信貸風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理綜述

1、 HYPERLINK （一）信用社通過過近年來來的改革革，經(jīng)營營管理和和各項(xiàng)業(yè)業(yè)務(wù)得到到較大發(fā)發(fā)展，但但信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)大，業(yè)業(yè)務(wù)品種種少、服服務(wù)手段段落后，激激勵(lì)約束束機(jī)制不不健全，經(jīng)經(jīng)營理念念陳舊、內(nèi)內(nèi)部控制制不完善善和員工工素質(zhì)低低下等問問題并沒沒有得到到根本的的解決，解解決這些些問題需需要一個(gè)個(gè)循序漸漸進(jìn)的過過程。當(dāng)前，農(nóng)村村信用社社首先要要解決的的問題，應(yīng)應(yīng)該是如如何實(shí)現(xiàn)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管管理，提提高貸款款質(zhì)量，實(shí)實(shí)現(xiàn)貸款款規(guī)模、數(shù)數(shù)量、效效益均衡衡發(fā)展。因此，我們們切實(shí)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)變經(jīng)營營理念，樹樹立科學(xué)學(xué)的發(fā)展展觀，過過去信用用社在資資產(chǎn)負(fù)債債比例管管理下，按按照存貸貸比發(fā)放貸貸款，通通過粗放放式、外外

2、延式的的規(guī)模擴(kuò)擴(kuò)張來發(fā)發(fā)展業(yè)務(wù)務(wù)，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)利潤。通通過資產(chǎn)產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)擴(kuò)張來降降低不良良貸款比比例，在在這樣的的發(fā)展模模式下，農(nóng)農(nóng)村信用用社的不不良資產(chǎn)產(chǎn)出現(xiàn)惡惡性膨脹脹。當(dāng)務(wù)務(wù)之急要要實(shí)現(xiàn)分分帳經(jīng)營營。具體體分三個(gè)個(gè)時(shí)間段段：第一一時(shí)間段段，省聯(lián)聯(lián)社成立立以前；第二時(shí)時(shí)間段，220055-20007年年，（期期間現(xiàn)金金發(fā)放的的貸款，要要嚴(yán)格實(shí)實(shí)現(xiàn)責(zé)任任追究）。對對過去形形成的不不良貸款款，聯(lián)社社要成立立專門的的清收隊(duì)隊(duì)伍，對對貸款進(jìn)進(jìn)行全面面核查，催催收，保保全資產(chǎn)產(chǎn)；第三三時(shí)間段段，從220088年開始始，對新新增貸款款發(fā)放，要要引進(jìn)嚴(yán)嚴(yán)密的信信貸管理理機(jī)制，實(shí)實(shí)現(xiàn)科學(xué)學(xué)規(guī)范的的風(fēng)險(xiǎn)管管理。一、

3、成因當(dāng)前農(nóng)村信信用社的的貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)主要要是操作作風(fēng)險(xiǎn)，未未嚴(yán)格按按農(nóng)村信信用社信信貸操作作程序進(jìn)進(jìn)行貸款款管理，在在發(fā)放和和管理貸貸款方面面的操作作技術(shù)性性失誤等等。貸款款操作風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生生的具體體原因包包括以下下方面：一是貸款“三三查”流流于形式式。有的的信貸人人員對借借款人、保保證人的的資信狀狀況、擔(dān)擔(dān)保能力力等缺乏乏深入的的調(diào)查研研究，不不能準(zhǔn)確確的反映映借保人人的經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益和和信用程程度。只只是信貸貸人員坐坐在屋內(nèi)內(nèi)根據(jù)貸貸戶的一一面之詞詞而寫來來應(yīng)付檢檢查的。對對借保人人（單位位）在別別的信用用社或其其它機(jī)構(gòu)構(gòu)有不良良貸款的的貸戶仍仍然發(fā)放放貸款；審查貸貸款時(shí)不不嚴(yán)格，重重形式輕輕內(nèi)容

4、，對對不符合合產(chǎn)業(yè)政政策的項(xiàng)項(xiàng)目仍然然發(fā)放貸貸款等；貸后檢檢查不及及時(shí)，在在實(shí)際工工作許多多因?yàn)樾判刨J人員員貸款催催收不到到位，造造成了貸貸款超過過了訴訟訟時(shí)效，貸貸戶賴帳帳都無法法起訴。由由于貸款款“三查查”制度度流于形形式，導(dǎo)導(dǎo)致貸款款出現(xiàn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)難以以控制。二是缺乏科科學(xué)的可可行性分分析和項(xiàng)項(xiàng)目評估估。借款款人無論論經(jīng)營什什么業(yè)務(wù)務(wù)，事先先都必須須進(jìn)行可可行性分分析，預(yù)預(yù)測其經(jīng)經(jīng)營的后后果及可可產(chǎn)生的的風(fēng)險(xiǎn)。特特別是對對固定資資產(chǎn)貸款款，除企企業(yè)必須須提供可可行性分分析的書書面報(bào)告告以外，信信用社還還應(yīng)進(jìn)行行深入細(xì)細(xì)致的貸貸款項(xiàng)目目評估。如如果信用用社在審審查貸款款項(xiàng)目時(shí)時(shí)，既無無科學(xué)的的

5、可行性性分析，也也無項(xiàng)目目評估。單單憑決策策者的主主觀經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)決策貸貸款，就就有可能能產(chǎn)生經(jīng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。三是缺乏科科學(xué)管理理。貸款款規(guī)模過過大，貸貸款投向向結(jié)構(gòu)、期期限結(jié)構(gòu)不不合理，貸貸款經(jīng)營營機(jī)制不不健全，都都是使信信用社貸貸款發(fā)生生風(fēng)險(xiǎn)，造造成損失失的原因因。四是信息不不靈。信信用社任任何一項(xiàng)項(xiàng)經(jīng)營決決策，必必須依靠靠及時(shí)、準(zhǔn)準(zhǔn)確的信信息，才才能作出出貸與不不貸的決決策。至至于貸多多貸少，期期限長短短，則要要掌握企企業(yè)的生生產(chǎn)經(jīng)營營和財(cái)務(wù)務(wù)資金方方面的信信息。如如果信息息不準(zhǔn)、不不靈敏、反反饋不及及時(shí)，往往往導(dǎo)致致貸款決決策失誤誤，發(fā)生生風(fēng)險(xiǎn)損損失。五是思想方方法不正正確，主主觀片面面。在信

