本科國際結(jié)算第一章 導(dǎo)論教學(xué)課件

1、YCF正版可修改PPT(本科）國際結(jié)算第一章 導(dǎo)論教學(xué)課件國際結(jié)算第一章 導(dǎo)論國際結(jié)算概述國際結(jié)算的銀行網(wǎng)絡(luò)國際支付清算系統(tǒng)CONTENTS第一節(jié)第二節(jié)第三節(jié)學(xué)習(xí)目標(biāo)了解國際結(jié)算的基本內(nèi)容，熟悉國際結(jié)算適用的主要慣例與規(guī)則，掌握國際結(jié)算、國際貿(mào)易結(jié)算、國際非貿(mào)易結(jié)算的概念；了解往來銀行的選擇，熟悉代理行的建立，掌握銀行海外網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)成；了解TARGET支付清算系統(tǒng)，熟悉紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)、英國的自動(dòng)化清算所支付系統(tǒng)，掌握環(huán)球銀行金融電信協(xié)會(huì)的相關(guān)內(nèi)容。一、國際結(jié)算的概念國際結(jié)算（international settlement）是指為了清償國際間債權(quán)債務(wù)關(guān)系或跨國轉(zhuǎn)移資金而發(fā)生在不同國家

2、之間的貨幣收付活動(dòng)。從定義中可以看出，清償國際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系以及跨國資金轉(zhuǎn)移是國際結(jié)算的基本目的，國際結(jié)算是其手段。 發(fā)生于不同國家。 有貨幣收付。 通過銀行辦理。理解國際結(jié)算的概念，重點(diǎn)在于以下三點(diǎn)：凡未能同時(shí)滿足以上三個(gè)條件者，均不能稱為國際結(jié)算。故可以簡單地說，通過銀行辦理國與國之間的貨幣收付即國際結(jié)算。第一節(jié)國際結(jié)算概述注意一些特殊情況。例如，我國內(nèi)地與港、澳、臺(tái)地區(qū)之間的貨幣收付，盡管不是跨國貨幣收付，但因處于不同的貨幣區(qū)域，在實(shí)務(wù)中仍作為國際結(jié)算來處理。一、國際結(jié)算的概念另外，易貨貿(mào)易似乎不需要貨幣收付，但現(xiàn)代的易貨貿(mào)易并非傳統(tǒng)意義上的物物交換，貿(mào)易雙方不僅要以同一種貨幣計(jì)價(jià)，而

3、且要收付一定比例的外匯，甚至還需要開立信用證(如對(duì)開信用證等)或保函等，也可以說是一種將進(jìn)口與出口業(yè)務(wù)結(jié)合起來的貿(mào)易形式。所以，現(xiàn)代易貨貿(mào)易仍屬于國際結(jié)算的范疇。二、國際結(jié)算的種類根據(jù)引起國際間債權(quán)債務(wù)關(guān)系的原因，國際結(jié)算分為國際貿(mào)易結(jié)算和國際非貿(mào)易結(jié)算兩大類。1.國際貿(mào)易結(jié)算國際貿(mào)易結(jié)算是指國際間因貿(mào)易而產(chǎn)生的貨幣收付和債權(quán)債務(wù)的結(jié)算，包括有形貿(mào)易結(jié)算和服務(wù)貿(mào)易結(jié)算中的貿(mào)易從屬費(fèi)用結(jié)算。國際貿(mào)易結(jié)算是國際結(jié)算的基礎(chǔ)，在國際結(jié)算中處于主導(dǎo)地位，其目的是清償國際貿(mào)易債權(quán)債務(wù)關(guān)系。國際非貿(mào)易結(jié)算是指有形貿(mào)易以外的其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，以及政治、文化等交流活動(dòng)引起的貨幣收付，包括無形貿(mào)易結(jié)算、金融交易類結(jié)算

4、、國際資金單方面轉(zhuǎn)移結(jié)算等。國際非貿(mào)易結(jié)算不涉及貨物交接問題，只辦理有關(guān)資金的轉(zhuǎn)移，手續(xù)相對(duì)簡單。2.國際非貿(mào)易結(jié)算無形貿(mào)易結(jié)算主要是勞務(wù)的進(jìn)出口交易，還包括非貿(mào)易因素所形成的債權(quán)債務(wù)，如學(xué)費(fèi)、旅費(fèi)等。金融交易類結(jié)算國際資金單方面轉(zhuǎn)移結(jié)算是指各種國際金融資產(chǎn)買賣的結(jié)算，如外匯買賣，證券、股票等金融工具的買賣，期權(quán)、期貨等衍生工具的買賣等，其數(shù)額比較龐大。是指發(fā)生在政府與地方的各種援助、捐助、贈(zèng)款以及各種資金調(diào)撥行為等。僑匯業(yè)務(wù)信用卡旅行支票業(yè)務(wù)二、國際結(jié)算的種類此外，還有國際商品經(jīng)濟(jì)活動(dòng)引起的資金跨國流動(dòng)，如：三、國際結(jié)算的基本內(nèi)容國際結(jié)算主要包括四方面的內(nèi)容:國際結(jié)算的支付手段（主要是票據(jù)）

