企業(yè)內(nèi)控手冊之人力資源流程手冊模板

1、內(nèi)部控制手冊（下冊）內(nèi)部控制手冊（下冊）監(jiān)控活動第XX號人力資源管理1 監(jiān)控目標(biāo)人力資源管理的目標(biāo)是加強(qiáng)人力資源xx，充分發(fā)揮人力資源對實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的重要作用，實現(xiàn)人力資源規(guī)模及結(jié)構(gòu)合理，人才隊伍穩(wěn)定并穩(wěn)步成長，人員引進(jìn)或退出規(guī)范而高效率；具體目標(biāo)為：人力資源政策合法合規(guī)，人力資源規(guī)劃符合企業(yè)總體戰(zhàn)略，人員引進(jìn)與退出程序規(guī)范、方式合理，人才培養(yǎng)機(jī)制固化落實，考核與薪酬機(jī)制激勵有效，職工或員工關(guān)系與信息管理規(guī)范、安全。2 流程目錄與制度2.1 流程目錄需要與本單位手冊上冊確認(rèn)的流程框架保持一致，可在建設(shè)期間根據(jù)實際情況對目錄進(jìn)行微調(diào)需要與本單位手冊上冊確認(rèn)的流程框架保持一致，可在建設(shè)期間根據(jù)

2、實際情況對目錄進(jìn)行微調(diào)流程編號二級流程三級流程四級流程2.2相關(guān)規(guī)章制度必須是企業(yè)現(xiàn)有已發(fā)布的制度；與RCD之間保持一致必須是企業(yè)現(xiàn)有已發(fā)布的制度；與RCD之間保持一致制度名稱（文號）3 工作界面與不相容職責(zé)3.1 工作界面需以本單位角度為出發(fā)，結(jié)合集團(tuán)公司要求識別各業(yè)務(wù)流程工作事項，分清各工作界面的業(yè)務(wù)事項在上級單位、本單位和所屬成員單位之間的職責(zé)。如所建設(shè)單位為板塊公司、事業(yè)部或支持服務(wù)機(jī)構(gòu)，可將“XX需以本單位角度為出發(fā)，結(jié)合集團(tuán)公司要求識別各業(yè)務(wù)流程工作事項，分清各工作界面的業(yè)務(wù)事項在上級單位、本單位和所屬成員單位之間的職責(zé)。如所建設(shè)單位為板塊公司、事業(yè)部或支持服務(wù)機(jī)構(gòu)，可將“XX公司

3、”列刪除。如所建設(shè)一級流程不涉及任何與上下單位銜接的工作，工作界面各列將調(diào)整為事項“提出部門”、“相關(guān)部門”、“XX決策機(jī)構(gòu)”，體現(xiàn)該事項在本單位內(nèi)部的決策過程。各項填列說明：（1）“事項名稱”一欄，按照流程內(nèi)容中涉及的本單位與上級或下級單位“審核審批事項和報備”事項名稱進(jìn)行填寫。如：50萬以下資金支付申請；50-100萬資金支付申請；100萬以上資金支付申請。（2）“所屬成員單位”一欄，請?zhí)顚懴嚓P(guān)事項的所屬成員單位名稱。如是對下屬單位的通用要求，可以“所屬成員單位”代替。（3）“XX公司”一欄，填寫本單位需“審核審批”事項的具體內(nèi)容。（4）“產(chǎn)業(yè)板塊、支持服務(wù)機(jī)構(gòu)”、“集團(tuán)公司”欄，請?zhí)顚懴?/p>

4、關(guān)事項對應(yīng)的板塊單位、集團(tuán)公司需“審核審批報備”具體內(nèi)容。事項所屬成員單位XX公司產(chǎn)業(yè)板塊、支持服務(wù)機(jī)構(gòu)集團(tuán)公司3.2 不相容職責(zé)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范要求，以下8個基本不兼容的職責(zé)必須分離。本模板僅提供參考，還需要與RCD之間保持關(guān)聯(lián)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范要求，以下8個基本不兼容的職責(zé)必須分離。本模板僅提供參考，還需要與RCD之間保持關(guān)聯(lián)年度人力資源計劃的制定與審批年度人力資源需求計劃的制定與審批職工或員工招聘方案的制定與審批職工或員工招聘方案的執(zhí)行與確定錄用名單干部選拔方案的制定與審批干部選拔方案的執(zhí)行與確定錄用名單培訓(xùn)計劃的制定與審批培訓(xùn)計劃的執(zhí)行與評估培訓(xùn)經(jīng)費借款申請與審批培訓(xùn)經(jīng)費

