T3財務(wù)培訓練習

1、PAGE PAGE 15T3財務(wù)全模塊塊培訓練習建賬賬套號：6100賬套名稱：財務(wù)務(wù)全模塊賬套賬套路徑：默認認啟用會計期：22011年6月單位名稱：新道道公司本幣代碼、本幣幣名稱為默認認企業(yè)類型：工業(yè)業(yè)行業(yè)性質(zhì)：20007年新會會計準則賬套主管：deemo按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置置科目客戶有分類、存存貨、供應(yīng)商商都無分類，有外幣核算采購流程、銷售售流程均為標標準流程分類編碼方案：科目編碼級級次：42222，其余默默認數(shù)據(jù)精度：默認認系統(tǒng)啟用：啟用用“總賬”、“工資管理”、“固定資產(chǎn)”模塊，啟用用會計期間：2011年6月1日基礎(chǔ)設(shè)置添加操作員并賦賦權(quán)限操作員編碼姓名權(quán)限501張主管賬套主管502李會計公用

2、目錄設(shè)置、總賬中除了“審核憑證、記賬”外的權(quán)限，固定資產(chǎn)、工資管理中所以權(quán)限503陳出納總賬中“出納簽簽字”的權(quán)限部門檔案及職員員檔案部門編碼部門名稱人員編碼人員名稱所屬部門1銷售部101銷售一部1001 李強銷售一部102銷售二部1002張麗銷售二部2財務(wù)部1003王芳財務(wù)部3人事處1004趙偉人事處4生產(chǎn)車間401一車間1005楊光一車間402二車間1006潘瑩二車間5采購部1007蔣軍采購部3、憑證類別設(shè)設(shè)置： 記賬憑證證4、客戶分類：類別編碼類別名稱01國內(nèi)客戶01001北京地區(qū)客戶01002福建地區(qū)客戶02國外客戶02001亞洲客戶02002歐洲客戶0200200001法國客戶5、客

3、戶檔案： 客戶編號客戶簡稱所屬分類碼SM01三明機械廠01002FG002法國國際公司02002000016、供應(yīng)商檔案案：供應(yīng)商編號供應(yīng)商簡稱0001新華商貿(mào)公司0002長城機械原料廠廠定義外幣及匯率率。幣符：USD，幣幣名：美元，匯匯率小數(shù)位：2位，最大大誤差：0.01，折算算方式：外幣幣*匯率=本本位幣，固定定匯率，6月份記賬匯匯率為6.8818、定義結(jié)算方方式： 1、現(xiàn)金結(jié)結(jié)算；2、支支票結(jié)算9、添加、修改改會計科目、錄入期初余額并試算平衡：編碼科目名稱輔助核算期初余額備注1001庫存現(xiàn)金44957.3331002銀行存款14215000100201建設(shè)銀行12853000100202

4、中國銀行136200美元200001122應(yīng)收賬款客戶往來290900法國國際：688100；三明機械：2222800受控科目為空1221其他應(yīng)收款個人往來18000銷售一部李強強：60000人事處趙偉：4000采購部蔣軍：80001405庫存商品599500140501P1產(chǎn)品個1245005000個140502P2產(chǎn)品個4750009500個1601固定資產(chǎn)855978001602累計折舊101637.332202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來833000新華商貿(mào)公司：6230000；長城機械原料廠廠：2100000受控科目為空222101應(yīng)交增值稅222101001進項稅額222101002銷項稅額

5、4001實收資本100000000510101工資及福利費部門核算510102折舊費部門核算660101工資及福利費部門核算660201工資及福利費部門核算660202折舊費部門核算660203差旅費部門核算660301匯兌損益固定資產(chǎn)初始化化1、啟用固定資資產(chǎn)系統(tǒng)主要折舊方法平平均年限法一一；折舊分配周期為為1個月；資產(chǎn)類別編碼長長度：2-11-1-2；自動編碼（類別別編號+序號號，序號長度度5位）；與總賬系統(tǒng)進行行對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科科目：16001固定資產(chǎn)產(chǎn)；累計折舊對賬科科目：16002累計折舊舊；在對賬不平情況況下不允許固定資資產(chǎn)月末結(jié)賬賬。2、固定資產(chǎn)基基礎(chǔ)設(shè)置A、選項修改：在

