客戶公司總賬與現(xiàn)金管理解決方案分析

1、 HYPERLINK 客戶公司財務(wù)管管理信息系統(tǒng)統(tǒng)項目總賬與現(xiàn)金管理理詳細解決方案案作者： “咨咨詢公司”創(chuàng)建日期：20009-022-23最后更新：20009-033-27版本： V2.2審批簽字：“客戶公司”項項目經(jīng)理“咨詢公司”項項目經(jīng)理文檔控制更改記錄日期作者版本更改參考2009-2-23“咨詢公司”1.0初始版本2009-3-10“咨詢公司”1.3修改營運資金對對賬和薪酬支支付窗口等2009-3-19“咨詢公司”1.4增加商戶段值更更新，合并報報表等2009-3-24“咨詢公司”2.1修改內(nèi)往科目、更更新營運資金金對賬與薪酬酬臺帳客戶化化方法2009-3-27“咨詢公司”2.2增加資

2、金預(yù)測調(diào)調(diào)整客戶化等等審核人姓名日期 分發(fā)人員編碼姓名地點和位置目錄TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc225927863 文檔控制 PAGEREF _Toc225927863 h iii HYPERLINK l _Toc225927864 更改記錄 PAGEREF _Toc225927864 h iii HYPERLINK l _Toc225927865 審核人 PAGEREF _Toc225927865 h ii HYPERLINK l _Toc225927866 目錄 PAGEREF _Toc225927866 h iii HYPERLINK l _Toc2259

3、27867 概述 PAGEREF _Toc225927867 h 1 HYPERLINK l _Toc225927868 關(guān)于文檔 PAGEREF _Toc225927868 h 1 HYPERLINK l _Toc225927869 文檔范圍 PAGEREF _Toc225927869 h 1 HYPERLINK l _Toc225927870 1 系統(tǒng)組織結(jié)結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc225927870 h 2 HYPERLINK l _Toc225927871 1.1 公司組組織架構(gòu)現(xiàn)狀狀 PAGEREF _Toc225927871 h 2 HYPERLINK l _Toc225927

4、872 1.2 系統(tǒng)架架構(gòu)設(shè)計 PAGEREF _Toc225927872 h 2 HYPERLINK l _Toc2259278733 2 會計帳套套解決方案 PAGEREF _Toc225927873 h 4 HYPERLINK l _Toc225927874 2.1 會計帳帳套設(shè)計 PAGEREF _Toc225927874 h 4 HYPERLINK l _Toc225927875 2.2 會計科科目結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc225927875 h 4 HYPERLINK l _Toc225927876 2.3 會計日日歷 PAGEREF _Toc225927876 h 6 HYP

5、ERLINK l _Toc225927877 2.4 統(tǒng)賬制制和本位幣 PAGEREF _Toc225927877 h 6 HYPERLINK l _Toc225927878 2.4 商戶段段值更新接口口 PAGEREF _Toc225927878 h 7 HYPERLINK l _Toc225927879 3 憑證處理 PAGEREF _Toc225927879 h 8 HYPERLINK l _Toc225927880 3.1 憑證生生成 PAGEREF _Toc225927880 h 8 HYPERLINK l _Toc225927881 3.1 憑證過過賬與編碼 PAGEREF _To

6、c225927881 h 8 HYPERLINK l _Toc225927882 3.1 憑證沖沖銷 PAGEREF _Toc225927882 h 9 HYPERLINK l _Toc225927883 4 內(nèi)部往來 PAGEREF _Toc225927883 h 10 HYPERLINK l _Toc225927884 4.1 內(nèi)部往往來事務(wù)處理理定義 PAGEREF _Toc225927884 h 10 HYPERLINK l _Toc225927885 4.1 內(nèi)部往往來賬務(wù)處理理 PAGEREF _Toc225927885 h 10 HYPERLINK l _Toc225927886

7、 5 現(xiàn)金管理 PAGEREF _Toc225927886 h 12 HYPERLINK l _Toc225927887 5.1 營運資資金（非結(jié)算算資金）銀行行對賬 PAGEREF _Toc225927887 h 12 HYPERLINK l _Toc225927888 5.2 現(xiàn)金流流量表 PAGEREF _Toc225927888 h 17 HYPERLINK l _Toc225927889 5.2 資金預(yù)預(yù)測 PAGEREF _Toc225927889 h 17 HYPERLINK l _Toc225927890 6 預(yù)算管理 PAGEREF _Toc225927890 h 20 HY

8、PERLINK l _Toc225927891 6.1 預(yù)算控控制級別 PAGEREF _Toc225927891 h 20 HYPERLINK l _Toc225927892 6.2 預(yù)算組組織及版本控控制 PAGEREF _Toc225927892 h 20 HYPERLINK l _TToc22559278993 6.3 預(yù)算算管理流程 PAGEREF _Toc225927893 h 21 HYPERLINK l _Toc225927894 7 資金管理 PAGEREF _Toc225927894 h 23 HYPERLINK l _Toc225927895 8 管理會計計 PAGERE

9、F _Toc225927895 h 24 HYPERLINK l _Toc225927896 8.1財務(wù)帳套套管理會計分析析 PAGEREF _Toc225927896 h 24 HYPERLINK l _Toc225927897 8.2 管理會會計段管理會會計分析 PAGEREF _Toc225927897 h 24 HYPERLINK l _Toc225927898 8.3 管理會會計相關(guān)報表表 PAGEREF _Toc225927898 h 24 HYPERLINK l _Toc225927899 9 薪酬支付付和統(tǒng)計 PAGEREF _Toc225927899 h 25 HYPERLI

10、NK l _Toc225927900 9.1 薪酬支支付系統(tǒng)流程程 PAGEREF _Toc225927900 h 25 HYPERLINK l _Toc225927901 9.2 薪酬支支付界面 PAGEREF _Toc225927901 h 27 HYPERLINK l _Toc225927902 9.3 員工薪薪酬單導(dǎo)入模模板 PAGEREF _Toc225927902 h 28 HYPERLINK l _Toc225927903 9.4 提交程程序與輸出報報表 PAGEREF _Toc225927903 h 29 HYPERLINK l _Toc225927904 10 損益結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)及年

11、終結(jié)結(jié)算 PAGEREF _Toc225927904 h 31 HYPERLINK l _Toc225927905 11 報表輸輸出 PAGEREF _Toc225927905 h 32 HYPERLINK l _Toc225927906 11.1 財務(wù)務(wù)會計和管理理會計報表 PAGEREF _Toc225927906 h 32 HYPERLINK l _Toc225927907 11.2 合并并報表 PAGEREF _Toc225927907 h 33 HYPERLINK l _Toc225927908 12 權(quán)限設(shè)設(shè)置及崗位職職責(zé) PAGEREF _Toc225927908 h 34 HY

12、PERLINK l _Toc225927909 未解決與已已解決問題 PAGEREF _Toc225927909 h 35概述關(guān)于文檔本文檔是對”客客戶公司”網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)股份有限公司司（以下簡稱稱“客戶公司司”）財務(wù)管理理信息系統(tǒng)總總賬模塊實施施的詳細解決決方案的描述。本文檔是基于”客戶公司”財務(wù)管理信信息系統(tǒng)總體體解決方案的的詳細描述和和設(shè)計；提交交給項目組”客戶戶公司”方項項目成員討論論和簽署，該該文檔的簽署署表明”客戶戶公司”理解解和同意”咨咨詢公司”提提交的總賬模模塊詳細解決決方案。本文檔適用于”客戶公司”總部、上海海子公司（全資子子公司）、安安徽分公司、湖湖北分公司、廣廣東分公司、浙浙