6、信用社經(jīng)經(jīng)營中，部部分信貸貸人員只只看到好好的、有有利的方方面，看看不到差差的、不不利的方方面，導(dǎo)導(dǎo)致決策策失誤，產(chǎn)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。六是缺乏工工作責(zé)任任心。由由于信貸貸人員工工作責(zé)任任心不強(qiáng)強(qiáng)，疏忽忽大意，甚甚至放棄棄和濫用用職責(zé)所所造成的的風(fēng)險(xiǎn)損損失屢見見不鮮。隨著深化農(nóng)農(nóng)村信用用社改革革“堅(jiān)持持服務(wù)三三農(nóng)的方方向，堅(jiān)堅(jiān)持市場場化、商商業(yè)化取取向，逐逐步把信信用社辦辦成產(chǎn)權(quán)權(quán)明晰、經(jīng)經(jīng)營有特特色的社社區(qū)性農(nóng)農(nóng)村銀行行業(yè)機(jī)構(gòu)構(gòu)”總體體原則的的確立。這這就要求求我們切切實(shí)轉(zhuǎn)變變經(jīng)營理理念，建建立健全全以資本本管理為為核心的的約束機(jī)機(jī)制，樹樹立“成成本可算算、利潤潤可獲、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)可控控” 的的科學(xué)發(fā)發(fā)展

7、觀。切切實(shí)轉(zhuǎn)變變經(jīng)營理理念，我我認(rèn)為應(yīng)應(yīng)該這樣樣來理解解：放棄棄單純地地追求規(guī)規(guī)模增長長，追求求質(zhì)量的的提高，而而不是追追求速度度。近些年來，信信用社積積極探索索和完善善了一系系列信貸貸風(fēng)險(xiǎn)管管理制度度，取得得了顯著著的成效效。但是是，目前前信用社社信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理面臨新新的挑戰(zhàn)戰(zhàn)，難以以適應(yīng)信信用社改改革時(shí)期期信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的需要要，主要要表現(xiàn)在在以下幾幾個(gè)方面面。（一）信貸貸風(fēng)險(xiǎn)管管理觀念念滯后。由由于信貸貸風(fēng)險(xiǎn)管管理觀念念滯后，在在干部職職工中普普遍存在在對信用用社信貸貸風(fēng)險(xiǎn)管管理的重重要性認(rèn)認(rèn)識不足足，加之之缺乏現(xiàn)現(xiàn)代信貸貸風(fēng)險(xiǎn)管管理必須須的技術(shù)術(shù)手段，信信用社信信貸風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理還還沒

8、有從從以實(shí)物物管理為為中心向向以價(jià)值值管理為為中心的的轉(zhuǎn)移，沒沒有形成成與改革革時(shí)期相相適應(yīng)的的信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理文化。（二）信貸貸政策需需要繼續(xù)續(xù)完善。一一是對于于退出客客戶的信信貸風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)防范缺缺乏有效效的政策策措施。由由于對貸貸款客戶戶實(shí)行擇擇優(yōu)選貸貸，必然然導(dǎo)致一一部分農(nóng)農(nóng)戶及企企業(yè)失去去貸款資資格，存存量貸款款風(fēng)險(xiǎn)突突出。二二是貸款款政策特特別是支支農(nóng)貸款款政策在在操作中中存在困困難。三三是貸信信貸產(chǎn)品品單一，沒沒有形成成與農(nóng)業(yè)業(yè)的產(chǎn)業(yè)業(yè)特點(diǎn)和和縣域經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展展多樣化化相適應(yīng)應(yīng)的信貸貸產(chǎn)品。（三）風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識別機(jī)機(jī)制不健健全。一一是目前前信用社社貸款分分類方法法不能全全面反映映貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)情況

9、況。二是是沒有建建立起適適用于貸貸戶特點(diǎn)點(diǎn)的信用用評級制制度，難難以作為為信貸決決策的重重要依據(jù)據(jù)。三是是對行業(yè)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分分析不足足。在對對農(nóng)業(yè)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展展?fàn)顩r、經(jīng)經(jīng)濟(jì)周期期、經(jīng)濟(jì)濟(jì)規(guī)律的的分析上上還不夠夠，預(yù)警警調(diào)控機(jī)機(jī)制還不不完善。四四是信貸貸風(fēng)險(xiǎn)管管理的技技術(shù)方法法比較落落后，當(dāng)當(dāng)前信用用社貸款款風(fēng)險(xiǎn)管管理仍然然停留在在以定性性分析為為主的階階段，定定量分析析還處在在剛剛起起步階段段。（四）目前前風(fēng)險(xiǎn)管管理程序序不科學(xué)學(xué)、責(zé)任任不明確確。一是是貸款審審批約束束機(jī)制不不強(qiáng)。各各個(gè)崗位位在管理理上具有有從屬關(guān)關(guān)系，沒沒有專門門的貸款款風(fēng)險(xiǎn)控控制與管管理部門門，審貸貸分離在在執(zhí)行中中大打折折扣。

10、二二是貸款款風(fēng)險(xiǎn)管管理責(zé)任任不明確確。由于于授權(quán)制制度還不不完善，加加之審貸貸分離原原則落實(shí)實(shí)不到位位，貸款款管理各各環(huán)節(jié)的的職責(zé)、權(quán)權(quán)限還比比較模糊糊，有關(guān)關(guān)人員責(zé)責(zé)任不明明確，沒沒有建立立起有效效的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)責(zé)任追追究制度度，激勵(lì)勵(lì)機(jī)制弱弱化。（五）人員員素質(zhì)不不適應(yīng)、信信貸風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理基基礎(chǔ)制度度不落實(shí)實(shí)。由于于激勵(lì)機(jī)機(jī)制不健健全、業(yè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)訓(xùn)不夠、員員工風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理素素質(zhì)不高高、部分分業(yè)務(wù)制制度的合合理性操操作性較較差等等等，直接接影響了了信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理措施的的落實(shí)，信信用社操操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)時(shí)常發(fā)發(fā)生二、對策（一）建立立和完善善信貸管管理組織織構(gòu)架。結(jié)合農(nóng)村信信用社實(shí)實(shí)際，按按照建立立“監(jiān)督督管