5、、國際結(jié)算的方式、國際結(jié)算的單據(jù)和以銀行為中心的支付系統(tǒng)。1. 國際結(jié)算的支付手段票據(jù)是國際結(jié)算的重要內(nèi)容之一?，F(xiàn)在的國際結(jié)算基本上都是非現(xiàn)金結(jié)算，為了表明資金的轉(zhuǎn)移收付關(guān)系，需要使用一定的支付手段，即信用工具，而這些信用工具就是票據(jù)。票據(jù)主要包括匯票、本票和支票。2. 國際結(jié)算的方式以一定的條件實(shí)現(xiàn)國際貨幣收付的方式稱為國際結(jié)算方式。國際結(jié)算方式是國際結(jié)算的中心內(nèi)容。傳統(tǒng)的結(jié)算方式有匯款、托收和信用證三種，銀行保函、保理等則屬新的結(jié)算方式。不同的結(jié)算方式，對(duì)款項(xiàng)的安全和資金周轉(zhuǎn)的影響是不同的。匯款和托收屬于商業(yè)信用，信用證、保函和保理屬于銀行信用。三、國際結(jié)算的基本內(nèi)容3. 國際結(jié)算的單據(jù)單

6、據(jù)在國際結(jié)算中占據(jù)重要的地位。特別是在國際貿(mào)易中，單據(jù)代表著貨物，買方是憑單付款而非憑貨付款，而賣方在貨物出運(yùn)以后拿到了代表貨物所有權(quán)的提單就可以向當(dāng)?shù)劂y行申請(qǐng)付款。所以，在國際貿(mào)易結(jié)算中，不論采用何種方式都有一個(gè)單據(jù)交接的問題。單據(jù)的交接就代表了貨物的交接。4. 以銀行為中心的支付系統(tǒng)以銀行為中心的現(xiàn)代電子轉(zhuǎn)賬劃撥支付體系是國際間資金得以安全有效結(jié)算的基礎(chǔ)設(shè)施。目前世界上的國際結(jié)算是以銀行為中樞來進(jìn)行的，銀行在國際結(jié)算中扮演著重要的角色，離開了銀行無法完成國際結(jié)算業(yè)務(wù)。一個(gè)良好的支付系統(tǒng)是完成國際結(jié)算的重要條件。英國于1882年制定了票據(jù)法，此后對(duì)其少部分內(nèi)容做了適當(dāng)修改。雖然該票據(jù)法屬于英

7、國的國內(nèi)法，但由于其具有權(quán)威性且歷史悠久，在涉及國際結(jié)算問題時(shí)，許多當(dāng)事人通常約定援引該法作為依據(jù)。因此，該法具有國際慣例的性質(zhì)和特點(diǎn)。英國票據(jù)法1930年和1931年，國際聯(lián)盟在日內(nèi)瓦召開國際票據(jù)法會(huì)議，通過了日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法和日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法。上述公約現(xiàn)在已被法國和德國等大多數(shù)國家所接受。因此，大陸法系各國的票據(jù)法基本趨于統(tǒng)一。日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法及日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法 國際商會(huì)托收統(tǒng)一規(guī)則四、 國際結(jié)算適用的主要慣例與規(guī)則123為了在全球范圍內(nèi)統(tǒng)一托收的做法，減少各有關(guān)當(dāng)事人之間可能產(chǎn)生的爭議，國際商會(huì)早在1958年就制定了商業(yè)單據(jù)托收統(tǒng)一規(guī)則。為了適應(yīng)國際貿(mào)易發(fā)展的需要，國際商會(huì)在不斷

8、總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，對(duì)上述規(guī)則進(jìn)行了多次修訂?，F(xiàn)行的托收統(tǒng)一規(guī)則是1996年1月1日開始實(shí)施的。該規(guī)則自實(shí)施以來，已被各國銀行和貿(mào)易商廣泛采用，它已成為托收業(yè)務(wù)的國際慣例。四、 國際結(jié)算適用的主要慣例與規(guī)則45國際商會(huì)跟單信用證統(tǒng)一慣例國際貿(mào)易結(jié)算的國際性要求信用證規(guī)則在國際間的一致性。為此，1929年國際商會(huì)制定了商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則，此后經(jīng)過多次修改，定名為跟單信用證統(tǒng)一慣例。目前正在使用的是國際商會(huì)頒布的UCP600。UCP600已成為國際間各國銀行和貿(mào)易商處理信用證業(yè)務(wù)的基本規(guī)則，對(duì)信用證的爭議或糾紛乃至訴訟通常援引它作為依據(jù)。UCP600促進(jìn)了國際結(jié)算業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化與統(tǒng)一化，使國際