13、江分公司、山西分公司、深圳子公司（全資子公司）及在2009年3月31日之前開業(yè)并投入運營的所有涉及總賬管理的分子公司。文檔范圍本文檔內(nèi)容包括括：系統(tǒng)組織架構(gòu)和和會計帳套；會計科目結(jié)構(gòu)憑證處理流程；內(nèi)部往來管理；現(xiàn)金管理預(yù)算管理；管理會計；資金管理；薪酬支付和統(tǒng)計計損益結(jié)轉(zhuǎn)及年終終決算；相關(guān)會計報表；權(quán)限設(shè)置及崗位位職責(zé)。1 系統(tǒng)組織結(jié)結(jié)構(gòu)1.1 公司組組織架構(gòu)現(xiàn)狀狀根據(jù)”客戶公司司”的業(yè)務(wù)及合合并需求，利利用Oraccle財務(wù)系系統(tǒng)的多組織織的功能以及及通過網(wǎng)絡(luò)技技術(shù)使財務(wù)信信息高度集中中的優(yōu)勢，在在”客戶公司”總部、上海海子公司（全資子子公司）、安安徽分公司、廣廣東分公司、湖湖北分公司、浙江

14、分公司、山西分公司、深圳子公司（全資子公司）及在2009年3月31日前開業(yè)并投入運營的分子公司實施Oracle財務(wù)系統(tǒng)總賬模塊。截止到當(dāng)前，OOraclee財務(wù)系統(tǒng)的的實施范圍及及該范圍內(nèi)公公司的架構(gòu)關(guān)關(guān)系如下圖所所示：1.2 系統(tǒng)架架構(gòu)設(shè)計“客戶公司”由由總公司集中中管理財務(wù)，各各分子公司賬賬務(wù)分別核算算，相互隔離離，部分分公公司手工帳由由總公司審核核并錄入系統(tǒng)統(tǒng)，公司間賬賬務(wù)通過內(nèi)部部往來賬務(wù)形形式體現(xiàn)。其Oraclee系統(tǒng)業(yè)務(wù)構(gòu)架架如下：組織層級組織層級說明業(yè)務(wù)組業(yè)務(wù)組（Bussinesss Grouup） 是Oraclle系統(tǒng)多組組織的關(guān)鍵構(gòu)構(gòu)架參數(shù), 也是定義組組織構(gòu)架的基基礎(chǔ)。在不

15、同同業(yè)務(wù)組之間間，人力資源源和組織構(gòu)架架的信息是完完全屏蔽的。HR組織HR組織主要作作用在于區(qū)分分人事信息,不同的HR組之間的的人事信息是是相互保密的的操作帳套“客戶公司”的的會計帳套，分分為主帳套和和現(xiàn)金帳套。在主帳套中記錄錄公司所有單單位的財務(wù)業(yè)務(wù)，按月為會計計期管理查看看人民幣財務(wù)務(wù)報表。現(xiàn)金帳套基于”客戶公司司”主帳套的輔輔助帳套，與與財務(wù)帳套相相同的會計科科目結(jié)構(gòu)、幣幣種和會計期期間保持相同同，采用收付付實現(xiàn)制為現(xiàn)現(xiàn)金流量表提提供報表編制制數(shù)據(jù)。法律實體法律實體(Leegal EEntityy)是出具財財務(wù)和稅務(wù)報報告的基本組組織單位；業(yè)務(wù)實體業(yè)務(wù)實體(Opperatiing Unn

16、it)是采采購、應(yīng)付和和應(yīng)收系統(tǒng)的的基本組織單單位。業(yè)務(wù)實實體間的客戶戶、供應(yīng)商余余額和采購等等相關(guān)事務(wù)處處理是互相隔隔離的庫存組織管理庫存物品出出入庫和成本本的單元。2 會計帳套解解決方案2.1 會計帳帳套設(shè)計會計帳套在Orracle總總賬系統(tǒng)中是是最基本的概概念，是會計計信息的最大大數(shù)據(jù)存儲單單位，所有的的會計憑證最最終會歸屬到到一個帳套，Oracle總賬系統(tǒng)可以定義多個會計帳套，一個會計帳套可以處理多個核算主體的賬務(wù)。會計賬套的設(shè)置，主要是考慮組成會計帳套的三大元素：會計科目結(jié)構(gòu)、會計日歷、記賬本位幣以及”客戶公司”的會計核算體系、會計核算主體的特點及需求。下表是”客戶公公司”主會計帳套

17、套和輔助會計計帳套（現(xiàn)金金帳套）的基基礎(chǔ)設(shè)置：帳套本位幣科目結(jié)構(gòu)會計期間記賬原則備注Universsal“客戶公司”會會計帳套CNYTL_COATL標(biāo)準(zhǔn)會計科科目結(jié)構(gòu)TL_ACCOOUNTINNGTL_會計日歷歷權(quán)責(zé)發(fā)生制現(xiàn)金帳套CNYTL_COATL標(biāo)準(zhǔn)會計科科目結(jié)構(gòu)TL_ACCOOUNTINNGTL_會計日歷歷收付實現(xiàn)制僅將主帳套中應(yīng)應(yīng)付和應(yīng)收來來源的數(shù)據(jù)傳傳送到現(xiàn)金帳帳套2.2 會計科科目結(jié)構(gòu)按照多維度核算算要求，”客戶公司”的會計科目目結(jié)構(gòu)分為110個會計科科目段，綜合合考慮公司今今后發(fā)展對業(yè)業(yè)務(wù)核算明細細度需求，規(guī)規(guī)定各會計科科目段值允許許長度及編碼碼規(guī)則如下表表所示：序號科目段名稱

18、值集名稱長度含義編碼規(guī)則1公司TL_COA_COMPAANY4系統(tǒng)稱為平衡段段，其含義為為會計核算主主體。公司段段的設(shè)置可確確保各平衡段段值內(nèi)的借/貸平衡，并并且能有效區(qū)區(qū)分各平衡段段值間的業(yè)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)，從而而確保能在同同一帳套中對對多個會計核核算主體進行行核算?？偛颗c各分子公公司區(qū)別編碼碼，首兩位編編碼采用省份份統(tǒng)一編碼。如：“客戶公司”總總部：2001；上海子公司：22002安徽分公司：223012部門TL_COA_DEPARRTMENTT4定義為系統(tǒng)的成成本中心段，用用于收集總部部部門、分公公司下屬各個個部門的收入入和成本的信信息，便于將將來的收入與與費用分析和和管理等需求求。明細到最小部

19、門門核算單位，如如：事業(yè)部：05受理市場事業(yè)部部：05011新興支付事業(yè)部部：050223會計科目TL_COA_ACCOUUNT8自然會計科目段段，為滿足”客戶公司”財務(wù)核算及及對外報表的的需要而定義義。參照“總賬及現(xiàn)現(xiàn)金詳細解決決方案附件一一：會計科目目”4輔助科目TL_COA_SUBACCCOUNTT4管理會計科目段段，為滿足”客戶公司”管理會計核核算及考核報報表的需要而而定義編碼規(guī)則：2位位類別，2位位流水5內(nèi)部往來TL_COA_INTERRCOMPAANY4該段定義為系統(tǒng)統(tǒng)的內(nèi)部往來來段，為滿足足”客戶公司”內(nèi)部單位業(yè)業(yè)務(wù)往來管理理的需要。與“公司”段一一致。6產(chǎn)品TL_COA_PRO