11、理、權(quán)權(quán)力制衡衡、合規(guī)規(guī)發(fā)放、正正向激勵(lì)勵(lì)、責(zé)任任追究”的的機(jī)制原原則，提提出新的的信貸管管理體制制構(gòu)架設(shè)設(shè)。1、建立和和完善信信貸監(jiān)督督與管理理組織構(gòu)構(gòu)架。針針對農(nóng)村村信用社社整體風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)突出出，主要要體現(xiàn)在在信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和操操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的客觀觀事實(shí)，如如何加強(qiáng)強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管管理控制制，已成成為農(nóng)村村信用社社急待解解決的一一個(gè)主要要問題。建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。聯(lián)社設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，并下設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)委員會。全面加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)。內(nèi)控制度的建立是有效防止發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。內(nèi)控制度主要包含以下幾個(gè)方面：科學(xué)決策制度、授權(quán)授信制度、崗位責(zé)任制度、業(yè)務(wù)操作制度、內(nèi)部稽查制度、資料保全制度、

12、信息反饋制度、獎(jiǎng)懲制度。培育信用社風(fēng)險(xiǎn)文化。培育信用社風(fēng)險(xiǎn)文化就是要形成健康良好的行為準(zhǔn)則，工作氛圍。我們有很多管理制度，制度是要大家強(qiáng)制執(zhí)行的，而健康的風(fēng)險(xiǎn)文化能把制度的執(zhí)行從強(qiáng)制變?yōu)樽杂X自愿。切實(shí)提高制度執(zhí)行力。1)培養(yǎng)有利于提高執(zhí)行力的三種意識。一是要做到違反制度不搞“下不為例”。二是不找借口違反制度，不變通執(zhí)行制度。三是違反制度嚴(yán)格問責(zé)，大力提倡領(lǐng)導(dǎo)問責(zé)。2)完善有利于提高執(zhí)行力的運(yùn)行體制，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。2、實(shí)行“三三分離”的的運(yùn)作管管理模式式。按照照審貸分分離的原原則，在在建立縣縣級聯(lián)社社理事長長“一票票否決”制制度的基基礎(chǔ)上，實(shí)實(shí)行縣級級聯(lián)社分分管領(lǐng)導(dǎo)

13、導(dǎo)前臺、后后臺分離離，信貸貸部門前前臺、中中臺、后后臺分離離，公司司類客戶戶部門與與個(gè)貸類類客戶部部門分離離的“三三分離”運(yùn)運(yùn)作管理理模式，形形成信貸貸決策的的權(quán)利制制衡機(jī)制制。（二）、再再造信貸貸業(yè)務(wù)操操作流程程按照流程銀銀行的理理念，對對原有的的信貸業(yè)業(yè)務(wù)流程程進(jìn)行適適當(dāng)補(bǔ)充充和完善善，在既既要控制制信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，又又要提高高操作效效率、降降低運(yùn)行行成本的的前提下下，按照照“貸款款受理客戶調(diào)調(diào)查、評評價(jià)和項(xiàng)項(xiàng)目評估估貸款款審查貸款審審批貸貸款發(fā)放放貸后后管理”的的信貸業(yè)業(yè)務(wù)流程程，打造造適合農(nóng)農(nóng)村信用用社管理理特點(diǎn)的的審貸分分離、定定崗定責(zé)責(zé)、權(quán)利利制衡、責(zé)責(zé)任追究究的流程程銀行模模式。采采

14、取集中中經(jīng)營與與授權(quán)經(jīng)經(jīng)營相結(jié)結(jié)合的方方式，結(jié)結(jié)合公司司類和個(gè)個(gè)人類客客戶對信信貸服務(wù)務(wù)需求的的特點(diǎn)，設(shè)設(shè)立客戶戶受理崗崗、信貸貸調(diào)查（評評價(jià)、評評估）崗崗、信貸貸審查崗崗、信貸貸審批崗崗、放款款操作崗崗、貸后后檢查崗崗、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)控崗崗、檔案案管理崗崗，崗位位之間相相互制約約，各基基層信用用社可以以根據(jù)貸貸款規(guī)模模和人員員數(shù)量及及素質(zhì)來來定崗定定責(zé)，可可以一人人多崗，但但是，調(diào)調(diào)查崗、審審查崗、審審批崗、檢檢查崗必必須分離離，絕對對不準(zhǔn)出出現(xiàn)貸款款“一手手清”現(xiàn)現(xiàn)象。因此在崗位位設(shè)置上上，基層層信用社社不宜再再分內(nèi)、外外勤崗位位，每個(gè)個(gè)員工都都是綜合合柜員，人人人參與與資產(chǎn)負(fù)負(fù)債管理理，實(shí)行行

15、風(fēng)險(xiǎn)共共擔(dān)，利利益共享享。只有有這樣才才能充分分發(fā)揮團(tuán)團(tuán)隊(duì)精神神，才能能增加凝凝聚力，才才能切實(shí)實(shí)形成農(nóng)農(nóng)村信用用社信貸貸業(yè)務(wù)全全程營銷銷和監(jiān)控控機(jī)制。（三）、建建立健全全貸款管管理責(zé)任任制1、貸款管管理實(shí)行行主任負(fù)負(fù)責(zé)制。各各信用社社“一把把手”在在信貸管管理上應(yīng)應(yīng)處于“超超脫”地地位，要要專職于于管理，不不能又操操作又監(jiān)監(jiān)督、又又審批，要要建立起起會計(jì)、審審計(jì)、紀(jì)紀(jì)檢監(jiān)督督制約網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)，明明確各監(jiān)監(jiān)督崗位位的職責(zé)責(zé)權(quán)限，避避免道德德風(fēng)險(xiǎn)和和內(nèi)部風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控制制。2、對對聯(lián)社參參與審批批的貸款款。聯(lián)社社貸款管管理部門門要將貸貸款的安安全性、流動性個(gè)環(huán)節(jié)的管理責(zé)任落實(shí)到部門，到崗位、到人。貸款管理的