9、貿(mào)易與金融活動(dòng)更加融合與合理結(jié)合。國際商會(huì)eUCP近年來，隨著計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的飛速發(fā)展，電子商務(wù)迅速普及，在國際貿(mào)易中普遍使用的信用證交易方式中也產(chǎn)生了電子提示和電子簽章。于是跨國性的電子交易成為國際貿(mào)易的一種新模式，使用網(wǎng)絡(luò)傳遞信用證逐漸成為國際潮流。為適應(yīng)新的貿(mào)易模式，規(guī)范電子信用證交易，國際商會(huì)于2006年年底在UCP600的基礎(chǔ)上，對(duì)電子信用證交易中的電子提示等問題制定了一個(gè)補(bǔ)充規(guī)則，即跟單信用證統(tǒng)一慣例電子提示補(bǔ)充規(guī)則。eUCP將與目前使用的UCP600共同適用于信用證交易。第二節(jié)國際結(jié)算的銀行網(wǎng)絡(luò)一、銀行海外網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)成在海外設(shè)立銀行網(wǎng)絡(luò)是一項(xiàng)綜合性的戰(zhàn)略，為了更好地參與國際業(yè)務(wù)，更好地

10、在國際競(jìng)爭中不斷發(fā)展壯大，每一個(gè)商業(yè)銀行都需要根據(jù)自身的具體情況和發(fā)展需要建立一套健全的組織系統(tǒng)，以使得其國際業(yè)務(wù)能夠順利開展?？偟膩砜?，銀行網(wǎng)絡(luò)可通過設(shè)立分行、建立代理行和附屬銀行及兼并當(dāng)?shù)劂y行等方式形成。辦事處代表處（represent office）是銀行設(shè)在境外的最簡單的非營業(yè)性辦事機(jī)構(gòu)。它不能吸收存款、發(fā)放貸款或進(jìn)行其他的業(yè)務(wù)活動(dòng)，通常只有一兩名職員，僅僅提供在某一地理范圍內(nèi)接洽、聯(lián)絡(luò)其總行和該地或該國客戶之間的業(yè)務(wù)，為總行提供當(dāng)?shù)氐恼?、?jīng)濟(jì)、法律、銀行業(yè)務(wù)等方面的信息。代表處的資金和一切支出均由總行提供。當(dāng)預(yù)期的市場(chǎng)業(yè)務(wù)量太少不值得投資建立分行或當(dāng)?shù)貦C(jī)會(huì)不確定時(shí)，或是銀行在決定是

11、否進(jìn)一步擴(kuò)大之前想以最小的成本了解市場(chǎng)時(shí)，設(shè)立代表處是最合適的選擇。代表處通常是設(shè)立更高層次機(jī)構(gòu)的一種過渡形式，往往是設(shè)立分行的前期準(zhǔn)備。代表處辦事處（agency office）是銀行設(shè)在境外的能夠轉(zhuǎn)移資金和發(fā)放貸款，但不能在東道國吸收當(dāng)?shù)卮婵畹慕鹑跈C(jī)構(gòu)。辦事處與其母行屬于同一個(gè)法人，介于代表處和分行之間。辦事處不是經(jīng)營全面業(yè)務(wù)的銀行，無權(quán)吸收當(dāng)?shù)乜蛻舻幕钇诖婵?，但它可以吸收外國活期存款，可以持有信貸金額，運(yùn)用由國內(nèi)銀行調(diào)來的資金。許多外國商業(yè)銀行的辦事處充當(dāng)著本國政府財(cái)務(wù)代理人的角色，并且在國外買賣證券，對(duì)國內(nèi)企業(yè)進(jìn)口融資。辦事處有時(shí)還將多余的資金拆放給同業(yè)或?qū)Ξ?dāng)?shù)氐墓ど虡I(yè)提供貸款。由于辦

12、事處不接受當(dāng)?shù)卮婵?，所以不受法定?zhǔn)備金率的約束。一、銀行海外網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)成一、銀行海外網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)成海外分行（branch bank）是總行在國外開設(shè)的營業(yè)性機(jī)構(gòu)，或者說是總行在海外的派出機(jī)構(gòu)，是總行的一個(gè)組成部分。它的全部資金來源都由總行提供，盈虧亦由總行承擔(dān)。在各行總行的財(cái)務(wù)報(bào)表中，均包括其海外分行的各類資產(chǎn)負(fù)債、全部收益、費(fèi)用以及利潤或虧損。分行、支行根據(jù)國際慣例，一家銀行在不同國家設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)屬于同一法人，在管理體制上隸屬于它的總行，但在信用證業(yè)務(wù)處理中，在國外的分支行被視為相互獨(dú)立的另一家銀行。分行下設(shè)的營業(yè)性機(jī)構(gòu)是支行（subbranch bank）。支行在業(yè)務(wù)經(jīng)營上類似于分行，只是它直

13、接屬分行管轄，規(guī)模比分行小，層次比分行低。一、銀行海外網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)成附屬銀行（subsidiary bank）又稱“子銀行”，是國內(nèi)銀行在國外按東道國法律注冊(cè)的獨(dú)立銀行，是一個(gè)獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu)。其資本全部或大部分由國內(nèi)銀行持有，其他資本可能為東道國或其他外國銀行所有，由于國內(nèi)銀行占有全部或大部分的股權(quán)，因此國內(nèi)銀行擁有對(duì)附屬銀行的控制權(quán)，但其一切經(jīng)營都得按當(dāng)?shù)胤珊鸵?guī)定辦理，并受東道國金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。附屬銀行聯(lián)營銀行（affiliated bank）在法律地位、性質(zhì)和經(jīng)營特點(diǎn)上與附屬銀行類似，也是按所在國法律注冊(cè)的獨(dú)立銀行，但國內(nèi)的母銀行僅占其部分股權(quán)，不能完全控制該銀行。其最大特點(diǎn)是任何一家外

