報銷流程指引

1、報銷流程指引1、費用報銷簽字流程為：費用發(fā)生人填寫報銷申請部門主管確認(rèn)業(yè)務(wù)發(fā)生屬實性及財務(wù)制度符合性財務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理批準(zhǔn)（2000 元(含)以上必須董事長批準(zhǔn)）出納通知領(lǐng)款；2、報銷單據(jù)傳遞流程：報銷人在本部門簽字后只需交財務(wù)部會計復(fù)核即可，后續(xù)由會計統(tǒng)一提報給財務(wù)經(jīng)理審核，然后到總經(jīng)理/ 董事長審批，經(jīng)最終審批后集中交給出納，由出納根據(jù)資金情況通知報銷人領(lǐng)款，原則上費用報銷一周報一次；3、報銷期限:業(yè)務(wù)發(fā)生結(jié)束后的一周(7 天)內(nèi)填寫報銷單并遞交到財務(wù)；4、費用報銷必須嚴(yán)格按照以上“申報審批流程漏簽；5、報銷支付時必須要收款人簽字，若單位報銷的必須出具單位收款委托書，費用報銷支付后出納需加

2、蓋“銀行支付”或“現(xiàn)金支付”印章；6、出納必須每一周按順序整理好現(xiàn)金、銀行存款日記賬及報銷單，呈報財務(wù)經(jīng)理（或公司授權(quán)人員）核對帳單相符性，并在日記賬簽名后交給財務(wù)會計做賬。借款管理制度1、原則上，除公司業(yè)務(wù)需要借款外，公司不受理內(nèi)部員工私人借款。若因特殊情況，如個人或直系親屬生病，員工通過自身努力無法解決時，需有其直系主管擔(dān)保，人事經(jīng)理確認(rèn)的情況下，可以在公司定額范圍內(nèi)借款。新員工試用期內(nèi)，不享有借款資格；2、借款額度原則上規(guī)定不超過該借款人應(yīng)付工資的 50%；3款用途及歸返時間；4（2000 元(含)以上必須董事長批準(zhǔn)款人借款額度是否在規(guī)定的借款額度內(nèi)；5、借款必須及時歸還或者報銷沖賬，對于跨月度還不能歸還的， 在次月發(fā)放工資的時候出納必須在其工資內(nèi)扣除；6、出納必須單獨登記借款、還款臺賬，對于當(dāng)月處理完畢的借款賬目，出納可以憑借條抵現(xiàn)金盤點，跨月度時，必須交與會計入賬處理；7、月底出納公布借款人員名單，并及時清理賬目；8、辭職的員工必須到財務(wù)部復(fù)核是否清理借款。費用開支預(yù)算備案制度支出不在本范圍：1、費用支出超過 2000 以上的支出；22000 80 元/但因特殊情況需要超額支出的情況；3、其他特殊的支出；4、對于以上范圍內(nèi)的費用開支，必須在費用支出前備案審批， 支付報銷；5、備案申報流程：直系主管財務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理