庫存存貨盤點(diǎn)管理制度

1、 PAGE PAGE 3 / 31 目的對庫存存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，并對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析，明確責(zé)任，加強(qiáng)管理，確保庫存資產(chǎn)的安全。適用范圍本程序適用于庫存資產(chǎn)盤點(diǎn)的安排、實(shí)物盤點(diǎn)、分析、處理的全過程。職責(zé)實(shí)物保管部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)的安全儲存、賬實(shí)一致、異常情況報(bào)告及處理。核實(shí)賬實(shí)數(shù)據(jù)、記錄差異及異常情況。行及異常事項(xiàng)的裁決，出具盤點(diǎn)報(bào)告及檢查異常情況的處理結(jié)果。流程盤點(diǎn)方法100，做到不漏盤、不錯盤。收文部門發(fā)文總經(jīng)理總經(jīng)辦物流部生產(chǎn)部產(chǎn)品開發(fā)中心范圍財(cái)務(wù)部編制日期日期復(fù)核日期受控印章批準(zhǔn)日期車輛、就餐。所有進(jìn)出庫單據(jù)應(yīng)于盤點(diǎn)前登錄完畢。標(biāo)示。4.2.4 財(cái)務(wù)監(jiān)點(diǎn)人于盤點(diǎn)前打印出庫存明細(xì)表，作為盤點(diǎn)工作底稿

2、。盤點(diǎn)中的工作要求盤點(diǎn)工作底稿中。白紙條借出方式充抵；對有白條現(xiàn)象的，進(jìn)行記錄并復(fù)印白條。司處理。點(diǎn)底稿當(dāng)天交財(cái)務(wù)成本管理部。盤點(diǎn)報(bào)告點(diǎn)差異分析表，經(jīng)當(dāng)事人、保管人、所屬部門經(jīng)理書面簽字，于次日15：00 前交財(cái)務(wù)部。3 ERP 析、匯總，將盤點(diǎn)結(jié)論及財(cái)務(wù)人員相應(yīng)的處理意見形成庫存存貨盤點(diǎn)報(bào)告，報(bào)財(cái)務(wù)部分管主任委員審核，總經(jīng)理審批后財(cái)務(wù)存檔（含庫存存貨盤點(diǎn)差異分析表、盤點(diǎn)工作底稿），復(fù)印件傳遞至相關(guān)部門。盤點(diǎn)差異追蹤20 特殊原因需延期的，報(bào)告至總經(jīng)理批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)存檔。21 閉結(jié)差異進(jìn)行分析，形成庫存存貨盤點(diǎn)差異關(guān)閉報(bào)告并明確處理意見（限期整改、責(zé)任人承擔(dān)損失、公司承擔(dān)損失），報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，交總經(jīng)辦發(fā)文， 返回財(cái)務(wù)部進(jìn)行處理。,除接受庫存存貨盤點(diǎn)差異關(guān)閉報(bào)告中的處理外,當(dāng)月績效考核評分扣 20 分。引用記