14、國投資者擁有的股權(quán)只能在50%以下，即擁有少數(shù)股權(quán)，其余股權(quán)可以由兩國或多國投資者合資，也可以由外國投資者通過購買當(dāng)?shù)劂y行部分股權(quán)而形成。聯(lián)營銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營品種與范圍要依據(jù)注冊(cè)規(guī)定或參股銀行的性質(zhì)而定，通常經(jīng)營租賃、代理融通和商業(yè)業(yè)務(wù)，存款業(yè)務(wù)的規(guī)模一般都比較小。聯(lián)營銀行的最大優(yōu)勢(shì)是可以集中兩家或多家參股者。聯(lián)營銀行一、銀行海外網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)成國際銀團(tuán)銀行（consortium bank）產(chǎn)生于20世紀(jì)60年代中期，在20世紀(jì)70年代初期得到迅速發(fā)展，現(xiàn)在大多數(shù)跨國銀行都參與了銀團(tuán)銀行，許多跨國公司還同時(shí)參加多家國際銀團(tuán)。銀團(tuán)銀行通常是由兩個(gè)以上不同國籍的跨國銀行共同組建的公司性質(zhì)的合營銀行，任何一

15、個(gè)投資者所持有的股權(quán)都不得超過50%。作為一個(gè)法律實(shí)體，銀團(tuán)銀行有自己的名稱和特殊功能，它既接受母行委托的業(yè)務(wù)，也開展自己的業(yè)務(wù)。其業(yè)務(wù)范圍一般包括對(duì)超過母行能力的大額、長期貸款做出全球性辛迪加安排，承銷公司證券，經(jīng)營歐洲貨幣市場(chǎng)業(yè)務(wù)，安排國際間的企業(yè)合并和兼并，提供項(xiàng)目融資和公司財(cái)務(wù)咨詢等。國際銀團(tuán)銀行與其他形式的銀行相比，銀團(tuán)銀行具有以下特點(diǎn)：組成銀團(tuán)銀行的母行大多是世界著名的跨國銀行銀團(tuán)銀行的注冊(cè)地多為一些國際金融中心或離岸金融中心銀團(tuán)銀行經(jīng)營的業(yè)務(wù)大多是單個(gè)銀行不能或不愿意經(jīng)營的成本高、風(fēng)險(xiǎn)大、專業(yè)技術(shù)強(qiáng)、規(guī)模和難度較大的業(yè)務(wù)其業(yè)務(wù)對(duì)象主要是各國政府和跨國公司，很少向普通消費(fèi)者提供小額

16、零售業(yè)務(wù)一、銀行海外網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)成根據(jù)協(xié)議，本國銀行與外國銀行相互提供代理服務(wù)，這家外國銀行便是本國銀行的代理行（correspondent bank）。代理行是現(xiàn)今辦理國際結(jié)算、進(jìn)行資金收付和銀行之間進(jìn)行資金調(diào)撥清算的重要機(jī)構(gòu)，在銀行結(jié)算網(wǎng)絡(luò)中居于十分重要的地位。代理行在資金及管理上與國內(nèi)銀行無任何隸屬關(guān)系，它完全是一家獨(dú)立的外國銀行，只是根據(jù)雙方的協(xié)議，在規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)彼此提供結(jié)算、融資、咨詢、培訓(xùn)等方面的服務(wù)。代理行建立代理行的好處是市場(chǎng)進(jìn)入的成本最少并能適應(yīng)服務(wù)規(guī)模的需要；無須進(jìn)行員工及設(shè)施投資；代理行對(duì)于當(dāng)?shù)氐闹R(shí)和經(jīng)驗(yàn)都非常豐富，可更為方便地提供服務(wù)。代理行關(guān)系建立以后，由于種種原因

17、也可中止，如該代理行倒閉或在經(jīng)營上發(fā)生重大問題，政府在國別政策上突然改變，不準(zhǔn)與代理行所在國繼續(xù)往來等。知識(shí)鏈接國際匯兌提供信用保證資金融通減少外匯風(fēng)險(xiǎn)銀行在國際結(jié)算中的作用現(xiàn)代國際結(jié)算是以銀行為中心樞紐進(jìn)行的，離開銀行，國際貿(mào)易、投資及其他國際經(jīng)濟(jì)交易的結(jié)算與清算都無法進(jìn)行。因此，銀行在國際結(jié)算中有著重要的作用。二、代理行的建立（一） 建立代理行的優(yōu)勢(shì)雖然形成海外網(wǎng)絡(luò)的途徑有許多，但代理行的建立是非常重要的。在數(shù)量上它要遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過海外分行、附屬銀行及代表處。在資金方面，代理行幾乎不需要任何投資，利用原行的設(shè)備、技術(shù)和場(chǎng)所就可提供許多服務(wù)在外匯管制方面，代理行是當(dāng)?shù)氐你y行，對(duì)外資銀行的種種規(guī)定或