20、DUUCTS4該段為歸集與產(chǎn)產(chǎn)品或業(yè)務(wù)線線相關(guān)的收入入、成本、費費用等信息，滿滿足關(guān)于產(chǎn)品品或業(yè)務(wù)線贏贏利能力分析析等管理的需需要。編碼規(guī)則：2位位類別，2位位流水7項目TL_COA_PROJEECTS7該段為項目段，滿滿足按項目核核算的需求按照項目的核算算需求：類別別（2位）+區(qū)域（2位位）+流水號（3位），如：上海世紀(jì)聯(lián)聯(lián)華：010010018員工TL_COA_EMPLOOYEE6該段為滿足與員員工相關(guān)的輔助助信息跟蹤，如如員工的收入入成本歸集，包包括客戶經(jīng)理理的盈利能力力分析。員工段定義時需需要完成是否否是客戶經(jīng)理理的判斷，用用于區(qū)分各個個會計科目的的核算細分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)9商戶TL_COA_C

21、USTOOMER23該段為滿足對商商戶的收入、成成本、費用的的歸集，進行行盈利能力分分析。采用APMS等等源系統(tǒng)商戶戶編碼，在通通過接口導(dǎo)入入商戶信息的的同時維護商商戶值集，詳詳細方案參照照本文檔“2.4 商戶戶段值更新接接口”部分。10備用TL_COA_SPACEE4本段的定義主要要用于將來可可能的會計核核算要求的重重大變化，為為給”客戶公司”未來的發(fā)展展預(yù)留充分的空空間。僅包含段值：00 默認備注：A、各科目段段段值的通用編編碼規(guī)則：0 表示默認值值；T表示匯總值；每個段都必須有有值，不能出出現(xiàn)空值；各段應(yīng)根據(jù)需要要建立適當(dāng)?shù)牡膮R總層次，段段值代碼應(yīng)通通過段長度或或其他標(biāo)志清清晰地反映層層

22、次關(guān)系，同同時便于建立立安全規(guī)則和和交叉檢驗規(guī)規(guī)則。B、各科目段詳詳細的編碼規(guī)規(guī)則參照總賬賬及現(xiàn)金詳細細解決方案附附件2，各段段編碼規(guī)則及及編碼舉例；C、員工段需要要手工維護值值集和是否是是客戶經(jīng)理的的描述性彈性性域信息，不不與員工基礎(chǔ)礎(chǔ)信息聯(lián)動。D、”客戶公司司”增加以下兩兩類表外科目目：業(yè)務(wù)類：包含統(tǒng)統(tǒng)計科目，如如新增機具數(shù)量量等；考核類：針對管管理會計核算算口徑報表調(diào)調(diào)整而設(shè)置，如如分公司存放放總部資金計計息、內(nèi)部計計價等（分錄錄舉例參照本本文檔“資金管理”章節(jié)）。2.3 會計日日歷主帳套和現(xiàn)金帳帳套會計期間間同步，統(tǒng)一一采用13期期管理，其中中包含12個個自然月期間間和1個調(diào)整整期間。

23、調(diào)整整期間的時間間點為每年112月31日日，用于錄入入年終結(jié)轉(zhuǎn)相相關(guān)賬務(wù)。2.4 統(tǒng)賬制制和本位幣“客戶公司”使使用人民幣作作為其對外財財務(wù)報表的記記賬本位幣。在現(xiàn)有系統(tǒng)中對對于外幣的核核算用外幣統(tǒng)統(tǒng)賬制記賬，即即外幣交易應(yīng)應(yīng)當(dāng)在初始確確認時，采用用交易發(fā)生日日的即期匯率率將外幣金額額折算為記賬賬本位幣金額；每月月末對貨幣幣性項目、損損益項目的外外幣進行匯率率重估，產(chǎn)生生的匯兌差額額，計入當(dāng)期期損益，產(chǎn)生生以下會計憑憑證：借/貸：貨幣性性項目、損益益項目 貸/借：未實現(xiàn)現(xiàn)匯兌損益2.4 商戶段段值更新接口口“客戶公司”的的商戶信息的的主要來源有有兩個：APPMS系統(tǒng)通通過商戶信息息接口導(dǎo)入OO

24、raclee系統(tǒng)的商戶戶信息和APPMS系統(tǒng)以以外來源產(chǎn)生生的手工導(dǎo)入入的商戶信息息。其中從APMSS商戶信息接接口導(dǎo)入的商商戶信息和手手工整理文件件后，從接口口導(dǎo)入的商戶戶信息，可以以通過商戶段段值更新接口口程序自動導(dǎo)導(dǎo)入產(chǎn)生商戶戶段段值；手手工在商戶窗窗口錄入的商戶信信息，則需要要手動在商戶戶段段值窗口維護商商戶編碼和名名稱。針對APMS系系統(tǒng)與Oraacle系統(tǒng)統(tǒng)接口導(dǎo)入的的商戶信息的的增加、更新新和修改：在在Oraclle系統(tǒng)接口口導(dǎo)入商戶信信息（此部分分的詳細方案案參照“TL_接口口方案詳細設(shè)設(shè)計_APMMS系統(tǒng)商戶戶信息”相關(guān)文檔）的的同時，更新新商戶段段值值信息。商戶段值更新需需

25、要的字段如如下表所示：字段名稱是否必須來源商戶接口文文件字段類別字段說明商戶編碼是新增商戶接口文文件Varcharr(15)直接沿用財務(wù)系系統(tǒng)應(yīng)付模塊塊中的商戶編編碼商戶名稱是新增商戶接口文文件Varcharr(150)直接沿用財務(wù)系系統(tǒng)應(yīng)付模塊塊中的商戶名名稱商戶失效日期否修改商戶接口文文件Date商戶失效的日期期，在此日期期后將不能錄錄入已失效商商戶的賬務(wù)3 憑證處理3.1 憑證生生成總帳賬務(wù)處理，如如總帳憑證錄錄入、修改、審審批、過賬和和沖銷等操作作，原則上均由總總部財務(wù)人員員完成，系統(tǒng)統(tǒng)提供憑證錄錄入窗口是否否放開的功能能；分公司對對于總帳僅有有查詢權(quán)限；分公司需要要在總帳完成成的業(yè)務(wù)

26、，將將入賬依據(jù)發(fā)發(fā)送給總部財財務(wù)部，經(jīng)核核定后由總部部錄入，包含含業(yè)務(wù)：費用用計提等。子模塊賬務(wù)按“天”傳送到總賬賬，生成明細細憑證；子模模塊向總賬傳傳送憑證的程序于每每天晚上零點點自動運行，也也可隨時手動動觸發(fā)傳送子子模塊憑證至至總賬?？蛻艋_發(fā)憑證證行描述生成成觸發(fā)器程序序，將子模塊塊賬務(wù)傳送至至總賬時：來自應(yīng)付模塊的的賬務(wù)：發(fā)票票傳送后，日日記賬行描述述為“供應(yīng)商名稱稱+發(fā)票編號號+發(fā)票行描描述”；付款傳送送后，日記賬賬行描述為“供應(yīng)商名稱稱+付款單據(jù)據(jù)編號+付款款發(fā)票行描述述”；來自應(yīng)收模塊的的賬務(wù)：發(fā)票票傳送后，日日記賬行描述述為“客戶名稱+發(fā)票編號+發(fā)票行描述述”；收款傳送送后，日