5、報銷申請與審批培訓(xùn)經(jīng)費報銷審批與復(fù)核職稱評價和評價結(jié)果審批職業(yè)技能內(nèi)部鑒定和結(jié)果審核干部交流方案的制定與審批干部交流方案的審批與執(zhí)行關(guān)鍵崗位職工或員工輪崗方案的制定與審批關(guān)鍵崗位職工或員工輪崗的審批與與執(zhí)行績效考核指標(biāo)的制定與審批績效考核指標(biāo)的審批與執(zhí)行薪酬發(fā)放的計算與審批薪酬發(fā)放的審批與發(fā)放福利發(fā)放的計算與審批福利發(fā)放的審批與發(fā)放離職申請與審批4 主要關(guān)注風(fēng)險流程編號二級流程主要關(guān)注風(fēng)險人力資源政策制定不當(dāng)，可能違反國家法律法規(guī)或關(guān)于規(guī)定合法合規(guī)，或使得人力資源工作低效無序。人力資源規(guī)劃不當(dāng)，人力資源缺乏或過剩、結(jié)構(gòu)不合理，可能致使企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略無法實現(xiàn)。人員引進(jìn)與退出程序不規(guī)范、方式不合理，

6、可能致使在崗職工或員工未能滿足企業(yè)需要，引起人事勞動糾紛或企業(yè)聲譽(yù)受損。培訓(xùn)計劃無針對性、培訓(xùn)后缺少評估，致使培訓(xùn)效果達(dá)不到預(yù)期。培訓(xùn)費用使用不合理或不合規(guī)，影響職工教育經(jīng)費支出的合法性、及時性、完整性。職業(yè)技能鑒定計劃編制不合理、審核不到位，致使鑒定結(jié)果不真實。職稱評價對申報材料核實不到位、評價程序不合規(guī)，致使評價結(jié)果不真實。人力資源激勵約束制度不合理、關(guān)鍵崗位人員管理不完善，可能致使人才流失、經(jīng)營效率低下或關(guān)鍵技術(shù)、商業(yè)秘密和國家秘密泄漏。指引風(fēng)險+本單位個性化風(fēng)險，覆蓋各末級流程內(nèi)部控制手冊（下冊）內(nèi)部控制手冊（下冊）5 流程圖與監(jiān)控矩陣5.1 LCXX.XX XXXX5.1.1 LCX

7、X.XX.XX XXXX內(nèi)部控制手冊（下冊）內(nèi)部控制手冊（下冊）2）監(jiān)控矩陣業(yè)務(wù)流程名稱： 業(yè)務(wù)流程號碼：最后更新時間： 版本：01監(jiān)控目標(biāo)風(fēng)險點編號風(fēng)險點描述監(jiān)控編號監(jiān)控活動描述關(guān)鍵監(jiān)控/一般監(jiān)控人工/自動預(yù)防性/檢查性監(jiān)控頻率責(zé)任部門/崗位實施證據(jù)制度索引合法合規(guī)資產(chǎn)安全財務(wù)報告經(jīng)與營效效果率內(nèi)部控制手冊（下冊）內(nèi)部控制手冊（下冊）5.1.2 流程編號 流程名稱1）流程圖內(nèi)部控制手冊（下冊）內(nèi)部控制手冊（下冊）2）監(jiān)控矩陣業(yè)務(wù)流程名稱： 業(yè)務(wù)流程號碼：最后更新時間： 版本：監(jiān)控目標(biāo)風(fēng)險點編號風(fēng)險點描述監(jiān)控編號監(jiān)控活動描述關(guān)鍵監(jiān)控/一般監(jiān)控人工/自動預(yù)防性/檢查性監(jiān)控頻率責(zé)任部門/崗位實施證據(jù)制度索引合法合規(guī)資產(chǎn)安全財務(wù)報告經(jīng)與營效效果率內(nèi)部控制手冊（下冊）內(nèi)部控制手冊（下冊）6 權(quán)限指引1、本表是以本建設(shè)單位為核心，反應(yīng)不同權(quán)限事項中，不同單位、部門或機(jī)構(gòu)所行使的權(quán)力；2、該表重點描述事項在本單位內(nèi)部的權(quán)限劃分，上、下單位不必進(jìn)行部門擴(kuò)展，僅作為單位體現(xiàn)該事項在1、本表是以本建設(shè)單位為核心，反應(yīng)不同權(quán)限事項中，不同單位、部門或機(jī)構(gòu)所行使的權(quán)力；2、該表重點描述事項在本單位內(nèi)部的權(quán)限劃分，上、下單位不必進(jìn)行部門擴(kuò)展，僅作為單位體現(xiàn)該事項在該單位的最高權(quán)限；3、該表最高層級描述至集團(tuán)公司，下至所屬各級單位。如不涉及集團(tuán)公司決策權(quán)限或下屬單位上報事項的，可刪除