16、哪個(gè)環(huán)節(jié)出了問題，都要有人負(fù)責(zé)。4、界定責(zé)任，獎(jiǎng)懲分明。貸款失誤擬按下列標(biāo)準(zhǔn)劃分責(zé)任：1調(diào)查崗人員提供情況不實(shí)、導(dǎo)致貸款審批失誤，造成貸款損失，由調(diào)查崗位人員負(fù)主要責(zé)任，審查崗人員要對借據(jù)的合規(guī)合法性負(fù)主要責(zé)任，決策審批者負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。信貸人員越權(quán)違章放款，造成貸款損失，由放款操作人員負(fù)全部責(zé)任。2審批決策者不采納調(diào)查人員的正確意見，做出錯(cuò)誤決策，或不經(jīng)信貸人員調(diào)查，直接審批貸款，造成損失的，由審批決策者負(fù)全部責(zé)任。3貸款發(fā)放后，因檢查人員檢查不認(rèn)真，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)或反映問題，造成損失的，由檢查人員負(fù)全部責(zé)任。有權(quán)責(zé)任人對信貸員反映的問題，不及時(shí)處理或措施不力，造成貸款損失，由有權(quán)責(zé)任人負(fù)全部責(zé)任

17、。（四）、建建立風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)機(jī)制，實(shí)實(shí)現(xiàn)貸款款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移。在市場經(jīng)濟(jì)濟(jì)中，貸貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)是客觀觀存在的的，它貫貫穿于信信貸資金金運(yùn)動的的始終。因因此，建建立必要要的信貸貸資金補(bǔ)補(bǔ)償和轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)化機(jī)制制，是確確保資金金安全的的有效舉舉措。措施之一：可建立立風(fēng)險(xiǎn)損損失準(zhǔn)備備金或基基金制度度。對弱弱勢群體體中的農(nóng)農(nóng)戶貸款款或農(nóng)戶戶一萬元元以上大大額貸款款可實(shí)行行五戶聯(lián)聯(lián)保方式式，對民民營企業(yè)業(yè)貸款可可實(shí)行三三戶聯(lián)保保，進(jìn)行行授信、發(fā)發(fā)證、授授牌，一一戶貸款款出現(xiàn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)或損損失，其其他貸戶戶可有效效補(bǔ)償。措施之二：可足額額提取呆呆帳、以以增強(qiáng)農(nóng)農(nóng)村信用用社抵御御信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的能能力；措施之三：可實(shí)行行貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)

18、保險(xiǎn)險(xiǎn)制度。貸貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)是是信用社社在發(fā)放放貸款時(shí)時(shí)，要求求企業(yè)和和貸戶以以貸款項(xiàng)項(xiàng)目和金金額向保保險(xiǎn)公司司投保貸貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)保險(xiǎn)，當(dāng)當(dāng)投保企企業(yè)或貸貸戶因保保險(xiǎn)責(zé)任任內(nèi)的原原因不能能按合同同歸還信信用社貸貸款時(shí)，由由保險(xiǎn)公公司承擔(dān)擔(dān)償還責(zé)責(zé)任，以以轉(zhuǎn)移信信用社的的貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，減減少資金金損失。措施之四：可建立立風(fēng)險(xiǎn)金金制，推推行信用用社信貸貸人員風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)金制制度。（五）強(qiáng)化化貸款管管理基礎(chǔ)礎(chǔ)工作 1、要要按照商商業(yè)銀行行資產(chǎn)負(fù)負(fù)債比例例管理考考核暫行行辦法要要求，建建立健全全農(nóng)村信信用社貸貸款管理基基礎(chǔ)數(shù)據(jù)據(jù)和基礎(chǔ)礎(chǔ)資料的的信息采采集機(jī)制制和反饋饋制度，以以利于聯(lián)聯(lián)社及時(shí)時(shí)、準(zhǔn)確確地掌握握轄

19、內(nèi)貸貸款管理理有關(guān)信信息，提提高聯(lián)社社科學(xué)決決策和工工作指導(dǎo)導(dǎo)水平。當(dāng)當(dāng)前，一一是要加加強(qiáng)貸款款合同管管理，完完善借款款合同、借借款借據(jù)據(jù)要素；二是要要建立健健全借款款人經(jīng)濟(jì)濟(jì)檔案；三是要要完善貸貸款登記記簿制度度；四是是要逐級級建立轄轄內(nèi)大戶戶貸款登登記、報(bào)報(bào)告制度度。 2、加加快貸款款管理手手段現(xiàn)代代化建設(shè)設(shè)。要充充分認(rèn)識識貸款管管理手段段現(xiàn)代化化的必要要性和緊緊迫性?；鶎由缳J貸款管理理工作中中所需必必要的設(shè)設(shè)備，要要盡快配配備。要要大力提提高工作作效率，以以適應(yīng)市市場經(jīng)濟(jì)濟(jì)和農(nóng)村村信用社社改革的的要求。3、穩(wěn)定機(jī)構(gòu)，充實(shí)人員，更新知識，努力提高隊(duì)伍素質(zhì)。當(dāng)前突出的問題是要充實(shí)貸款管理人

20、員，特別是第一線人員。要按規(guī)定比例盡快配足貸款管理人員。要通過多形式、多渠道組織貸款管理人員，學(xué)習(xí)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理知識，盡快更新知識、提高素質(zhì)，適應(yīng)新形勢發(fā)展需要。（六）目標(biāo)標(biāo)管理，正正向激勵(lì)勵(lì)。我要講的目目標(biāo)管理理，有三三個(gè)層面面：一是是聯(lián)社經(jīng)經(jīng)營層，要要以實(shí)現(xiàn)現(xiàn)股東、員員工、客客戶效益益最大化化為主要要目標(biāo)；二是基基層信用用社主任任，結(jié)合合各基層層社的實(shí)實(shí)際情況況，制定定三年目目標(biāo)；三三是基層層信貸人人員。要要測算每每個(gè)員工工的保本本點(diǎn)和貢貢獻(xiàn)率。因因?yàn)樵谌巳肆Y源源管理上上要考慮慮邊際效效用，力力求邊際際成本和和邊際收收益要趨趨向均衡衡。對不不能為信信用社創(chuàng)創(chuàng)造收益益的員工工，要進(jìn)進(jìn)