18、限制與其無關(guān)，且熟悉當(dāng)?shù)氐姆ㄒ?guī)及習(xí)俗在人員方面，不但無須配備任何管理人員，而且國內(nèi)可派遣人員接受代理行提供的培訓(xùn)因此，建立海外代理行已成為海外銀行網(wǎng)絡(luò)最實(shí)用、最重要的一種方式，它成為一家銀行開展各項(xiàng)國際業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。二、代理行的建立（二） 建立代理行的方式銀行的境外機(jī)構(gòu)布局是銀行發(fā)展國際業(yè)務(wù)、擴(kuò)大利潤來源、增強(qiáng)國際競(jìng)爭力的基礎(chǔ)。我國各商業(yè)銀行在國外設(shè)立的代理行一般是由總行統(tǒng)一部署的?？傂懈鶕?jù)對(duì)外經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)務(wù)的發(fā)展需要，有選擇性地和國外銀行指定的分支機(jī)構(gòu)直接進(jìn)行外匯業(yè)務(wù)往來。（三） 建立代理行的步驟由于代理行要相互代為處理委辦的業(yè)務(wù)，因此代理行之間必須簽訂代理協(xié)議，規(guī)定代理的業(yè)務(wù)范圍、收費(fèi)辦法、

19、開立賬戶，約定透支或墊款的金額，有關(guān)款項(xiàng)的調(diào)撥方法，以及交換簽字樣本和電報(bào)密押表等，這是建立代理行關(guān)系的基本條件。商業(yè)銀行在國外建立代理行，通常需要經(jīng)過以下幾個(gè)步驟：（三） 建立代理行的步驟二、代理行的建立1. 考察對(duì)方銀行的資信資信是代理行關(guān)系得以建立與穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)，因而事先做好資信調(diào)查與評(píng)估工作就顯得非常重要。代理行關(guān)系層次通常分為一般代理行關(guān)系賬戶行關(guān)系議定透支額度關(guān)系商業(yè)銀行在國外建立代理行，通常需要經(jīng)過以下幾個(gè)步驟：（三） 建立代理行的步驟二、代理行的建立2. 簽訂代理行協(xié)議在資信調(diào)查與評(píng)估的基礎(chǔ)上，擬相互建立代理行關(guān)系的兩家銀行應(yīng)簽訂代理行協(xié)議，以明確代理行關(guān)系及約定有關(guān)事項(xiàng)。代

20、理行協(xié)議主要包括以下三方面的內(nèi)容：1指定可代理業(yè)務(wù)的分支行2規(guī)定相互代理的業(yè)務(wù)范圍3開立賬戶二、代理行的建立商業(yè)銀行在國外建立代理行，通常需要經(jīng)過以下幾個(gè)步驟：（三） 建立代理行的步驟3. 相互交換并確認(rèn)控制文件控制文件是代理行之間在業(yè)務(wù)往來中用來核對(duì)和查驗(yàn)對(duì)方發(fā)來的電函與憑證等的真實(shí)性的文件，主要包括：印鑒密押費(fèi)率表雙方簽訂代理協(xié)議后，必須交換控制文件，這是保證業(yè)務(wù)安全順利進(jìn)行的重要條件。1 聯(lián)行聯(lián)行是最優(yōu)選擇。這是因?yàn)楸拘信c聯(lián)行是一個(gè)不可分割的整體，同在一個(gè)總行的領(lǐng)導(dǎo)下，不但相互之間非常熟悉和了解，而且從根本上說是利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的。因此，委托海外聯(lián)行開展有關(guān)業(yè)務(wù)，可靠性最高，服務(wù)質(zhì)量好

21、，風(fēng)險(xiǎn)低。23三、 往來銀行的選擇賬戶行非賬戶行當(dāng)某銀行需要在沒有聯(lián)行的地區(qū)或國家開展業(yè)務(wù)時(shí)，代理行中的賬戶行就是一個(gè)合適的選擇。因?yàn)榕c其他銀行機(jī)構(gòu)相比，賬戶行之間進(jìn)行業(yè)務(wù)委托十分方便，通過彼此賬務(wù)往來可以用最快的速度完成委托業(yè)務(wù)，且能安全、穩(wěn)妥地進(jìn)行收匯和付匯流程。在沒有設(shè)立聯(lián)行和賬戶行的少數(shù)地區(qū)開展業(yè)務(wù)時(shí)，只能委托有代理行關(guān)系而無賬戶關(guān)系的銀行非賬戶行。不過，采用這種方式時(shí)，資金收付不太方便，要通過中間機(jī)構(gòu)即第三家銀行代為辦理才能完成結(jié)算業(yè)務(wù)。應(yīng)用案例案情：我國某公司在2017年向美國的MAY MALL公司出口工藝品。該公司以前曾多次與MAY MALL公司交往，關(guān)系不錯(cuò)，但沒有成交。第一筆