6、“選項”中選選中 “月末結(jié)賬前前一定要完成成制單登帳業(yè)業(yè)務(wù)”：并錄入固固定資產(chǎn)缺省省科目“1601固固定資產(chǎn)”累計折舊缺缺省入賬科目目“1602累累計折舊”。B、固定資產(chǎn)類類別：類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率計提屬性折舊方法01房屋建筑物50總不提折舊02生產(chǎn)設(shè)備53%正常計提平均年限法（一一）03交通設(shè)備85%正常計提平均年限法（一一）04辦公設(shè)備33%正常計提平均年限法（一一）C、設(shè)置部門對對應(yīng)折舊科目目生產(chǎn)車間折舊科科目為“制造費用折舊費”其它部門折舊科科目為“管理費用折舊費”3、錄入固定資資產(chǎn)原始卡片片：名稱類別規(guī)格部門使用年限開始使用日期原值 累計折舊辦公大樓01300平方財務(wù)部5

7、0年2002-066-01800萬R型車床02RCX-0011一車間5年2009-066-01103,000039,483.33程控交換機02CH-008二車間5年2009-111-01156,780047,034商務(wù)轎車03SW-20000采購部8年2010-122-01250,000012,370電腦10臺04聯(lián)想銷售一部3年2011-033-0150,0002,750合計8,559,7780101,6377.33注：原始卡片增增加方式，均均為直接購入入的方式，使使用狀況均為為在用，各卡卡片（除辦公公大樓）均為為“平均年限法法（一）”。工資模塊啟用1、新建工資類類別先增加“管理人人員”類（

8、部門選擇擇：銷售一部部、銷售二部部、財務(wù)部、人人事處、采購購部），再增加“生產(chǎn)人人員”類（部門選選擇：一車間間、二車間）2、設(shè)置工資項項目工資項目類型長度小數(shù)點增減及其它基本工資數(shù)字82增項獎金數(shù)字82增項高溫補貼數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項病假天數(shù)數(shù)字82其它病假扣款數(shù)字82減項事假天數(shù)數(shù)字82其它事假扣款數(shù)字82減項扣款合計數(shù)字102減項代扣稅數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項添加“基本工資資、獎金、事事假天數(shù)、事事假扣款、病病假天數(shù)、病病假扣款、高高溫補貼”這幾項3、進行公式設(shè)設(shè)置A、管理人員工工資類別病假扣款=病假假天數(shù)*8事假扣款=事假假天數(shù)*122獎金：iff(部門=財財務(wù)

9、部,3300,2000)財務(wù)部發(fā)發(fā)300元，其余部門門200元B、生產(chǎn)人員工工資類別病假扣款=病假假天數(shù)*5事假扣款=事假假天數(shù)*100獎金=基本工資資/104、錄入管理人人員工資數(shù)據(jù)據(jù)部門姓名基本工資獎金病假天數(shù)事假天數(shù)銷售一部李強27002001銷售二部張麗30002002財務(wù)部王芳3300300人事處趙偉3000200采購部蔣軍18502004一車間楊光2100二車間潘瑩1980注：個人所得稅稅基數(shù)管理人人員按25000元，生產(chǎn)產(chǎn)人員按23300元計算算5、設(shè)置工資分分攤類型工資分攤類型為為“應(yīng)付職工薪薪酬”，“應(yīng)付職工薪薪酬”的分攤比例例為100%。 經(jīng)濟業(yè)務(wù)題（用用502李會會計登錄

10、，操操作日期：22011-66-30）（1）6月2日日，公司提取取備用金，從從建設(shè)銀行提取取現(xiàn)金20,000元。（2）6月7日日，收到法國國國際公司100000美元元存入中國銀銀行，用來償償還之前所欠欠的貨款。（3）6月111號，采購部部蔣軍報銷差差旅費56000元，交還還現(xiàn)金2400元。（4）6月133日，從新華華商貿(mào)公司購購入P1產(chǎn)品品1,0000個，不含稅稅單價為300元，貨稅款款暫欠，商品品已驗收入庫庫（使用稅率率17%）。（5）6月166日，人事處申請購入BBMW商務(wù)轎轎車一輛，價價值250,000，建建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬賬支付（6）6月300日，月底計提提固定資產(chǎn)折折舊。（7）6月300日，月底分攤工工資（8）6月300