21、行分流流、買斷斷、內(nèi)退退。（二）自省聯(lián)社220066年成立立，經(jīng)過過六年來來的改革革與發(fā)展展，特別別是新一一代系統(tǒng)統(tǒng)上線以以來，蒼蒼山縣聯(lián)聯(lián)社不斷斷強(qiáng)化內(nèi)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換經(jīng)營營機(jī)制，開開展合規(guī)規(guī)文化建建設(shè)，支支持“三農(nóng)”及地方方經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展，取取得了顯顯著成績績。隨著著信用社社信貸業(yè)業(yè)務(wù)的飛飛速發(fā)展展，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)隨之也也凸顯出出來，特特別是近近年來一一些案件件的頻頻頻發(fā)生，不不僅使信信用社資資產(chǎn)蒙受受了損失失，也使使信用社社的聲譽(yù)譽(yù)受到負(fù)負(fù)面影響響，更是是使一些些信用社社員工悔悔不該當(dāng)當(dāng)初，高高墻內(nèi)的的懺悔卻卻不能減減少對家家庭、對對親人的的傷害。新形勢勢下，信信用社面面臨的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)現(xiàn)多樣化

22、化、復(fù)雜化化甚至全全球化的的趨勢，席席卷全球球的金融融風(fēng)暴便便是活生生生的例例子。在在這種情情況下，信信用社要要對風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的認(rèn)識識更加深深入，對對風(fēng)險(xiǎn)管管理理念念和技術(shù)術(shù)都要有有新的提提升，進(jìn)進(jìn)行全面面的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理。全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理要求將將信用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、市市場風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、操作作風(fēng)險(xiǎn)、流流動性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、國國家風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、聲譽(yù)譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、合規(guī)規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)都納入入統(tǒng)一的的風(fēng)險(xiǎn)管管理范圍圍。一、堅(jiān)堅(jiān)持“以人為為本”的原則則，提高高防范道道德風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的能力力。風(fēng)險(xiǎn)存存在于信信用社業(yè)業(yè)務(wù)的每每一個(gè)環(huán)環(huán)節(jié)，這這種內(nèi)在在的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)特性決決定了風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理必須體體現(xiàn)為每每一個(gè)員員工的行行為，所所有信用用社員工工

23、都應(yīng)該該具有風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的意識識和自覺覺性。信信貸人員員素質(zhì)的的高低很很大程度度上左右右了農(nóng)村村信用社社信貸資資產(chǎn)質(zhì)量量的高低低和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的大小小。一是要要把優(yōu)秀秀的人才才放在信信貸崗位位上，并并將健康康的信貸貸文化思思想、行行為及職職業(yè)道德德，進(jìn)行行有效傳傳導(dǎo)和貫貫徹，這這將會在在很大程程度上有有效防范范道德風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)產(chǎn)生；二二是建立立長效的的信貸培培訓(xùn)機(jī)制制，根據(jù)據(jù)新時(shí)期期信貸工工作要求求制定培培訓(xùn)計(jì)劃劃，讓信信貸人員員有針對對性的不不斷“充電”，以適適應(yīng)不斷斷變化的的信貸工工作需求求，特別別要加強(qiáng)強(qiáng)信貸人人員對借借款人的的基本情情況調(diào)查查的技巧巧，實(shí)事事求是地地撰寫調(diào)調(diào)查報(bào)告告，對借借款人

24、的的各項(xiàng)經(jīng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)標(biāo)作出正正確的分分析、解解讀與結(jié)結(jié)論；三三是通過過這次人人力資源源改革，建建立信貸貸人員等等級管理理制度。設(shè)置置評定信信貸人員員等級、建建立科學(xué)學(xué)的信貸貸考核目目標(biāo)體系系和信貸貸考核的的激勵(lì)機(jī)機(jī)制，讓讓信貸人人員以工工作實(shí)績績“論英雄雄”，使其其得到高高額回報(bào)報(bào)和實(shí)現(xiàn)現(xiàn)個(gè)人價(jià)價(jià)值，充充分調(diào)動動信貸人人員工作作的積極極性和主主動性。四四是正面面引導(dǎo)解解決信貸貸人員的的思想壓壓力與負(fù)負(fù)擔(dān)。由由于責(zé)任任追究效效果的凸凸現(xiàn)，一一些人受受到處罰罰，使一一些信貸貸人員總總是擔(dān)心心貸戶失失信，在在發(fā)放貸貸款時(shí)產(chǎn)產(chǎn)生嚴(yán)重重的“恐貸”、“懼貸”思想，寧寧愿少放放一筆，不不愿多擔(dān)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，更更變不

25、上上積極主主動地營營銷貸款款，放貸貸時(shí)可謂謂思之再再三，慎慎之又慎慎，這就就要求聯(lián)聯(lián)社要積積極探索索“盡職免免責(zé)”的新政政策，盡盡快修改改完善“盡職免免責(zé)”的有關(guān)關(guān)規(guī)定，真真正解除除各環(huán)節(jié)節(jié)盡職人人員的后后顧之憂憂，促進(jìn)進(jìn)他們解解放思想想，扎實(shí)實(shí)工作，在在有效控控制風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的前提提下積極極推動業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展展。二、堅(jiān)堅(jiān)持“合規(guī)管管理”的原則則，弱化化合規(guī)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)產(chǎn)生。合規(guī)是是指信用用社的經(jīng)經(jīng)營活動動與法律律、規(guī)則則和準(zhǔn)則則相一致致，是信信用社核核心的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理，也是是法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的一一種。其其目標(biāo)是是通過建建立健全全合規(guī)管管理框架架，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)對合規(guī)規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的的有效識識別和管管理，促促進(jìn)全面面風(fēng)險(xiǎn)管管理

26、體系系建設(shè)，確確保依法法合規(guī)經(jīng)經(jīng)營。一是持持續(xù)關(guān)注注法律、規(guī)規(guī)則和準(zhǔn)準(zhǔn)則的最最新發(fā)展展，正確確理解法法、規(guī)則則和準(zhǔn)則則的規(guī)定定及其精精神，準(zhǔn)準(zhǔn)確把握握其對信信用社經(jīng)經(jīng)營的影影響，制制定并執(zhí)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)為本的的合規(guī)計(jì)計(jì)劃；二二是聯(lián)社社貸款授授權(quán)授信信管理全全面實(shí)施施，信貸貸管理工工作逐步步走向正正軌，要要不斷強(qiáng)強(qiáng)化信貸貸管理責(zé)責(zé)任，進(jìn)進(jìn)一步規(guī)規(guī)范信貸貸管理和和操作流流程，提提升信貸貸管理水水平，有有效防范范合規(guī)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)；三三是對案案件防控控工作實(shí)實(shí)行專項(xiàng)項(xiàng)治理，在在全轄內(nèi)內(nèi)要做好好常規(guī)查查檢、專專項(xiàng)檢查查，要對對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)隱患及及時(shí)清查查與綜合合治理活活動，提提高合規(guī)規(guī)經(jīng)營理理念，加加大案件件責(zé)任追追

