某公司年度財務分析報告

1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.第九年度財務分析報告公司概況我公司是以以生產(chǎn)電電子產(chǎn)品品為主,以加工工半成品品為輔的的電子產(chǎn)產(chǎn)品公司司。公司司注冊資金330000萬元,設備先先進。主主要的市市場包括括本地市市場和國國內(nèi)市場場,另外外,正積積極開發(fā)發(fā)國際市市場。公公司的主主打產(chǎn)品品是P11產(chǎn)品,外加開開發(fā)行業(yè)業(yè)領先的的P2、PP3產(chǎn)品品,實現(xiàn)現(xiàn)以高科科技產(chǎn)品品為主,大眾產(chǎn)產(chǎn)品為輔輔的生產(chǎn)產(chǎn)模式。公公司開源源節(jié)流，注注重員工工技能培培訓，調(diào)調(diào)動員工工積極性性、能動動性。管理概況：（一）、管管理

2、層討討論與分分析1、報告告期內(nèi)公公司經(jīng)營營情況的的回顧：公司總體經(jīng)經(jīng)營情況況： 第第九年度度，面對對激勵的的競爭環(huán)環(huán)境，公公司始終終堅持走走以質(zhì)量量取勝的的道路，堅堅持誠信信經(jīng)營的的理念，堅堅持市場場份額與與經(jīng)濟效效益并重重的原則則，堅持持攜帶經(jīng)經(jīng)銷商、供供應商共共謀發(fā)展展，共建建雙贏的的發(fā)展模模式，依依靠自主主創(chuàng)新。以主打打攻勢生生產(chǎn)銷售售P2、PP3產(chǎn)品品，第九九年初推推出市場場，爭取取先機。公公司開源源節(jié)流，爭爭創(chuàng)更高高利潤。公司實現(xiàn)銷售收入8609.5萬元，比上年增長454.6%，實現(xiàn)利潤4786.61萬元，比上年增長5408.17萬元，凈資產(chǎn)收益率達670%，取得了良好的經(jīng)濟效率，進

3、一步鞏固在行業(yè)的地位。2、公司主營業(yè)務及其經(jīng)營狀況 公司主營業(yè)務范圍：生產(chǎn)電子產(chǎn)品，主要生產(chǎn)P2、P3產(chǎn)品。生產(chǎn)所需的原材料比預算中昂貴，庫存等費用也上升了，成本上升會給公司經(jīng)營帶來很大的壓力，但也有利于加快行業(yè)的整合速度。 面對激烈的市場競爭，面對行業(yè)進行快速整合的市場格局，公司緊緊依“技術(shù)、管理、營銷”創(chuàng)新來提升公司的管理水平和綜合競爭能力，不斷提高品牌的影響力和含金量。（二）公司未來發(fā)展的展望1、公司市場份額將進一步提高。第十年，公司將繼續(xù)堅持以技術(shù)質(zhì)量取勝的發(fā)展思路，堅持自主創(chuàng)新，堅持精品戰(zhàn)略，不斷提升產(chǎn)品的技術(shù)創(chuàng)新能力和質(zhì)量水平，不斷提升格力品牌的知名度和含金量，不斷完善獨具特色的營

4、銷模式，抓住空調(diào)行業(yè)快速整合的機會，進一步提高市場份額，鞏固行業(yè)領先地位。2、加速開開發(fā)國際際市場。出出口方面面，隨著著與海外外客戶交交流的不不斷增加加，公司司的技術(shù)術(shù)質(zhì)量優(yōu)優(yōu)勢越來來越得到到海外客客戶的認認同。因因此，公公司P33產(chǎn)品價價格比國國內(nèi)同行行高一些些，客戶戶也愿意意接受。第九年訂單大幅增長，預計至少增長30%。3、未來兩年資本性開支增大。隨著公司銷量的不斷增大，公司也將相應投資增加產(chǎn)能，同時為了進一步提高技術(shù)質(zhì)量水平，降低成本，確保穩(wěn)定可控的關鍵原材料的供應，公司希望投資提高生產(chǎn)設備的先進性。綜上所述，第十年年公司經(jīng)營具體目標是：銷售收入增長25%以上，利潤增長15%以上。財務報