27、記賬賬行描述為“客戶名稱+收款單編號號+收款行描描述”；來自資產(chǎn)和庫存存的憑證均傳傳送至總賬生生成匯總?cè)沼浻涃~，不能針針對各個日記記賬行區(qū)分生生成行描述，故故不列入此客客戶化開發(fā)范范圍。系統(tǒng)操作嚴(yán)格控控制從源頭模模塊處理記賬賬錯誤，由子子模塊自動傳傳送到總賬的的憑證，不能能修改或者刪刪除；總賬中中手工錄入的的憑證，在過過賬前允許刪刪除。3.1 憑證過過賬與編碼“客戶公司”約約定在總賬與與現(xiàn)金/銀行行存款相關(guān)憑憑證的名稱處處錄入臺帳編編號，與系統(tǒng)統(tǒng)中的日記賬賬完成關(guān)聯(lián)?！翱蛻艄尽睂λ袘{證進進行審批，系系統(tǒng)通過客戶戶化控制審批批人與憑證制制單人非同一一個人，日記記賬審批即過過賬。系統(tǒng)在憑證過

28、賬賬時計算科目目累計發(fā)生額額和余額；可可對單個日記記賬憑證過賬賬，也可批量量過賬。過賬賬時系統(tǒng)自動動對憑證分來來源編碼，規(guī)規(guī)則如下表所示：來源模塊名稱來源憑證編碼規(guī)則總賬人工MA+當(dāng)月流水水號（6位）應(yīng)付應(yīng)付AP+當(dāng)月流水水號（6位）應(yīng)收應(yīng)收AR+當(dāng)月流水水號（6位）資產(chǎn)資產(chǎn)FA+當(dāng)月流水水號（6位）庫存成本管理INV+當(dāng)月流流水號（6位位）APS接口APS業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)IF+當(dāng)月流水水號（6位）備注：在總賬三欄式明明細賬報表中首先按照來來源確定憑證證輸出順序：人工、應(yīng)收收、APS業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)、應(yīng)應(yīng)付、資產(chǎn)、成成本管理。3.1 憑證沖沖銷沖銷憑證有兩種種方法：交換借貸方：選選擇“交換借貸方方”反沖憑

29、證后后，生成的反沖憑證證與原憑證借借貸科目相反反，金額借貸貸對調(diào)；改變符號：選擇擇“改變符號”反沖憑證后后，生成的反反沖憑證與原原憑證借貸科科目完全相同同，方向一致致，金額為原原金額相反數(shù)數(shù)?！翱蛻艄尽辈刹捎谩案淖兎枴钡臎_銷方式式作為默認選選項，并且不不允許修改。4 內(nèi)部往來4.1 內(nèi)部往往來事務(wù)處理理定義啟用Oraclle公司間事事務(wù)處理平臺臺，可以集中中公司間交易易審批減少往往來業(yè)務(wù)對賬賬時間，減少少未達賬，增增強內(nèi)部控制制與溝通。在科目結(jié)構(gòu)中設(shè)設(shè)置一個公司司往來段，并并啟用“彈性域限定定詞公司間間段”，從而標(biāo)識識內(nèi)部往來事事務(wù)處理所涉涉及的往來單單位。根據(jù)”客戶公司司”往來業(yè)務(wù)產(chǎn)產(chǎn)生

30、的會計科科目的不同，通通過系統(tǒng)內(nèi)的的事務(wù)處理類類型對其進行行分類，目前前的分類如下下：事務(wù)處理類型說明系統(tǒng)自動產(chǎn)生的的往來科目分公司存放總部部自有資金分公司存放在總總部的自有資資金存放總部款項自有資金分公司存放總部部結(jié)算備付金金分公司存放在總總部用于業(yè)務(wù)務(wù)結(jié)算的結(jié)算算備付金存放總部款項結(jié)算備付金金公司間撥付營運運資本金總部撥付分公司司的營運資金金撥付運營資本金金公司間拆借資金金總部與分公司之之間因經(jīng)營管管理需要形成成的總部拆出出資金與營業(yè)業(yè)部拆入資金金往來業(yè)務(wù)拆借資金公司間代墊款項項總部與分子公司司之間的各種種代墊款項內(nèi)部往來代墊墊款項公司間資產(chǎn)調(diào)撥撥總部與分子公司司之間固定資資產(chǎn)調(diào)撥內(nèi)部往來

31、資產(chǎn)產(chǎn)調(diào)撥公司間其他業(yè)務(wù)務(wù)公司間其他業(yè)務(wù)務(wù)內(nèi)部往來其他他業(yè)務(wù)備注：在錄入內(nèi)內(nèi)部往來賬務(wù)務(wù)時，需要由由內(nèi)部往來的的發(fā)起方選擇擇事務(wù)處理類類型，該事物物處理類型即即決定了此次次內(nèi)部往來賬賬務(wù)的內(nèi)部往往來科目。在內(nèi)部往來業(yè)務(wù)務(wù)均在內(nèi)部往往來窗口實現(xiàn)現(xiàn)的前提下，為方便”客戶公司”針對總公司和各分子公司核對內(nèi)部往來賬務(wù)，系統(tǒng)提供內(nèi)部往來賬務(wù)核對報表，報表表樣需要由”客戶公司”提供。4.1 內(nèi)部往往來賬務(wù)處理理安徽分公司月底底向總公司上上存款項，有有安徽分公司發(fā)發(fā)起內(nèi)部往來來，總公司接接受并完成往往來賬務(wù)，如如下：安徽分公司賬務(wù)務(wù)： 借：內(nèi)部部往來-分公公司上存總部部款項 - 總公司司 貸：銀行存款總公司

32、賬務(wù)： 借：銀銀行存款 貸貸：內(nèi)部往來來-分公司上上存總部款項項 - 安徽分分公司5 現(xiàn)金管理5.1 營運資資金（非結(jié)算算資金）銀行行對賬“客戶公司”總總公司和各分分子公司使用“營運資金銀銀行對賬”窗口，將銀銀行提供的電電子對賬單與與各公司系統(tǒng)統(tǒng)中的收付款金額進進行核對，核核對結(jié)果在總總公司和各分分子公司間相相互屏蔽，互互不相關(guān)。營運資金銀行對對賬系統(tǒng)流程如下下圖所示：備注：系統(tǒng)不提提供結(jié)算資金金銀行對賬功功能。操作流程說明總賬會計崗收到到銀行電子對對賬單，將該該對賬單根據(jù)據(jù)系統(tǒng)要求WWEB ADDI Exccel格式整整理；上傳銀行電子對對賬單文件；在系統(tǒng)“營運資資金銀行對賬賬查詢”界面，按

33、照照銀行賬戶、期期間、金額、狀狀態(tài)等信息查查詢系統(tǒng)及銀銀行付款信息息（“營運資金銀行對賬查查詢”界面參照本本章下文）；在系統(tǒng)“營運資資金銀行對賬賬”界面點擊“自動匹配”按鈕，驅(qū)動動系統(tǒng)自動按按照金額對系系統(tǒng)中企業(yè)付付款和銀行賬賬單付款項匹匹配，已匹配配項狀態(tài)為“已核對”（“營運資金銀銀行對賬”界面參照本本章下文）；對系統(tǒng)自動匹配配后的結(jié)果進進行手動調(diào)節(jié)節(jié)匹配；在系統(tǒng)“營運資資金銀行對賬賬查詢”界面，輸入入銀行賬戶，狀狀態(tài)或者金額額信息，查詢詢調(diào)整匹配結(jié)結(jié)果；也可以以在系統(tǒng)中提提交“營運資金銀銀行對賬調(diào)節(jié)節(jié)表”報表查詢雙雙方對賬及調(diào)調(diào)節(jié)結(jié)果。系統(tǒng)允許以年為為周期對系統(tǒng)統(tǒng)中的對賬結(jié)結(jié)果進行刪除除。