27、究力度度；四是是持續(xù)開開展行風(fēng)風(fēng)建設(shè)活活動，加加大對信信訪舉報(bào)報(bào)件的核核查摸排排力度，深深入落實(shí)實(shí)安保工工作責(zé)任任制，推推進(jìn)安防防設(shè)施達(dá)達(dá)標(biāo)工程程，構(gòu)筑筑強(qiáng)有力力的安全全保衛(wèi)體體系；五五是加強(qiáng)強(qiáng)對起訴訴貸款的的風(fēng)險(xiǎn)防防范。從從起訴案案例看，雖雖然信用用社“贏了官官司卻贏贏不了錢錢”怪現(xiàn)象象已是見見怪不怪怪。這就就要求我我們在訴訴訟案件件初始就就尋找被被告人可可以執(zhí)行行的財(cái)產(chǎn)產(chǎn)，與法法院密切切合作，切切實(shí)維護(hù)護(hù)信用社社權(quán)益。三、堅(jiān)堅(jiān)持“三查制制度”的高質(zhì)質(zhì)量實(shí)施施，全面面提升防防范及預(yù)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的能力力。嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行貸款款“三查”制度，對對每筆貸貸款都必必須認(rèn)真真做好貸貸前調(diào)查查、貸時(shí)時(shí)嚴(yán)格審審查

28、、貸貸后跟蹤蹤檢查。在在實(shí)際工工作中往往往重視視貸前調(diào)調(diào)查、貸貸時(shí)審查查，對貸貸后檢查查不規(guī)范范，檢查查整體質(zhì)質(zhì)量不高高，甚至至流于形形式，可可謂是案案件防控控的一個(gè)個(gè)軟肋。一是明確職職責(zé)，構(gòu)構(gòu)建分層層次的貸貸后管理理責(zé)任體體系。蒼蒼山縣聯(lián)聯(lián)社已設(shè)設(shè)立了專專門的貸貸后管理理部門，專專門負(fù)責(zé)責(zé)指導(dǎo)和和管理基基層信用用社開展展貸后管管理和問問題貸款款的外置置工作。而在具體操作業(yè)務(wù)的基層信用社要按照借款人的借款額度的大小分別由縣聯(lián)社、信用社主任、業(yè)務(wù)主任、客戶經(jīng)理承擔(dān)相應(yīng)的貸后管理責(zé)任；二是規(guī)范行為，構(gòu)建全方位的貸后管理檢查體系。明確檢查時(shí)限，劃分檢查金額，規(guī)范檢查的程序和方式，同時(shí)要堅(jiān)持雙人檢查制

29、度，對規(guī)定額度上的貸款全部實(shí)行實(shí)地檢查，對所作檢查要明確內(nèi)容 和重點(diǎn)，及時(shí)了解和掌握借款人和各種情況；三是及時(shí)預(yù)警，構(gòu)建立體式的貸后管理預(yù)警體系。要從外部各個(gè)渠道獲取有用的信息，并在內(nèi)部建立信息共享機(jī)制，建立動態(tài)貸后風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析模型，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化預(yù)警，完善預(yù)警信號傳導(dǎo)機(jī)制，對已預(yù)警的要實(shí)行督辦制度，要指定部門、人員制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施并監(jiān)督具體經(jīng)辦社貫徹執(zhí)行。（三）一、信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)農(nóng)村信用用社面臨臨的主要要風(fēng)險(xiǎn)作為金融機(jī)機(jī)構(gòu)，農(nóng)農(nóng)村信用用社也面面臨：資資本風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、流動動性風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（指金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)由于現(xiàn)現(xiàn)金支付付能力不不足，不不能保證證存款者者提現(xiàn)需需求）、信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（指借借款者或或者金融融交易

30、對對象由于于各種原原因不能能完全履履約致使使金融機(jī)機(jī)構(gòu)遭受受損失，信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)是金融融機(jī)構(gòu)面面臨的首首要風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，也是是金融機(jī)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的重點(diǎn)）、贏贏利性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)（指指金融機(jī)機(jī)構(gòu)經(jīng)營營虧損或或贏利少少于預(yù)期期而帶來來的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)）、操操作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（指在在金融機(jī)機(jī)構(gòu)內(nèi)由由于顧客客、不足足的內(nèi)部部控制、系系統(tǒng)或控控制失敗敗以及不不可控制制的事件件而造成成意外損損失的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)）、市市場風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（指被被用于交交易或可可交易資資產(chǎn)的價(jià)價(jià)值發(fā)生生變化而而導(dǎo)致?lián)p損失的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，包包括利率率、匯率率等市場場因素造造成的價(jià)價(jià)格波動動）等諸諸多風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。在這這些風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)中，信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)最為突突出。由于貸款是是農(nóng)村信信用社的的主

31、要資資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)，因此此信用社社面臨的的風(fēng)險(xiǎn)集集中在信信貸風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)上。目目前我國國信用社社的貸款款主要是是三農(nóng)貸貸款，也也有一些些商業(yè)運(yùn)運(yùn)作。信信貸風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)主要來來源于四四個(gè)方面面。一是是農(nóng)業(yè)生生產(chǎn)存在在特別的的風(fēng)險(xiǎn)和和成本。我我國的農(nóng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)濟(jì)，以小小規(guī)模農(nóng)農(nóng)戶家庭庭經(jīng)營為為基礎(chǔ)。農(nóng)農(nóng)戶收入入低下且且有明顯顯季節(jié)性性、生產(chǎn)產(chǎn)項(xiàng)目的的自然風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和市市場風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)比較大大，貸款款往往又又缺乏必必要的擔(dān)擔(dān)保和抵抵押品，因因而貸款款風(fēng)險(xiǎn)高高；而農(nóng)農(nóng)戶居住住分散、貸貸款具有有單筆規(guī)規(guī)模小等等特點(diǎn)決決定了農(nóng)農(nóng)村信貸貸的成本本要高于于城市工工商信貸貸。二是是存在著著借貸的的非生產(chǎn)產(chǎn)性。由由于農(nóng)民民的收入入很低，在在