5、告審計意見：審計意見：標準無無保留審審計意見見財務報表：比較資產(chǎn)負負債表（第第九年）資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：貨幣資金11,8666.144 4,3711.388 短期投資2120.000 0.00 減：跌價準準備3短期投資凈凈額4120.000 0.00 應收票據(jù)5180.000 0.00 應收利息755.000 55.000 應收賬款8545.227 3,4788.433 減：壞賬準準備9應收賬款凈凈額10545.227 3,4788.433 預付賬款11其他應收款款130.10 0.34 存貨14117.995 236.445 減：跌價準準備15存貨凈額16117.995 236.4

6、45 待攤費用17120.000 120.000 其他流動資資產(chǎn)19流動資產(chǎn)合合計203,0044.466 8,2611.600 長期股權(quán)投投資21長期債權(quán)投投資221,2000.000 1,2000.000 長期投資合合計231,2000.000 1,2000.000 減：減值準準備24長期投資凈凈額251,2000.000 1,2000.000 固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原原價263,0555.000 2,8500.000 減：累計折折舊27358.004 1,2566.244 固定資產(chǎn)凈凈額282,6966.966 1,5933.766 在建工程30固定資產(chǎn)清清理312.72 固定資產(chǎn)合合計32

7、2,6966.966 1,5966.488 無形資產(chǎn)34500.000 400.000 長期待攤費費用3570.000 20.000 其他長期資資產(chǎn)36資產(chǎn)總計397,4711.422 11,4778.008 負債及所有有者權(quán)益益：行次年初數(shù)期末數(shù)流動負債：短期借款40300.000 500.000 應付票據(jù)41應付賬款42543.112 0.78 預收賬款43代銷商品款款44應付工資45907.004 5.23 應付福利費費46187.775 0.18 應付股利4780.000 80.000 應交稅金48293.551 2,7722.288 其他應交款款4920.000 182.996 其他

8、應付款款50預提費用5120.000 20.000 預計負債52一年內(nèi)到期期53100.000 100.000 的長期負債債其他流動負負債54流動負債合合計552,3511.422 3,5611.433 長期負債:長期借款561,4200.000 920.000 應付債券57長期應付款款58專項應付款款59其他長期負負債60長期負債合合計611,4200.000 920.000 遞延稅款遞延稅款貸貸項62負債合計633,7711.422 4,4811.433 所有者權(quán)益益64股本653,0000.000 3,0000.000 資本公積66700.000 700.000 盈余公積670.00 6

9、59.333 未分配利潤潤680.00 2,6377.322 負債及權(quán)益益總計693,7000.000 114788.088 比較利潤表表會工02表表編報單位：E孚電電子股份份有限公公司第九年122月311日計量單位：萬元項目1年初數(shù)本年累計數(shù)數(shù)一、主營業(yè)業(yè)務收入入21552.58609.50 減：主營業(yè)業(yè)務成本本31298.002588.51 主主營業(yè)務務稅金及及附加4213.551182.996 二、主營業(yè)業(yè)務利潤潤540.9995838.03 加：其他業(yè)業(yè)務利潤潤60.000.00 減：營業(yè)費費用776.65548.844 管管理費用用8347.116599.442 財財務費用用9238

10、.775367.112 三、營業(yè)利利潤（虧虧損以“-”填列）10-621.564822.65 加：投資收收益110.000.00 補補貼收入入120.000.00 營營業(yè)外收收入130.000.00 減：營業(yè)外外支出140.0036.044 四、利潤總總額（虧虧損以“-”填列）15-621.564786.61 減：所得稅稅160.001489.97 五、凈利潤潤（凈虧虧損以“-”填列）17-621.563296.65 附注說明：第九年年應納稅稅所得額額第九九年利潤潤總額第八年年凈虧損損四整體財財務狀況況分析（一）. 財務狀狀況評述述：1財務結(jié)結(jié)構(gòu)范圍圍合理第九年，本本公司總總資產(chǎn)1114778

11、.008萬元元。其中中，負債債44881.443萬元元，占資資產(chǎn)總額額的399.0%；所有有者權(quán)益益69996.665萬元元，占資資產(chǎn)總額額的611.0%。負債項目增增長比較較快：2所有者者權(quán)益增增長比較較快第九年總資資產(chǎn)為1114778.008萬元元，較第第八年增增長533.6%；負債債總額444811.433萬元，較較第八年年增長118.88%；所所有者權(quán)權(quán)益總額額為69996.65萬萬元，增增長率為為89.1%。可可見，所所有者權(quán)權(quán)益增長長比較快快。公司司以股權(quán)權(quán)融資方方式為主主，表明明外部投投資者對對我公司司的未來來經(jīng)濟效效益持看看好心態(tài)態(tài)，公司司的經(jīng)營營給股東東很大的的信息。（二）.

