計(jì)征，教育費(fèi)附加按增值稅的3%計(jì)征，防洪費(fèi)按增值稅的1%計(jì)征，本項(xiàng)目年均稅金共410萬元。（六）財(cái)務(wù)效益分析1、利潤(rùn)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年均收入6000萬元，年均稅前利潤(rùn)960萬元。2、盈

14、利能力分析項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率按8%計(jì)算，投資回收期為7年（包括建設(shè)期），財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為9.17%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于基準(zhǔn)收益率，本項(xiàng)目具有一定的盈利能力，在財(cái)務(wù)上是可行的。二、社會(huì)效益分析本項(xiàng)目建成后，可以增加就業(yè)機(jī)會(huì)，消耗一定數(shù)量剩余勞動(dòng)力。隨著我公司新產(chǎn)品的開發(fā)，將帶動(dòng)當(dāng)?shù)仄咸鸭捌渌⒔?jīng)濟(jì)作物的種植業(yè)，推動(dòng)當(dāng)?shù)丶绊?xiàng)目周邊地區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。葡萄酒是一種“食品”，但它又不同于一般食品，它實(shí)際上是人們情感交流、精神表達(dá)和文化張揚(yáng)的一種載體或介質(zhì)，體現(xiàn)了人們的價(jià)值取向，我們應(yīng)該使消費(fèi)摒棄日益突顯的市場(chǎng)化色彩和過分的社會(huì)功利性，承擔(dān)起宣傳酒文化，提高公眾酒文化品位的責(zé)任，發(fā)展和繁榮酒文化。我國(guó)葡萄酒工業(yè)三十年來的發(fā)展歷史告訴我們：我國(guó)葡萄酒市場(chǎng)潛力和發(fā)展空間非常大，全汁高檔葡萄酒是高附加值產(chǎn)品，成本較低、售價(jià)較高、經(jīng)濟(jì)效益顯著，我們抓住了這個(gè)有利時(shí)機(jī)，利用優(yōu)質(zhì)的葡萄原酒、先進(jìn)的工藝技術(shù)和釀造設(shè)備，生產(chǎn)出高質(zhì)量葡萄酒和其它具獨(dú)特風(fēng)格