22、交易成交時(shí)，客戶堅(jiān)持要以T/T（電匯）付款，稱這樣節(jié)約費(fèi)用，對(duì)雙方有利?？紤]雙方長時(shí)間交往，該公司就答應(yīng)了客戶的要求。在裝完貨收到B/L（海運(yùn)提單）后即傳真給客戶。客戶很快將貨款11 000美元匯給該公司。第一單的貿(mào)易非常順利。一個(gè)月后，客戶返單，并再次要求以T/T（電匯）付款，該公司同意，客戶三個(gè)月內(nèi)連續(xù)4次返單，貨物總值FOB DALIAN USD 44 000,目的港為墨西哥。但是，由于該公司的疏忽，在發(fā)貨后既沒有及時(shí)索要貨款，又沒有采取任何措施，使客戶在沒有正本B/L的情況下從船公司輕松提貨。待4批貨全部出運(yùn)后，再向客戶索款為時(shí)已晚，客戶以各種理由拖延，一會(huì)兒說資金緊張，一會(huì)兒說負(fù)責(zé)人

23、不在，一會(huì)兒說馬上付款，半年后，客戶人去樓空，4萬多美元如石沉大海，白白損失了。應(yīng)用案例案例解析：在國際支付中，要注意風(fēng)險(xiǎn)的防范，主要應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：（1） 不論是新老客戶，不論成交量大小，最好以信用證方式為主要付款條件來簽訂合同。（2） 在采用匯款等支付方式時(shí)，必須對(duì)客戶十分了解，進(jìn)行必要的資信調(diào)查。（3） 必須努力識(shí)破奸商慣用的欺詐手段，防患于未然。（4） 必須加強(qiáng)對(duì)合同和信用證的管理。（5） 加強(qiáng)與銀行的業(yè)務(wù)溝通，自覺接受銀行的指導(dǎo)。第三節(jié)國際支付清算系統(tǒng)在早期的票據(jù)交換中，雙方當(dāng)事人互相提供信用，實(shí)行直接結(jié)算。隨著國際貿(mào)易的發(fā)展，銀行以良好的信譽(yù)和雄厚的財(cái)力成為買賣雙方所信賴的中介。憑

24、單付款和票據(jù)結(jié)算使銀行能以單純的處理單據(jù)業(yè)務(wù)的形式介入到貿(mào)易結(jié)算中去。在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的同時(shí)，銀行或向當(dāng)事人提供信用保證，或以單據(jù)為抵押向當(dāng)事人融通資金，從而在更大程度上介入了國際貿(mào)易結(jié)算的全過程。銀行為了劃撥資金的方便和辦理其他異地業(yè)務(wù)，不但在海外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，而且廣泛地建立了海外代理行關(guān)系和賬戶行關(guān)系。隨著財(cái)務(wù)電信系統(tǒng)的不斷完善，在全球范圍內(nèi)形成了一個(gè)高效率的國際間賬務(wù)清算和資金轉(zhuǎn)移網(wǎng)絡(luò)。高效、安全的資金轉(zhuǎn)移網(wǎng)絡(luò)的建立，加快了資金的周轉(zhuǎn)和利用速度，促進(jìn)了國際貿(mào)易總量以及結(jié)算業(yè)務(wù)量的增加。一、 紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)（clearing house interban

25、k payment system，CHIPS）是一個(gè)國際化的跨國大額美元收付清算計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)。這個(gè)系統(tǒng)不僅是紐約市的清算系統(tǒng)，還是所有國際美元收付的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)中心，由紐約的美國銀行以及設(shè)在紐約的外國銀行組成。每天，世界各地的美元清算最后都要直接或間接地在這一系統(tǒng)中處理，它承擔(dān)著世界各國95%的美元結(jié)算，一天的處理金額高達(dá)14 000億美元。此系統(tǒng)成立于1970年夏季，在20世紀(jì)90年代初已有140家成員銀行，其中2/3為外國成員銀行。在紐約以外的其他城市收付結(jié)算，需要通過美國聯(lián)邦儲(chǔ)備系統(tǒng)的美聯(lián)儲(chǔ)轉(zhuǎn)移大額付款系統(tǒng)（federal wire transfer system，F(xiàn)EDWIRE）來進(jìn)行。為

26、了方便識(shí)別每一筆美元收付，防止誤付的出現(xiàn)，CHIPS建立了一套通用的代號(hào)分配給每個(gè)成員行。使用CHIPS時(shí)，必須使用規(guī)定的代號(hào)或號(hào)碼，否則將被視為不合格的付款，須承擔(dān)更多的費(fèi)用。中國銀行于1986年作為我國首家銀行加入了CHIPS。一、 紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)CHIPS提供的服務(wù)項(xiàng)目包括由國際貿(mào)易、外匯買賣、國際信貸、歐洲美元交易、歐洲證券交易和短期金融工具交易等引起的美元資金支付與清算。CHIPS成員還可以通過該系統(tǒng)進(jìn)行美國國內(nèi)貿(mào)易及證券交易資金清算、代理行間的資金劃轉(zhuǎn)、對(duì)美國其他支付系統(tǒng)的頭寸調(diào)撥等。CHIPS系統(tǒng)是一個(gè)大規(guī)模的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，通過紐約清算所租用的電話公司高速數(shù)據(jù)傳輸線路運(yùn)