12、資資產(chǎn)狀況況分析1流動資資產(chǎn)比重重最大 資產(chǎn)總總額1114788.088萬元，其其中流動動資產(chǎn)882611.600萬元，占占總資產(chǎn)產(chǎn)的722%；長長期投資資12000萬元元，占總總資產(chǎn)的的10.5%；固定資資產(chǎn)15596.48，占占總資產(chǎn)產(chǎn)的133.9%；無形形資產(chǎn)及及其他資資產(chǎn)4000萬元元，占資資產(chǎn)總額額的3.5%。從從資本結(jié)結(jié)構(gòu)看，流流動資產(chǎn)產(chǎn)和固定定資產(chǎn)占占的比例例相對較較高，流流動資產(chǎn)產(chǎn)和固定定資產(chǎn)的的質(zhì)量和和使用效效率對上上市公司司的經(jīng)營營狀況起起決定性性作用。2. 流動動資產(chǎn)增增長最多多最快 第九九年公司司的資產(chǎn)產(chǎn)比第八八年增長長53.6%。資產(chǎn)產(chǎn)的變化化中流動動資產(chǎn)增增長最多多

13、,為82661.660萬元元,。流動資資產(chǎn)的增增長幅度度為1775%，主主要是信信用類資資產(chǎn)的增增長幅度度明顯大大于流動動資產(chǎn)的的增長，存貨類類資產(chǎn)的的增長幅幅度明顯顯小于流動動資產(chǎn)的的增長,說明公司司存貨不不足，市市場風險險將增大大。其中中固定資資產(chǎn)出現(xiàn)現(xiàn)負增長長，說明明公司變變賣了固固定資產(chǎn)產(chǎn)，公司司的資本本減少。（三）.負負債與所所有者權(quán)權(quán)益狀況況分1.所有者者權(quán)益大大于債權(quán)權(quán)人權(quán)益益第九年公司司負債總總額44481.43萬萬元，其其中,流流動負債債為35561.43萬萬元，占占資產(chǎn)總總額的331%。長期期負債及及其他為為9200萬元,占占資產(chǎn)總總額的88%；公司司所有者者權(quán)益為為699

14、96.665萬元,占占資產(chǎn)總總額的661%。從負負債和所所有者權(quán)權(quán)益構(gòu)成成來看,公司承承擔的所所有者權(quán)權(quán)益所占占比例最最高,即公公司的經(jīng)經(jīng)營壓在在股東對對公司的的信任上上，不是是一件很很有保障障的事。流動負債也占比較高的比重，對公司的債務風險起決定性作用。2.負債與與未分配配利潤增增長比較較大 從負債債與所有有者權(quán)益益占總資資產(chǎn)比重重看,第九年公司的的流動負負債比率率為311%，長期負負債比率率為8%，所有有者權(quán)益益的比率率為611%。說明明公司經(jīng)經(jīng)營性負負債水平平比較高高,日常常生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營活動動重要性性增強,風險增增大。在在負債和和所有者者權(quán)益的的變化中中,流動動負債增增長表明明公司的的短期融融資活動動增加,經(jīng)營業(yè)業(yè)務波動動性較高高。公司司長期負負債增長長,該項項數(shù)據(jù)增增加,表表明公司司借助增增加部分分長期負負債來籌籌措資金金,說明明公司的的發(fā)展對對長期負負債的依依賴性有有所增強強。 第九年公司未未分配利利潤比去去年增長長了26337.332萬元元，表明公司司當年增增加了較較大的盈盈余，未分配配利潤所所占結(jié)構(gòu)構(gòu)性負債債的比重重比去年年也有所所提高，說明企企業(yè)籌資資和應付付風險的的能力比比去年有有所提高高。總體上上,公司司長期和和短期的的融資活活動比去去年有所所增加。公司是是以負債債資金為為主來開開展經(jīng)營營性活動動，資金成成本相對對比較高高。五