32、消費(fèi)上上難以滿滿足自身身需要，至至今在借借貸上仍仍有相當(dāng)當(dāng)比例的的用途是是非生產(chǎn)產(chǎn)性的。而而商業(yè)性性金融機(jī)機(jī)構(gòu)不愿愿意貸款款給這些些沒有還還款來源源的項(xiàng)目目。三是是由于農(nóng)農(nóng)村缺乏乏合適的的抵押物物。在中中國，農(nóng)農(nóng)民沒有有土地的的所有權(quán)權(quán)而只有有使用權(quán)權(quán)，因此此土地還還不能作作為抵押押物。而而農(nóng)民可可以用來來抵押的的物品如如四荒的的承包權(quán)權(quán)、房屋屋和農(nóng)機(jī)機(jī)具等，金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)又因?yàn)闉槠鋱?zhí)行行成本太太高而不不愿意接接受這些些抵押物物。四是是農(nóng)村獲獲取相關(guān)關(guān)信息困困難，金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)無法掌掌握借款款人充分分的信息息。比如如貸款資資金的運(yùn)運(yùn)用，借借款人的的資金狀狀況等等等，金融融部門獲獲取和處處理這類類信

33、息的的成本很很高。信信息不對對稱使得得農(nóng)村貸貸款的申申請、獲獲得和使使用過程程中都存存在著道道德風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和逆向向選擇的的問題。二、農(nóng)村信信用社信信貸風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理存存在的主主要問題題1、信貸流流程管理理不足信貸管理從從流程角角度可以以分成三三個(gè)階段段：貸前前決策，貸貸中跟蹤蹤管理和和貸后總總結(jié)評價(jià)價(jià)。目前前我國農(nóng)農(nóng)村信用用社在流流程管理理上還很很粗糙。貸前有三個(gè)個(gè)環(huán)節(jié)：貸前調(diào)調(diào)查、授授信復(fù)查查和貸審審會討論論，這些些是風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)防范的的關(guān)鍵防防線。然然而在實(shí)實(shí)際業(yè)務(wù)務(wù)運(yùn)行過過程中，這這三個(gè)環(huán)環(huán)節(jié)都存存在較大大問題。首首先由于于信貸員員出于自自身利益益，或者者能力和和素質(zhì)不不夠等原原因，使使貸前調(diào)調(diào)查的真

34、真實(shí)性得得不到保保證，所所以第一一道防線線有時(shí)往往往是形形同虛設(shè)設(shè)。其次次，授信信部門復(fù)復(fù)查，又又因?yàn)槿巳藛T力量量有限而而顯得十十分薄弱弱。最后后，現(xiàn)行行的貸審審會制度度，無論論其人員員構(gòu)成、職職能設(shè)置置還是審審批程序序，都存存在著一一定的缺缺陷。另另外，一一些地方方政府的的干預(yù)也也會使信信用社承承擔(dān)本不不應(yīng)承擔(dān)擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。在貸中和貸貸后管理理方面，“重重貸輕管管”一直直是農(nóng)信信社的老老大難問問題。其其一是現(xiàn)現(xiàn)行的信信貸管理理制度在在價(jià)值取取向上“重重效率而而輕質(zhì)量量”，即即偏重于于貸款增增長而忽忽視存量量的管理理。其二二是信貸貸人員配配置不合合理、不不科學(xué)，與與貸款規(guī)規(guī)模不相相適應(yīng)。其三是管

35、理模式有待改革?，F(xiàn)行的信貸管理模式是“誰調(diào)查，誰管理”，即貸款人員作為貸款的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)從貸前調(diào)查、貸中管理、貸后監(jiān)控到貸款回收的全過程。這一管理模式固然有其科學(xué)的一面，比如給予了信貸人員較強(qiáng)的激勵(lì)。但是也存在明顯需要改進(jìn)的地方，比如它從某種程度使信用社放松了對信貸風(fēng)險(xiǎn)的警惕，過分相信信貸員會把好關(guān)。事實(shí)上，這種模式不但削弱了信用社事前防范、預(yù)警和管理信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力，而且事后一旦出了問題，信貸員是無法真正“負(fù)責(zé)”的。2、貸款管管理制度度低效首先是制度度設(shè)計(jì)上上的低效效，多數(shù)數(shù)信用社社都建立立了一系系列規(guī)章章制度，但但制度不不健全、不不系統(tǒng)、不不配套、不不及時(shí)是是普遍存存在的問問題。從從內(nèi)部

36、控控制的角角度來看看，貸款款業(yè)務(wù)中中存在大大量的控控制盲點(diǎn)點(diǎn)，一人人承擔(dān)不不相容職職務(wù)的現(xiàn)現(xiàn)象相當(dāng)當(dāng)普遍，如如小額農(nóng)農(nóng)貸，貸貸款員既既做貸前前調(diào)查、貸貸時(shí)審查查、又做做貸款審審批和貸貸后檢查查，使貸貸款人員員失去了了有效約約束，極極易誘發(fā)發(fā)道德風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。其其次是制制度執(zhí)行行上的低低效，內(nèi)內(nèi)控制度度寫在紙紙上，掛掛在墻上上，講在在嘴上，很很多時(shí)候候是為了了裝點(diǎn)門門面或應(yīng)應(yīng)付檢查查，貸款款過程中中違反國國家方針針政策、金金融法規(guī)規(guī)、內(nèi)控控制度的的行為屢屢見不鮮鮮。3、信貸人人員素質(zhì)質(zhì)不高信用社信貸貸風(fēng)險(xiǎn)管管理失效效的一個(gè)個(gè)重要原原因是基基層信貸貸人員隊(duì)隊(duì)伍素質(zhì)質(zhì)不高。其其一體現(xiàn)現(xiàn)在業(yè)務(wù)務(wù)知識和和技能