34、“營運資金銀行行對賬查詢”界面如下圖圖所示：“營運資金銀行行對賬查詢”界面字段說說明：字段名稱是否必須字段類別字段說明銀行賬戶是Varcharr(30)下拉列表，從總總賬銀行賬戶戶科目對應(yīng)的的輔助科目段段中獲得期間是Date下拉列表，包含含從系統(tǒng)使用用開始到當(dāng)前前最后一個打打開的期間名名稱銀行對賬單編號號是Varcharr(16)下拉列表，包含含所有已導(dǎo)入入的銀行對賬賬單編號，銀銀行對賬單編編號源自導(dǎo)入入的銀行電子子對賬單TXXT文件名稱稱金額否Number收付款金額，收收款為正，付付款為負；在在此可輸入范范圍進行查詢詢類別否Varcharr(16)下拉列表，包含含：收款、付付款；查詢收收款時

35、，將顯顯示所有正數(shù)數(shù)金額的系統(tǒng)統(tǒng)賬務(wù)數(shù)據(jù)和和銀行對賬單單數(shù)據(jù)核對狀態(tài)否Varcharr(16)下拉列表，包含含：已核對、未未核對兩個選選項查詢NA按鈕點擊驅(qū)動查詢，顯顯示符合該窗窗口銀行賬號號和期間的系系統(tǒng)賬務(wù)信息息，以及符合合該窗口中銀銀行賬號和銀銀行對賬單號號的銀行電子子對賬單信息息清空NA按鈕清空當(dāng)前界面的的所有查詢條條件“營運資金銀行行對賬”界面如下圖圖所示： 備注：系統(tǒng)期初初數(shù)據(jù)中，“企業(yè)銀行存存款賬面余額額”與“銀行對賬單單余額”相同，獲取取自期初銀行行存款科目余余額。“營運資金銀行行對賬”界面字段說說明：字段名稱是否必須字段類別字段說明銀行賬戶是Varcharr(30)根據(jù)查詢條

36、件列列示，不在此此窗口錄入；期間是Date根據(jù)查詢條件列列示，不在此此窗口錄入；銀行對賬單編號號否Varcharr(16)根據(jù)查詢條件列列示，不在此此窗口錄入；若查詢時未未錄入銀行對對賬單編號，該該字段顯示為為空；同時在在該窗口所有有指定銀行賬賬戶和期間的的已導(dǎo)入銀行行對賬單信息息；類別否Number根據(jù)查詢條件列列示，不在此此窗口錄入；銀行對賬單余額額是Number由系統(tǒng)自動獲取取截止到指定定期間內(nèi)的銀銀行對賬單匯匯總金額企業(yè)銀行存款賬賬面余額是Number由系統(tǒng)自動獲取取截止到指定定期間末的銀銀行存款（明明確到輔助科科目段即各個個銀行賬戶）余余額 企業(yè)已收銀行未未收是Number由系統(tǒng)自動

37、計算算指定期間內(nèi)內(nèi)企業(yè)銀行存存款賬務(wù)中，未未匹配上的所所有收款（金金額大于0）的的總金額銀行已收企業(yè)未未收是Number由系統(tǒng)自動計算算指定期間內(nèi)內(nèi)銀行電子對對賬單中，未未匹配上的所所有收款（金金額大于0）的的總金額企業(yè)已付銀行未未付是Number由系統(tǒng)自動計算算指定期間內(nèi)內(nèi)企業(yè)銀行存存款賬務(wù)中，未未匹配上的所所有付款（金金額小于0）的的總金額銀行已付企業(yè)未未付是Number由系統(tǒng)自動計算算指定期間內(nèi)內(nèi)銀行電子對對賬單中，未未匹配上的所所有付款（金金額大于0）的的總金額GL日期是Date由系統(tǒng)自動獲取取的，指定銀銀行賬戶和期期間內(nèi)企業(yè)銀銀行存款賬務(wù)務(wù)信息的入賬賬日期憑證編號是Varcharr(

38、10)由系統(tǒng)自動獲取取的，指定銀銀行賬戶和期期間內(nèi)企業(yè)銀銀行存款賬務(wù)務(wù)信息的總賬賬日記賬憑證證編碼來源是Varcharr(20)由系統(tǒng)自動獲取取的，指定銀銀行賬戶和期期間內(nèi)企業(yè)銀銀行存款賬務(wù)務(wù)信息的總賬賬日記賬憑證證來源企業(yè)收否Number由系統(tǒng)自動獲取取的，指定銀銀行賬戶和期期間內(nèi)企業(yè)銀銀行存款借方方賬務(wù)的總賬賬日記賬行金金額企業(yè)付否Number由系統(tǒng)自動獲取取的，指定銀銀行賬戶和期期間內(nèi)企業(yè)銀銀行存款貸方方賬務(wù)的總賬賬日記賬行金金額摘要否Varcharr(200)由系統(tǒng)自動獲取取的，指定銀銀行賬戶和期期間內(nèi)企業(yè)銀銀行存款賬務(wù)務(wù)信息的總賬賬日記賬行描描述說明否Varcharr(200)由核對

39、人員在核核對時手工錄錄入，標(biāo)注核核對附加信息息已核對NA復(fù)選框當(dāng)雙方信息核對對無誤后將對對應(yīng)的“已核對”復(fù)選框選中中銀行收否Number由系統(tǒng)自動獲取取的銀行對賬賬單上反映的的企業(yè)在銀行行存款賬號上上增加的金額額銀行付否Number由系統(tǒng)自動獲取取的銀行對賬賬單上反映的的企業(yè)在銀行行存款賬號上上減少的金額額收付款日期是Date由系統(tǒng)自動獲取取的銀行對賬賬單上反映的的收付款日期期說明否Varcharr(200)由核對人員在核核對時手工錄錄入，標(biāo)注核核對附加信息息銀行對賬單調(diào)節(jié)節(jié)后金額是Number由系統(tǒng)自動計算算，公式：銀銀行對賬單余余額+企業(yè)已已收銀行未收收-企業(yè)已付付銀行未付企業(yè)對賬單調(diào)節(jié)節(jié)

40、后金額是Number由系統(tǒng)自動計算算，公式：企企業(yè)銀行存款款賬面余額+銀行已收企企業(yè)未收-銀銀行已付企業(yè)業(yè)未付自動匹配NA按鈕點擊驅(qū)動系統(tǒng)自自動提交請求求“營運資金銀銀行對賬自動動匹配”，系統(tǒng)將按按照金額自動動匹配勾對確認NA按鈕保存當(dāng)前界面上上雙方信息核核對結(jié)果銀行電子對賬單單導(dǎo)入的WEEB ADII Exceel模板如下下圖所示：營運資金銀行對對賬窗口的客客戶化開發(fā)程程序和報表如如下：程序：TL_GGL_營運資資金銀行對賬賬數(shù)據(jù)準(zhǔn)備參數(shù)：期間；銀銀行賬戶作用：從日記賬賬行中獲取銀銀行賬戶對應(yīng)應(yīng)的CCIDD在特定期間間內(nèi)的所有賬賬務(wù)；程序：TL_GGL_營運資資金銀行對賬賬自動匹配參數(shù)：界面