27、行，包括一個(gè)主處理中心和一個(gè)備份處理中心，成員直接與CHIPS的通信網(wǎng)絡(luò)連通。英國的自動(dòng)化清算所支付系統(tǒng)是指英國倫敦同業(yè)銀行自動(dòng)收付系統(tǒng)（clearing house automated payment system，CHAPS）。該系統(tǒng)不僅是英國倫敦同城的清算交換中心，也是世界所有英鎊的清算中心，但一般銀行不能直接參加交換，需先通過少數(shù)的清算中心集中進(jìn)行，包括外國銀行在倫敦設(shè)立的分行都需要在其往來的銀行進(jìn)行初級(jí)清算，然后才能通過CHAPS進(jìn)行終極清算。所以，較CHIPS而言，CHAPS在清算的數(shù)量和通信設(shè)備上都遜色一些。二、 英國的自動(dòng)化清算所支付系統(tǒng)環(huán)球銀行金融電信協(xié)會(huì)（society f

28、or worldwide interbank financial telecommunications，SWIFT）簡稱環(huán)銀電協(xié)，總部設(shè)在比利時(shí)首都布魯塞爾，于1973年成立，1977年正式啟用。它屬國際銀行的通信系統(tǒng)，專門為國際銀行業(yè)服務(wù)。SWIFT在荷蘭阿姆斯特丹和美國紐約都設(shè)有環(huán)球計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)通信網(wǎng)運(yùn)行中心，在各個(gè)會(huì)員所在國均設(shè)有地區(qū)處理站，只要接入SWIFT系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)終端，會(huì)員就可按照標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)格式向全球任何地方的另一家SWIFT會(huì)員發(fā)出表示業(yè)務(wù)種類的SWIFT電文，后者的計(jì)算機(jī)終端在極短的時(shí)間內(nèi)即可接收到該SWIFT電文，并可對(duì)其進(jìn)行自動(dòng)處理。SWIFT的創(chuàng)始會(huì)員為歐洲和北美洲15個(gè)國

29、家的239家大銀行，之后，其成員銀行數(shù)逐年迅速增加。從1987年開始，非銀行的金融機(jī)構(gòu)，包括經(jīng)紀(jì)人、投資公司、證券公司和證券交易所等也開始使用SWIFT。三、 環(huán)球銀行金融電信協(xié)會(huì)銀行資金調(diào)撥貸款存款付息客戶匯款外匯交易該系統(tǒng)是目前世界上最大的金融清算與通信組織，可以與世界各地大銀行的計(jì)算機(jī)主機(jī)取得聯(lián)系，瞬息就能完成跨國的銀行業(yè)務(wù)。其業(yè)務(wù)范圍包括：三、 環(huán)球銀行金融電信協(xié)會(huì)托收股票跟單信用的通知索匯SWIFT雖然只是一個(gè)電信系統(tǒng)，并非支付系統(tǒng)，也不提供支付清算服務(wù)，但是，通過覆蓋近百個(gè)國家的環(huán)球計(jì)算機(jī)通信網(wǎng)絡(luò)，通過SWIFT標(biāo)準(zhǔn)金融信息的傳輸，實(shí)現(xiàn)銀行間低成本、高效益、及時(shí)準(zhǔn)確的信息交換和自動(dòng)

30、化的業(yè)務(wù)處理，使得各國銀行積極加入該組織，從而使SWIFT網(wǎng)絡(luò)在全球迅速得到廣泛的應(yīng)用。知識(shí)鏈接電報(bào)、電傳和SWIFT電文的費(fèi)用比較發(fā)電成本低廉是SWIFT通信方式的一大特點(diǎn)。假設(shè)對(duì)發(fā)往美國的300個(gè)字符（約合50個(gè)單詞）的電文進(jìn)行價(jià)格上的比較：電報(bào)（CABLE）：50字CNY 3.60=CNY 180.00電傳（TELEX）：1分鐘CNY 25.00=CNY 25.00SWIFT：以每325字符為一個(gè)收費(fèi)單位，每一個(gè)收費(fèi)單位的價(jià)格為 EUR 0.315，約合CNY 2.27。歐盟統(tǒng)一貨幣計(jì)劃的實(shí)施，首先需要解決歐元區(qū)內(nèi)多國、多幣和多種清算系統(tǒng)并存的問題。為保證歐元的啟動(dòng)及貫徹實(shí)施歐洲中央銀行

31、體系的單一貨幣政策，需要構(gòu)建一個(gè)在任何情況下都能保證在當(dāng)天進(jìn)行大額資金收付的跨越歐洲各國的清算系統(tǒng)。四、 歐洲間實(shí)時(shí)全額自動(dòng)清算系統(tǒng)TARGET系統(tǒng)保證了歐元清算效率的及時(shí)有效，其運(yùn)行效率遠(yuǎn)高于原有的跨國資金支付系統(tǒng)，資金可以實(shí)時(shí)、全額地從歐盟一國銀行劃撥到另一國銀行，而不必經(jīng)過原有的貨幣匯兌程序，減少了資金占用，提高了效率和安全系數(shù)，對(duì)歐洲中央銀行實(shí)施貨幣政策具有重要作用。TARGET的業(yè)務(wù)范圍包括貫徹歐洲中央銀行統(tǒng)一貨幣政策方面有關(guān)的業(yè)務(wù)、銀行間的大額歐元清算和銀行客戶間的歐元收付款結(jié)算等。本章小結(jié)國際結(jié)算是指為了清償國際間債權(quán)債務(wù)關(guān)系或跨國轉(zhuǎn)移資金而發(fā)生在不同國家之間的貨幣收付活動(dòng)。根據(jù)

