某工程項(xiàng)目兌現(xiàn)審計(jì)報(bào)告

1、某工程項(xiàng)目兌現(xiàn)審計(jì)報(bào)告根據(jù)公司內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)則關(guān)于項(xiàng)目兌現(xiàn)審計(jì)的規(guī)則，公司（分公司）審計(jì)小組根據(jù)公司（分公司）2001 1110 12 日關(guān)于項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)完成情計(jì)情況如下：一、 工程基本情況8171.3m ；199912020003153,108.133,757.57程優(yōu)良率、安全生產(chǎn)、文明施工等均達(dá)到承包責(zé)任書要求。二、 工程結(jié)算情況1、 工程結(jié)算：公司與甲方預(yù)算取費(fèi)是按市二類取費(fèi)下浮9.1898033,108.13 3,757.572799.58 萬元，公司與分包實(shí)際結(jié)算701.96 萬元，分包差額 97.61 萬元。具體明細(xì)如下：分包內(nèi)容與甲方結(jié)算與分包結(jié)算分包差額鋼結(jié)構(gòu)3,49

2、6,134.913,090,471.80405,663.11防水2,435,983.992,301,581.30134,402.69打樁2,063,736.921,627,635.40436,101.52核計(jì)核計(jì)7,995,855.827,019,688.50976,167.32三、 項(xiàng)目承包收入根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任書規(guī)則的項(xiàng)目承包范圍，業(yè)主審定結(jié)算價(jià)為29,579,847.47 承包收入為：29,579,847.47(1-10%)=26,621,862.72 元。四、 項(xiàng)目實(shí)際成本從 1999 年項(xiàng)目建賬至 2000 年項(xiàng)目財(cái)務(wù)賬面反映實(shí)際成本22,013,997.16 元；經(jīng)審核項(xiàng)目猶如下費(fèi)用

3、應(yīng)調(diào)整： 加：在公司財(cái)務(wù)賬面反映未列入項(xiàng)目成本費(fèi)用臨時(shí)設(shè)施費(fèi)413,541.421999 6 33#運(yùn)費(fèi)25,000.001999 12 14#臺(tái)班費(fèi)1,200.002000 2 2#運(yùn)費(fèi)4,860.002000 3 7#電話費(fèi)368.072000 3 25#鋼窗13,462.892000 5 15#卷閘門32,041.002000 6 12#鋁合金18,266.062000 6 16#鋼爬梯4,158.392000 7 16#鋼結(jié)構(gòu)97,059.022000 11 18#資料費(fèi)822.002000 11 25#維修材料費(fèi)3,450.002000 11 32#垃圾運(yùn)費(fèi)510.002000 11

4、 2#材料試驗(yàn)費(fèi)3,618.002000 11 3#機(jī)械臺(tái)班費(fèi)2,740.002000 12 13#工資1,424.002000 12 15#工資1,680.002000 12 3#維修材料費(fèi)2,070.002001 1 鋼材節(jié)約獎(jiǎng)32,400.002001 1 18#維修1,512.002001 1 卷閘門13,454.002001 1 19#鋼結(jié)構(gòu)48,999.002001 2 10#維修107.002001 10 13#水電費(fèi)50,251.27周轉(zhuǎn)材料報(bào)廢66,850.00小計(jì)839,844.12減：在公司財(cái)務(wù)賬面反映未沖減項(xiàng)目成本費(fèi)用2000 12 4#調(diào)出材料90,437.40200

5、0 12 27#調(diào)出材料2,830.22經(jīng)分公司領(lǐng)導(dǎo)同意減免報(bào)廢周轉(zhuǎn)材料33,425.00小計(jì)126,692.62調(diào)整后項(xiàng)目實(shí)際成本核計(jì)22,727,148.66五、 項(xiàng)目兌現(xiàn)獎(jiǎng)罰1、 根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任狀第六條（二16 30%累計(jì)已發(fā)月度提成獎(jiǎng) 312,566.00應(yīng)補(bǔ)發(fā)月度獎(jiǎng) 855,848.21補(bǔ)發(fā)月獎(jiǎng)后項(xiàng)目成本降低 3,038,865.842、 根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任狀第六條（一、2 點(diǎn)，項(xiàng)目可獲超成本降低部份 10%25%獎(jiǎng)勵(lì)，經(jīng)分公司領(lǐng)導(dǎo)同意按 10%勵(lì)，即：(3,038,865.84-26,621,862.723%)10%=224,020.993、 根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任獎(jiǎng)第五條（六10%控制，項(xiàng)目實(shí)際含量為：(6,387,059.00-2,259,378.00)29,579,847.47=13.95%(其中：民建隊(duì)管理費(fèi) 2,259,378.00)4、 根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任狀第六條（一、10 點(diǎn)，工資含量每升0.5%，扣減獎(jiǎng)金額的 5%，即：224,020.99(13.95%-10%)25=88,488.295、 項(xiàng)目應(yīng)扣減預(yù)發(fā)效益獎(jiǎng) 22,874.006、 項(xiàng)目兌現(xiàn)獎(jiǎng)總額為：8