41、上的的銀行賬戶；期間；銀行行對賬單作用：將當(dāng)前界界面上的系統(tǒng)統(tǒng)中獲取的銀銀行賬務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)和銀行電子子對賬單數(shù)據(jù)據(jù)按照金額自自動精確匹配配，核對成功功的將雙方的的“已核對”復(fù)選框置為為選中狀態(tài)請求：TL_GGL_營運資資金銀行對賬賬調(diào)整表參數(shù)：銀行賬戶戶、期間、銀銀行對賬單作用：輸出銀行行對賬調(diào)整表表，表樣待定定。5.2 現(xiàn)金流流量表啟用現(xiàn)金收付制制輔助帳套，只有對應(yīng)收應(yīng)付發(fā)票完成收付款處理后，才會由系統(tǒng)自動復(fù)制至現(xiàn)金輔助帳套；在總賬手工錄入賬務(wù)及接口導(dǎo)入賬務(wù)將在過賬時自動傳送至現(xiàn)金帳套?！翱蛻艄尽钡牡默F(xiàn)金流量表表采用針對與與表項相關(guān)的的會計科目打打標(biāo)記，報表表輸出時按照照標(biāo)記來識別是否納納入表

42、項，納納入哪個表項項，如何納入入表項的方式式來實現(xiàn)；在在現(xiàn)金帳套中中設(shè)置與現(xiàn)金金流量表表項項相關(guān)的表外外科目，使用用表外科目來來對基于系統(tǒng)統(tǒng)數(shù)據(jù)輸出的的現(xiàn)金流量表表進行調(diào)整，系系統(tǒng)輸出調(diào)整整前和調(diào)整后后兩類報表?！翱蛻艄尽睍嬁颇颗c表表項的關(guān)聯(lián)將將在現(xiàn)金流量量表表樣及輸輸出規(guī)則相關(guān)關(guān)文檔中統(tǒng)一一體現(xiàn)。5.2 資金預(yù)預(yù)測通過客戶化開發(fā)發(fā)，提供資金金的流動性預(yù)預(yù)測報表；數(shù)數(shù)據(jù)來源于總總賬、應(yīng)收、應(yīng)應(yīng)付模塊。資金預(yù)測報表的的系統(tǒng)數(shù)據(jù)來來源為預(yù)算、應(yīng)應(yīng)付、應(yīng)收，應(yīng)應(yīng)付票據(jù)按照照票據(jù)兌現(xiàn)日日期遞延顯示示；系統(tǒng)允許許對報表獲取取的數(shù)據(jù)進行行手工調(diào)整、修修改并實時保保存。系統(tǒng)提供資金預(yù)預(yù)測金額調(diào)整整界面

43、，如下下圖所示：界面字段說明如如下表所示：字段名稱是否必須字段類別字段說明當(dāng)前期間是Varcharr(10)與總賬期間無關(guān)關(guān)，用于控制制當(dāng)前預(yù)測允允許錄入的第第一個期間；系統(tǒng)控制有且僅僅有一個當(dāng)前前打開的期間間，已關(guān)閉的的期間預(yù)測報報表存檔，不不允許修改刷新當(dāng)期數(shù)據(jù)NA按鈕點擊該按鈕驅(qū)動動系統(tǒng)重新查查詢刷新當(dāng)前前期間開始118個月內(nèi)的的系統(tǒng)獲取數(shù)數(shù)據(jù)；如：系統(tǒng)數(shù)據(jù)為為1000，調(diào)調(diào)整后為11100； 針對項項目調(diào)整系統(tǒng)統(tǒng)賬務(wù)，使得得該項目系統(tǒng)統(tǒng)數(shù)據(jù)為12200，則點點擊刷新后，該該項目數(shù)據(jù)將將變?yōu)?3000（當(dāng)前系系統(tǒng)數(shù)+調(diào)整整數(shù)）。打開下一期間NA按鈕點擊該按鈕驅(qū)動動系統(tǒng)將當(dāng)前前期間數(shù)據(jù)存存

44、檔的同時獲獲取下一期間間當(dāng)前系統(tǒng)數(shù)數(shù)據(jù)；期間僅允許向?qū)砥陂g逐一一打開，不能能打開歷史期期間，但可以以在報表中查查詢歷史期間間的存檔數(shù)據(jù)據(jù)；當(dāng)點擊“打開下下一期間”時，會跳出出提示窗口：警告：打開下一一期間將自動動關(guān)閉當(dāng)前期期間，此操作作不可逆！是是否繼續(xù)？以此規(guī)避因系統(tǒng)統(tǒng)誤操作而造造成的歸檔數(shù)數(shù)據(jù)不正確的的情況。報表項目是Varcharr(200)報表項目使用FFSG行集定定義，本窗口口從FSG特特定行集獲取取（名稱為“TL_資金金預(yù)測報表項項目”），取數(shù)規(guī)規(guī)則在行集中中進行客戶化化定義；每個報表項目的的取數(shù)規(guī)則將將在資金預(yù)測測報表表樣中中明確。2009-022等列NA表列名以當(dāng)前期間為作

45、作為第一列，順順推18個月月；列名將會隨著當(dāng)當(dāng)前期間的變變化而變化。數(shù)據(jù)區(qū)否Number此二維表區(qū)域?qū)@示當(dāng)前期期間為基準(zhǔn)順順延18個月月的調(diào)整后數(shù)數(shù)據(jù)（若未調(diào)調(diào)整，則顯示示系統(tǒng)獲取數(shù)數(shù)據(jù)）。資金預(yù)測報表中中，列為從參數(shù)所所選擇的期間開始滾動動最多顯示118個月，可以選選擇輸出調(diào)整整前或者調(diào)整整后的數(shù)據(jù)，預(yù)預(yù)測表表樣需需要由”客戶公司”提供。6 預(yù)算管理6.1 預(yù)算控控制級別預(yù)算的資金控制制具有三種級級別：無、建建議、絕對。A、無預(yù)算控制制：系統(tǒng)不進進行預(yù)算檢查查，也無預(yù)算算控制B、建議預(yù)算控控制：一旦超超出預(yù)算額度度，系統(tǒng)會提提出警告，但但是仍然允許許繼續(xù)。即在在錄入采購定定單、應(yīng)付發(fā)發(fā)票

46、的時候即即對相應(yīng)的科科目進行檢查查，允許超出出預(yù)算，可以以進行收貨和和付款。C、絕對預(yù)算控控制：不允許許超出預(yù)算額額度。即在錄錄入采購定單單、應(yīng)付發(fā)票票的時候即對對相應(yīng)的科目目進行檢查，看看是否有足夠夠的預(yù)算資金金，一旦超出出余額系統(tǒng)就就會掛起相應(yīng)應(yīng)的定單或發(fā)發(fā)票，無法進進行后續(xù)的收收貨或者付款款。根據(jù)”客戶公司司”管理要求求選擇對應(yīng)的的預(yù)算控制級級別；預(yù)算不不足時走增加加預(yù)算流程；啟用匯總模板進進行預(yù)算控制制6.2 預(yù)算組組織及版本控控制總賬模塊中的預(yù)預(yù)算是針對科目級級的預(yù)算，根根據(jù)”客戶公公司”預(yù)算管管理的需要，將將在總賬系統(tǒng)統(tǒng)中建立以下下預(yù)算組織：預(yù)算組織名稱用途預(yù)算控制收入預(yù)算組織收入