32、引起國際間債權(quán)債務(wù)關(guān)系的原因，國際結(jié)算分為國際貿(mào)易結(jié)算和國際非貿(mào)易結(jié)算兩大類。國際結(jié)算主要包括國際結(jié)算的支付手段（主要是票據(jù)）、國際結(jié)算的方式、國際結(jié)算的單據(jù)和以銀行為中心的支付系統(tǒng)四方面內(nèi)容。國際結(jié)算中適用的國際慣例與規(guī)則有英國票據(jù)法、日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法及日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法、國際商會(huì)托收統(tǒng)一規(guī)則、國際商會(huì)跟單信用證統(tǒng)一慣例和國際商會(huì)eUCP。本章小結(jié)銀行海外網(wǎng)絡(luò)由代表處、辦事處、分支行、附屬銀行、聯(lián)營銀行、國際銀團(tuán)銀行和代理行構(gòu)成。雖然形成海外網(wǎng)絡(luò)的途徑有許多，但代理行的建立是非常重要的，在數(shù)量上它遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過海外分行、附屬銀行及代表處。往來銀行的選擇次序是：首選聯(lián)行，其次是賬戶行，最后選擇非賬

33、戶行。隨著財(cái)務(wù)電信系統(tǒng)的不斷完善，在全球范圍內(nèi)形成了一個(gè)高效率的國際間賬務(wù)清算和資金轉(zhuǎn)移網(wǎng)絡(luò)。常見的國際支付清算系統(tǒng)有紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)、英國的自動(dòng)化清算所支付系統(tǒng)、環(huán)球銀行金融電信協(xié)會(huì)和歐洲間實(shí)時(shí)全額自動(dòng)清算系統(tǒng)。單擊此處添加標(biāo)題單擊此處可編輯內(nèi)容，根據(jù)您的需要自由拉伸文本框大小單擊編輯標(biāo)題單擊此處可編輯內(nèi)容，根據(jù)您的需要自由拉伸文本框大小單擊編輯標(biāo)題單擊此處可編輯內(nèi)容，根據(jù)您的需要自由拉伸文本框大小單擊編輯標(biāo)題單擊此處可編輯內(nèi)容，根據(jù)您的需要自由拉伸文本框大小自我評(píng)價(jià)PART 02單擊此處添加標(biāo)題關(guān)鍵詞關(guān)鍵詞關(guān)鍵詞關(guān)鍵詞01030402單擊此處編輯您要的內(nèi)容，建議您在展示時(shí)采用微軟

34、雅黑字體，本模版所有圖形線條及其相應(yīng)素材均可自由編輯、改色、替換。更多使用說明和作品請(qǐng)?jiān)旈喣０孀钅┑氖褂檬謨?cè)。單擊此處添加標(biāo)題單擊此處編輯您要的內(nèi)容，建議您在展示時(shí)采用微軟雅黑字體，本模版所有圖形線條及其相應(yīng)素材均可自由編輯、改色、替換。更多使用說明和作品請(qǐng)?jiān)旈喣０孀钅┑氖褂檬謨?cè)。單擊此處編輯您要的內(nèi)容，建議您在展示時(shí)采用微軟雅黑字體，本模版所有圖形線條及其相應(yīng)素材均可自由編輯、改色、替換。更多使用說明和作品請(qǐng)?jiān)旈喣０孀钅┑氖褂檬謨?cè)。單擊此處添加標(biāo)題單擊此處編輯您要的內(nèi)容，建議您在展示時(shí)采用微軟雅黑字體，本模版所有圖形線條及其相應(yīng)素材均可自由編輯、改色、替換。單擊此處編輯您要的內(nèi)容，建議您在展

35、示時(shí)采用微軟雅黑字體，本模版所有圖形線條及其相應(yīng)素材均可自由編輯、改色、替換。單擊此處編輯您要的內(nèi)容，建議您在展示時(shí)采用微軟雅黑字體，本模版所有圖形線條及其相應(yīng)素材均可自由編輯、改色、替換。單擊編輯標(biāo)題單擊此處可編輯內(nèi)容，根據(jù)您的需要自由拉伸文本框大小單擊編輯標(biāo)題單擊此處可編輯內(nèi)容，根據(jù)您的需要自由拉伸文本框大小單擊編輯標(biāo)題單擊此處可編輯內(nèi)容，根據(jù)您的需要自由拉伸文本框大小單擊編輯標(biāo)題單擊此處可編輯內(nèi)容，根據(jù)您的需要自由拉伸文本框大小單擊編輯標(biāo)題單擊此處可編輯內(nèi)容，根據(jù)您的需要自由拉伸文本框大小單擊此處添加標(biāo)題單擊添加標(biāo)題我們素材致力于專業(yè)PPT模板的發(fā)布，并為您提供專業(yè)的PPT個(gè)性定制服務(wù)。

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