公司關(guān)于防范控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)制度-模版

1、xx市xx股份有限公司關(guān)于防范控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)制度（2020 年 10 月）（經(jīng)公司第七屆董事會(huì)第十四次會(huì)議審議通過）第一章 總 則第一條 為進(jìn)一步規(guī)范本公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的資金往來，有效防范控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用本公司及控股子公司資金的行為，建立相應(yīng)的監(jiān)督和防控機(jī)理準(zhǔn)則關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知以及本公司公司章程的有關(guān)規(guī)定，制訂本制度。第二條 本制度適用于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方與本公司及控股子公司之間的經(jīng)營(yíng)性資金往來和非經(jīng)營(yíng)性資金占用行為。第三條 公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)切實(shí)維護(hù)本公司的經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性和合法權(quán)來行為，嚴(yán)格防止控股

2、股東及其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用本公司資金的行為。第二章 防范的原則與措施第四條 公司不得以下列任何方式將資金直接或間接地提供給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用：（一）有償或無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用；（二）通過銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供委托貸款；（三）委托控股股東及其他關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動(dòng)；（四）為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方開具沒有真實(shí)交易背景的商業(yè)承兌匯票；1（五）代控股股東及其他關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)；（六）中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、xx證券交易所認(rèn)定的其他方式。第五條 公司不得為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方墊付工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等期間費(fèi)用，也不得互相代為承擔(dān)成本和其他支出。第六條 公司與控股股

3、東及其他關(guān)聯(lián)方在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)上實(shí)行據(jù)控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的指令調(diào)動(dòng)資金。第七條 公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本公司公司章程第一百九十七條、第一百九十八條條的規(guī)定控制對(duì)外擔(dān)保行為，履行對(duì)外擔(dān)保審批程序。公司對(duì)外擔(dān)?？傤~不應(yīng)超過最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)的 50%。第八條 對(duì)于公司與控股股東及其關(guān)聯(lián)方之間因正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要所發(fā)生的關(guān)交易決策制度的規(guī)定履行嚴(yán)格的審批程序和信息披露義務(wù)。第九條 對(duì)于因本制度第八條所涉及的關(guān)聯(lián)交易所發(fā)生的本公司與控股股東及其訂規(guī)范的關(guān)聯(lián)交易合同，明確約定資金支付條款和相應(yīng)的違約責(zé)任。控股股東及其他關(guān)聯(lián)方之間的資金往來。第十條 注冊(cè)會(huì)計(jì)師在為公司進(jìn)行年度財(cái)務(wù)

4、審計(jì)工作中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)本制度第四條、情況出具專項(xiàng)說明，公司就此專項(xiàng)說明作出公告。第十一條 公司應(yīng)定期（按月）對(duì)與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方之間的資金往來以及占第十二條 公司財(cái)務(wù)部門定期對(duì)本公司下屬公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方之間的行為。2第十三條 公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)公司的對(duì)外擔(dān)保行為進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督與審查，應(yīng)當(dāng)在公司年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況發(fā)表獨(dú)立意見。第十四條 公司在審議年度報(bào)告和半年度報(bào)告的董事會(huì)會(huì)議上，財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)向董經(jīng)營(yíng)性占用和是否存在違規(guī)對(duì)外擔(dān)保情形進(jìn)行說明。第三章 責(zé)任與追究第十五條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)防止控股股東及其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用本公司資金負(fù)有責(zé)任，董事長(zhǎng)負(fù)有第

5、一責(zé)任。第十六條 公司全體董事應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。第十七條 公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照上市公司治理規(guī)范、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和本制度，內(nèi)部審計(jì)部門履行日常監(jiān)督職責(zé)。監(jiān)報(bào)告。第十八條 當(dāng)發(fā)生控股股東或其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用本公司資金的情形，公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)采取有效措施要求控股股東或其他關(guān)聯(lián)方立即予以清償。當(dāng)控股股東或其他關(guān)聯(lián)方不予及時(shí)清償?shù)?，公司董事?huì)應(yīng)及時(shí)向證券監(jiān)管部門報(bào)其股權(quán)等方式依法追回。3會(huì)應(yīng)采取有效措施要求資金占用人予以賠償。第十九條 當(dāng)發(fā)生控股股東或其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用本公司資金的情形，公司償，但應(yīng)按照法定程序報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)。第二十條 當(dāng)發(fā)生控股股東或其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用本公司資金的情形，公司任；構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。第二十一條 公司董事、高級(jí)管理人員協(xié)助、縱容控股股東或其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)的，董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)應(yīng)依據(jù)法定程序?qū)?/p>