47、的考核和分分析無預(yù)算控制（暫暫定）成本費用預(yù)算組組織成本費用預(yù)算控控制和分析建議性預(yù)算控制制（暫定）資產(chǎn)投資預(yù)算組組織資產(chǎn)投資支出的的預(yù)算控制和和分析建議性預(yù)算控制制（暫定）特別注明：資產(chǎn)產(chǎn)負債表、現(xiàn)現(xiàn)金流量表，以以及以數(shù)據(jù)表表示的預(yù)算計計劃，并不是是基于科目金金額，或者不不能通過總賬賬科目余額有有效的取得，所所以不納入總總賬預(yù)算的范范圍?！翱蛻艄尽钡牡念A(yù)算期間與與總賬自然月月期間同步，按年度和季度進行預(yù)算檢查和控制。6.3 預(yù)算管管理流程A、收入計劃對收入類采用“無預(yù)算控制制”級別預(yù)算控控制，收入預(yù)預(yù)算的口徑基基本和科目對對應(yīng)。B、費用計劃對于費用預(yù)算控控制的科目，在在采購和應(yīng)付付模塊根據(jù)

48、公公司管理要求求選擇對應(yīng)的的預(yù)算控制；超過預(yù)算后，由由財務(wù)部提請請增加預(yù)算，并并在系統(tǒng)中增增加預(yù)算金額額，再重新在在采購和應(yīng)付付模塊完成業(yè)業(yè)務(wù)。C、資產(chǎn)投資計計劃對于資產(chǎn)投資預(yù)預(yù)算控制的科科目，在采購購和應(yīng)付模塊塊根據(jù)公司管管理要求選擇擇對應(yīng)的預(yù)算算控制；資產(chǎn)投資支出預(yù)預(yù)算按類別通通過資產(chǎn)類別別明細科目進進行控制，只只提供基于金金額的預(yù)算控控制，不支持持數(shù)量的預(yù)算算控制；對于分項目預(yù)算算的資產(chǎn)投資資支出，采購購或者錄入發(fā)發(fā)票時要在科科目分配界面面，手工在借借記科目選擇擇對應(yīng)的項目目段值。D、預(yù)算錄入及及預(yù)算執(zhí)行的的統(tǒng)計分析全年預(yù)算報表通通過WEB ADI以預(yù)預(yù)算日記賬的的形式導(dǎo)入或或在總賬模塊

49、塊的預(yù)算錄入入窗口手工錄錄入，作為全系系統(tǒng)的預(yù)算數(shù)數(shù)據(jù)來源。預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的的統(tǒng)計分析通通過報表開發(fā)發(fā)實現(xiàn)。預(yù)算的控制科目目及與相關(guān)會會計科目的控控制邏輯將結(jié)結(jié)合預(yù)算報表表表樣各個項項目集中體現(xiàn)現(xiàn)。7 資金管理資金管理主要涉涉及：分公司司存放總部資資金的利息收收入計算；分分公司向總部部借款的資金金成本計算，計計算邏輯如下下：資金科目月平均均余額*公司資金成成本率（利息息）財務(wù)會計帳套啟啟用平均余額額功能，自動動計算相關(guān)科科目的月平均均余額；使用系統(tǒng)經(jīng)常性性日記賬功能能，每月計算算并生成資金金占用額日記記賬分錄；“客戶公司”為為內(nèi)部資金占占用類科目（如存存放總部資金金、內(nèi)部計價價等）設(shè)定對對應(yīng)的公

50、司資資金成本率或或利率，無需需另外計算獲獲得；流程舉例：安徽分公司上存存總公司款項項產(chǎn)生利息收收入：總公司會計分錄錄：借：表外科目存放總部資資金利息支出出 貸：表外外科目中轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)安徽分公司會計計分錄：借：表外科目中轉(zhuǎn) 貸：表外外科目存放放總部資金利利息收入8 管理會計計8.1財務(wù)帳套套管理會計分分析針對總賬財務(wù)帳帳套的會計科科目段中公司司、部門、客客戶經(jīng)理、商商戶、產(chǎn)品、項項目等維度進進行收入成本本歸集和獲利利分析；共享服務(wù)的成本本費用的分攤攤，僅到公司司以及部門級級別，使用總總帳成批分攤攤功能實現(xiàn)，具具體分攤規(guī)則則需要由”客戶公司”提供；8.2 管理會會計段管理會會計分析財務(wù)帳套會計科科目結(jié)構(gòu)

51、中的的輔助科目段段（TL_CCOA_SUUBACCOOUNT）中中設(shè)置市場營營銷費等管理理會計科目，實實現(xiàn)管理會計計中的費用歸歸集。同一票面類型，不不同成本性質(zhì)質(zhì)的費用在財財務(wù)會計和管管理會計科目目的處理通過過輔助科目實實現(xiàn)，系統(tǒng)提提供財務(wù)會計計和管理會計計兩種口徑的的核算報表，表表樣由”客戶公司”提供，具體體的核算精度度和科目范圍圍將在管理會會計報表表樣樣中統(tǒng)一體現(xiàn)現(xiàn)。8.3 管理會會計相關(guān)報表表管理會計報表表表樣需要”客戶公司”在2009年年3月25日之前統(tǒng)一提出。9 薪酬支付付和統(tǒng)計9.1 薪酬支支付系統(tǒng)流程程“客戶公司”員員工薪酬網(wǎng)上上支付，通過過客戶化開發(fā)發(fā)的“薪酬支付和和統(tǒng)計”窗口

52、進行管管理；總公司司和各分子公公司間薪酬相相互隔離，互互不相關(guān)。“客戶公司”約約定，薪酬日日記賬導(dǎo)入時時，選擇來源源為“人工”，類別為“員工薪酬單單”，以便控制制薪酬日記賬賬憑證的查看看權(quán)限。薪酬表只有客戶戶經(jīng)理按人頭頭顯示，非客客戶經(jīng)理按部部門匯總顯示示，憑證打印印同上。系統(tǒng)統(tǒng)設(shè)定可查看看客戶經(jīng)理薪薪酬的人員權(quán)權(quán)限，例如財財務(wù)、總經(jīng)理理。未設(shè)定權(quán)權(quán)限的人無法法查看薪酬窗窗口和薪酬日日記賬憑證?！翱蛻艄尽痹谠谛匠曛Ц逗秃徒y(tǒng)計窗口進進行管理的員員工薪酬類別別如下表所示示：薪酬項目會計科目編碼會計科目名稱基本職工工資221101111應(yīng)付職工薪酬職工工資基本工資績效職工工資221101112應(yīng)付

53、職工薪酬職工工資績效工資特別業(yè)績獎職工工工資221101113應(yīng)付職工薪酬職工工資特別業(yè)績獎獎職工福利費221102111應(yīng)付職工薪酬職工福利費費工會經(jīng)費221103111應(yīng)付職工薪酬工會經(jīng)費職工教育經(jīng)費221104111應(yīng)付職工薪酬職工教育經(jīng)經(jīng)費基本養(yǎng)老保險費費221105111應(yīng)付職工薪酬社會保險費費基本養(yǎng)老老保險費基本醫(yī)療保險費費221105112應(yīng)付職工薪酬社會保險費費基本醫(yī)療療保險費失業(yè)保險費221105113應(yīng)付職工薪酬社會保險費費失業(yè)保險險費工傷保險費221105114應(yīng)付職工薪酬社會保險費費工傷保險險費生育保險費221105115應(yīng)付職工薪酬社會保險費費生育保險險費其他社會保險