37、上上，由于于文化程程度較低低、知識識結(jié)構(gòu)缺缺陷和業(yè)業(yè)務(wù)能力力問題，不不能正確確分析和和應(yīng)對貸貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，有的的信貸員員連企業(yè)業(yè)的基礎(chǔ)礎(chǔ)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表都不不能閱讀讀，對借借款人假假信息、假假報(bào)表缺缺乏辨別別和防范范意識和和能力，忽忽視對借借款人背背景等報(bào)報(bào)表數(shù)據(jù)據(jù)無法反反映的因因素的調(diào)調(diào)查。其其二是綜綜合業(yè)務(wù)務(wù)能力不不強(qiáng)。其其三是從從業(yè)人員員缺乏應(yīng)應(yīng)有的職職業(yè)精神神和敬業(yè)業(yè)精神。有有些信貸貸員業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展指指導(dǎo)思想想不端正正，只顧顧個(gè)人眼眼前利益益，不關(guān)關(guān)心貸款款潛在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。4、信貸文文化缺失失農(nóng)村信用社社信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)積聚聚從更深深層次的的原因來來看，可可以歸結(jié)結(jié)為信貸貸文化的的缺陷。信信貸文化化是一個(gè)

38、個(gè)信用社社信貸業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展展、運(yùn)行行和管理理理念的的綜合反反映，體體現(xiàn)在管管理模式式、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制、內(nèi)內(nèi)控制度度等各個(gè)個(gè)方面。事事實(shí)證明明，單純純依靠規(guī)規(guī)章約束束或者未未能脫離離規(guī)章制制度等硬硬約束因因素的管管理是不不可能取取得良好好的成效效的。三、農(nóng)村信信用社加加強(qiáng)信貸貸風(fēng)險(xiǎn)管管理的措措施1、強(qiáng)化信信貸流程程管理，有有效地防防范信貸貸風(fēng)險(xiǎn)信貸流程管管理是信信貸管理理的核心心。在市市場經(jīng)濟(jì)濟(jì)條件下下，信貸貸資產(chǎn)的的經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)存在在于貸款款發(fā)放的的全過程程。不嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行信貸管管理制度度，忽視視信貸流流程管理理，違規(guī)規(guī)越權(quán)操操作無疑疑是信貸貸資金運(yùn)運(yùn)營中最最大的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。因因此，要要加強(qiáng)農(nóng)農(nóng)村信用用社

39、的信信貸管理理工作，切切實(shí)有效效地防范范信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，必必須從強(qiáng)強(qiáng)化信貸貸流程管管理抓起起。2、完善制制度體系系，強(qiáng)化化信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理內(nèi)控制制度信用社制度度體系包包括產(chǎn)權(quán)權(quán)制度、治治理結(jié)構(gòu)構(gòu)和內(nèi)部部控制制制度等方方面，是是否建立立了完善善的制度度體系，設(shè)設(shè)計(jì)是否否優(yōu)良，執(zhí)執(zhí)行是否否有效，對對于信用用社貸款款風(fēng)險(xiǎn)管管理具有有舉足輕輕重的作作用。這這里具體體談?wù)剝?nèi)內(nèi)控制度度建設(shè)。信信用社應(yīng)應(yīng)樹立以以風(fēng)險(xiǎn)為為導(dǎo)向的的內(nèi)控理理念，通通過內(nèi)控控環(huán)境、信信息與溝溝通、監(jiān)監(jiān)督、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評估估、控制制活動等等控制要要素的健健全和完完善，建建立起覆覆蓋所有有部門和和環(huán)節(jié)，覆覆蓋所有有人員和和崗位的的內(nèi)控機(jī)機(jī)制，對

40、對信用社社面臨的的市場風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、信信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、操作作風(fēng)險(xiǎn)等等進(jìn)行不不間斷的的持續(xù)監(jiān)監(jiān)控，從從源頭上上防范貸貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。在具具體操作作層面上上，要對對現(xiàn)有的的規(guī)章制制度、操操作規(guī)程程、內(nèi)控控機(jī)制進(jìn)進(jìn)行全面面梳理，查查遺補(bǔ)缺缺，充實(shí)實(shí)完善，真真正做到到“一個(gè)個(gè)業(yè)務(wù)品品種，一一套業(yè)務(wù)務(wù)流程，一一套規(guī)章章制度”，并并建立健健全考核核處罰制制度，維維護(hù)規(guī)章章制度的的嚴(yán)肅性性，嚴(yán)格格落實(shí)責(zé)責(zé)任追究究制度，使使每項(xiàng)業(yè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)節(jié)都納入入監(jiān)控范范圍。3、提升信信貸從業(yè)業(yè)人員素素質(zhì)，強(qiáng)強(qiáng)化全員員風(fēng)險(xiǎn)防防范意識識首先要形成成準(zhǔn)入、退退出機(jī)制制，嚴(yán)把把用人關(guān)關(guān)。其次次要形成成定期培培訓(xùn)、等等級管理理機(jī)制。要要實(shí)施崗崗位

41、資質(zhì)質(zhì)認(rèn)證體體系，針針對不同同崗位制制定一系系列對應(yīng)應(yīng)的崗位位資質(zhì)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，對對各級從從業(yè)人員員實(shí)行層層級管理理，對員員工進(jìn)行行系統(tǒng)化化層次化化的教育育培訓(xùn)，并并淘汰認(rèn)認(rèn)證不合合格員工工，從而而打造一一支適應(yīng)應(yīng)手段創(chuàng)創(chuàng)新、業(yè)業(yè)務(wù)創(chuàng)新新和管理理創(chuàng)新要要求的員員工隊(duì)伍伍，從根根本上提提升員工工隊(duì)伍素素質(zhì)。最最后要建建立科學(xué)學(xué)的激勵(lì)勵(lì)約束機(jī)機(jī)制，促促使信貸貸人員不不斷提高高自身業(yè)業(yè)務(wù)能力力，在積積極營銷銷、擴(kuò)大大貸款總總量和覆覆蓋面的的基礎(chǔ)上上，注重重控制風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，不不斷提高高資產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量。值得一提的的是信用用社的管管理者必必須具有有較強(qiáng)的的風(fēng)險(xiǎn)防防范意識識。對金金融企業(yè)業(yè)來講，要要以金融融業(yè)務(wù)活活動主體體人為主主要的監(jiān)監(jiān)管對象象，管理理好了人人，就控控制了風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。信信用社管管理層要要從觀念念上樹立立起科學(xué)學(xué)發(fā)展觀觀，并通通過教育育和引導(dǎo)導(dǎo)，使全全體員工工樹立貸貸款質(zhì)量量第一的的觀念，把把信貸風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防范范貫穿于于經(jīng)營活活動的全全過程。做做到人人人關(guān)心風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、人人人防范范風(fēng)險(xiǎn)，事事事考慮慮成本與