54、費費221105991應(yīng)付職工薪酬社會保險費費其他補充養(yǎng)老保險費費221106111應(yīng)付職工薪酬補充保險費費補充養(yǎng)老老保險費補充醫(yī)療保險費費221106112應(yīng)付職工薪酬補充保險費費補充醫(yī)療療保險費住房公積金221107111應(yīng)付職工薪酬住房公積金金補充公積金221109111應(yīng)付職工薪酬補充公積金金勞務(wù)用工薪酬221110111應(yīng)付職工薪酬勞務(wù)用工薪薪酬董監(jiān)事津貼221111111應(yīng)付職工薪酬董監(jiān)事津貼貼管理層獎勵基金金221112111應(yīng)付職工薪酬管理層獎勵勵基金其他職工薪酬221191111應(yīng)付職工薪酬其他薪酬支付和統(tǒng)計計主流程如下下圖所示：流程說明：根據(jù)當(dāng)月員工薪薪酬整理“員工薪酬表表

55、”，并轉(zhuǎn)換為為WEB AADI格式的文件并上載，將薪薪酬信息導(dǎo)入入系統(tǒng)；在系統(tǒng)“員工薪薪酬統(tǒng)計”界面，按照照銀行賬戶、期期間、薪酬類類型等信息查查詢導(dǎo)入的薪薪酬支付統(tǒng)計計信息（“薪酬支付統(tǒng)統(tǒng)計”界面參照本本章下文），核核對、調(diào)整、確確認導(dǎo)入數(shù)據(jù)據(jù)的正確性；在系統(tǒng)“員工薪薪酬統(tǒng)計”界面點擊“生成文件”按鈕確定要要生成網(wǎng)銀支支付文件條目目，并提交請請求“傳送員工薪薪酬網(wǎng)銀支付付文件”，將員工薪薪酬支付文件件傳送至統(tǒng)一一的網(wǎng)銀支付付界面，從網(wǎng)網(wǎng)銀支付界面面生成統(tǒng)一格格式的網(wǎng)銀支支付文件；財務(wù)主管根據(jù)薪薪酬管理崗提提供的薪酬支支付文件審核核網(wǎng)銀文件；網(wǎng)銀支付完成后后，銀行提供供網(wǎng)銀支付對對賬單；根據(jù)對

56、賬單核對對薪酬的支付付情況，將已已支付的薪酬酬記錄標(biāo)記為為“已支付”；未能成功功支付的記錄錄點擊“生成文件”，重新生成成網(wǎng)銀支付文文件提交網(wǎng)銀銀接口再次支支付；全部支付完成后后，運行“生成薪酬支支付匯總憑證證報表”請求，獲得得薪酬支付匯總總憑證報表；然后根據(jù)報報表內(nèi)容，使使用Oraccle WEEB ADII將匯總憑證證導(dǎo)入總賬生生成日記賬（日日記賬中客戶戶經(jīng)理的所有有薪酬需要選選定相應(yīng)的員員工段客戶經(jīng)經(jīng)理編碼，其其他員工可按按照部門段和和輔助科目段段匯總）。備注：需要在員工段段段值上啟用描描述性彈性域域，針對每個個員工標(biāo)注其其“是否客戶經(jīng)經(jīng)理”；薪酬支付的網(wǎng)銀銀支付文件生生成與APSS資金劃

57、付指指令采用相同同程序?qū)崿F(xiàn)，在在此不做單獨獨開發(fā)；已經(jīng)選中生成文文件的數(shù)據(jù)和和已經(jīng)傳送到到網(wǎng)銀支付界界面的數(shù)據(jù)，不不允許修改；以上流程中步驟驟：3、4、5、66均為網(wǎng)銀支支付統(tǒng)一界面面的操作內(nèi)容容，在此不做做單獨開發(fā)，統(tǒng)統(tǒng)一通過資金金劃付平臺的的網(wǎng)銀支付平平臺生成相應(yīng)應(yīng)的網(wǎng)銀支付付文件。9.2 薪酬支支付界面“員工薪酬統(tǒng)計計”界面如下圖圖所示：“薪酬支付與統(tǒng)統(tǒng)計”界面字段說說明：字段名稱是否必須字段類別字段說明銀行賬戶是Varcharr(30)下拉列表，由系系統(tǒng)從輔助科科目段中自動動獲得銀行賬賬戶名稱期間是Date下拉列表，包含含從系統(tǒng)使用用開始到當(dāng)前前最后一個打打開的期間名名稱公司名稱否Va

58、rcharr(16)下拉列表，由系系統(tǒng)自動從公公司段值中獲獲得部門（查詢區(qū)）否Number下拉列表，由系系統(tǒng)自動從部部門段值中獲獲得是否已支付否Varcharr(4)下拉列表，包含含：是、否，留留空則表示包包含所有是否已生成文件件否Varcharr(4)下拉列表，包含含：是、否，留留空則表示包包含所有查詢NA按鈕點擊查詢按鈕驅(qū)驅(qū)動按照現(xiàn)有有銀行賬戶、期期間等進行查查詢，查詢結(jié)結(jié)果將顯示在在窗口列表中中員工工號是Varcharr(6)員工編號，與員員工段中編碼碼一致員工姓名是Varcharr(10)員工姓名，與員員工段中對編編碼的描述即即員工名稱一一致公司名稱是Varcharr(20)表示產(chǎn)生該

59、員工工相關(guān)薪酬金金額的公司，該該公司將作為為應(yīng)付薪酬入入賬的公司段段段值部門（顯示區(qū)）是Varcharr(20)表示產(chǎn)生該員工工相關(guān)薪酬金金額的部門，該該部門將作為為應(yīng)付薪酬入入賬的部門段段段值輔助薪酬類別是Varcharr(20)表示產(chǎn)生該員工工相關(guān)薪酬金金額的管理核核算口徑，該該輔助薪酬類類別將作為應(yīng)應(yīng)付薪酬入賬賬的輔助科目目段段值基本職工工資等等是Number與應(yīng)付職工薪酬酬的會計科目目一一對應(yīng)，備用1-15是Number該窗口提供155個備用列，供供以后擴充薪薪酬類別使用用說明否Varcharr(200)針對該員工相應(yīng)應(yīng)薪酬信息的的說明，手工工錄入已生成文件否復(fù)選框選中則表示相應(yīng)應(yīng)的員

60、工薪酬酬信息已經(jīng)生生成網(wǎng)銀支付付文件，允許許手動修改全部生成文件NA按鈕點擊該按鈕將對對當(dāng)前界面上上顯示的所有有員工薪酬信信息標(biāo)志為“生成文件”撤銷全部生成文文件NA按鈕點擊該按鈕將對對當(dāng)前界面上上顯示的所有有員工薪酬信信息 “生成文件”的標(biāo)志去掉掉9.3 員工薪薪酬單導(dǎo)入模模板員工薪酬單由手手工整理成符符合格式的EExcel文文檔后，使用用WEB AADI導(dǎo)入系系統(tǒng)，WEBB ADI的的模板文件界界面如下圖所示：說明：A、公司名稱、部部門名稱為下下拉列表，其其中部門名稱稱的范圍取決決于公司名稱稱；B、當(dāng)期同銀行行賬戶的員工工薪酬單中存存在未生成文文件時，允許許重新導(dǎo)入員員工薪酬單，多多次導(dǎo)入