股份公司募集資金專項存儲及使用管理制度 (2)模版

1、*集團(tuán)股份有限公司募集資金專項存儲及使用管理制度（2020年11月修訂）第一章 總則第一條 20182020第二條 本管理制度所指募集資金指公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開司債券、權(quán)證等）以及非公開發(fā)行證券向投資者募集并用于特定用途的資金。第三條 公司董事會負(fù)責(zé)建立健全公司募集資金管理制度，并確保本制度的有效實(shí)施。管理制度。第四條 募集資金到位后，公司應(yīng)及時辦理驗(yàn)資手續(xù)，由具有證券從業(yè)資格計劃，組織募集資金的使用工作。第五條 募集資金只能用于公司對外公布的募投項目。公司董事會應(yīng)制定詳細(xì)的資金使用計劃，做到資金使用的規(guī)范公開和透明。公司董事會應(yīng)根據(jù)法律、法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定以及深圳證券交易所

2、相人對公司募集資金管理的持續(xù)督導(dǎo)。*集團(tuán)股份有限公司募集資金專項存儲及使用管理制度 第 1 頁 共 10 頁第六條 違反國家法律法規(guī)及公司章程等規(guī)定使用募集資金，致使公司遭受損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)的民事賠償責(zé)任。第二章 募集資金專戶存儲第七條 為方便募集資金的使用和對使用情況進(jìn)行監(jiān)督，公司建立募集資金公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當(dāng)獨(dú)立設(shè)置募集資金專戶。存放于專戶管理。第八條 公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到位后一個月內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的議至少應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一）公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶；（二）募集資金專戶賬號、該專戶涉及的募集資金項目、存放金額；（三）公司一次

3、或者十二個月內(nèi)累計從專戶中支取的金額超過五千萬元人民幣或者募集資金凈額的 20%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時通知保薦機(jī)構(gòu)；（四）商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對賬單，并抄送保薦機(jī)構(gòu)；（五）保薦機(jī)構(gòu)可以隨時到商業(yè)銀行查詢專戶資料；銀行對公司募集資金使用的監(jiān)管方式；（七）公司、商業(yè)銀行、保薦機(jī)構(gòu)的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任；（八）商業(yè)銀行三次未及時向保薦機(jī)構(gòu)出具對賬單或者通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦機(jī)構(gòu)查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。公司應(yīng)當(dāng)在上述協(xié)議簽訂后及時公告協(xié)議主要內(nèi)容。共同一方。*集團(tuán)股份有限公司募集資金專項存儲及使用管理制度 第 2 頁 共 10 頁與相

4、關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議并及時公告。第九條 公司認(rèn)為募集資金的數(shù)額較大且根據(jù)募投項目的信貸安排確有必要儲原則的前提下，經(jīng)董事會批準(zhǔn)可在一家以上銀行開設(shè)專戶。料情形的，公司應(yīng)當(dāng)終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。第三章 募集資金的使用管理第十條 公司在進(jìn)行募投項目時，資金支出必須嚴(yán)格按照公司資金管理制度和本制度履行資金使用審批手續(xù)。凡涉及每一筆募集資金的支出，均按照公司資金使用審批程序逐級審批。提出資金使用計劃使用部門負(fù)責(zé)人審核簽字使用部門的主管副總經(jīng)理審批公司財務(wù)審核公司財務(wù)總監(jiān)審批總經(jīng)理審批由財務(wù)部門執(zhí)行。司使用部門提出資金使用計劃子公司使用部門負(fù)責(zé)人審核使用部門的主管業(yè)務(wù)部門審核公司財務(wù)總監(jiān)審批總經(jīng)

5、理審批由財務(wù)部門執(zhí)行。公司通過上述審批程序加強(qiáng)募集資金使用的風(fēng)險控制。第十一條 募投項目應(yīng)按公司申請文件中承諾的募集資金投資計劃進(jìn)度實(shí)財務(wù)部門提供具體工作進(jìn)度計劃。第十二條 確因不可預(yù)見的客觀因素影響，募投項目不能按承諾的預(yù)期計劃進(jìn)度完成時，公司應(yīng)及時公開披露實(shí)際情形并詳細(xì)說明原因。第十三條 募投項目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借要業(yè)務(wù)的公司。*集團(tuán)股份有限公司募集資金專項存儲及使用管理制度 第 3 頁 共 10 頁第十四條 公司應(yīng)當(dāng)確保募集資金使用的真實(shí)性和公允性，防止募集資金被資。關(guān)聯(lián)人占用或挪用，并采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用募投項目獲取不正當(dāng)利益。第十五條 公司董事會應(yīng)

6、當(dāng)每半年全面核查募集資金投資項目的進(jìn)展情況。募投項目實(shí)際使用募集資金與最近一次披露的募集資金投資計劃預(yù)計使用金額差異超過 30%用情況的專項報告中披露最近一次募集資金年度投資計劃、目前實(shí)際投資進(jìn)度、調(diào)整后預(yù)計分年度投資計劃以及投資計劃變化的原因等。第十六條 募投項目出現(xiàn)以下情形的，公司應(yīng)當(dāng)對該項目的可行性、預(yù)計收益等重新進(jìn)行論證，決定是否繼續(xù)實(shí)施該項目,并在最近一期定期報告中披露項（一）募投項目涉及的市場環(huán)境發(fā)生重大變化的；（二）募集資金投資項目擱置時間超過一年的；到相關(guān)計劃金額 50%的；（四）其他募投項目出現(xiàn)異常的情形。第十七條 公司決定終止原募投項目的，應(yīng)當(dāng)盡快、科學(xué)地選擇新的投資項目。

7、第十八條 公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項目的自籌資金會、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見并履行信息披露義務(wù)后方可實(shí)施。公司已在發(fā)行申請文件中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)先投入金額確定的，應(yīng)當(dāng)在置換實(shí)施前對外公告。第十九條 2以及保薦機(jī)構(gòu)出具的意見。第二十條 公司可以用閑置募集資金暫時用于補(bǔ)充流動資金，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會*集團(tuán)股份有限公司募集資金專項存儲及使用管理制度 第 4 頁 共 10 頁以下條件:（一）不得變相改變募集資金用途；（二）不得影響募集資金投資計劃的正常進(jìn)行；（三）單次補(bǔ)充流動資金時間不得超過十二個月；閑置募集資金用于補(bǔ)充流動資金時，僅限于與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用

8、，不得通過直接或間接安排用于進(jìn)行證券投資、衍生品交易等高風(fēng)險投資。第二十一條 公司用閑置募集資金補(bǔ)充流動資金的，應(yīng)當(dāng)在提交董事會審議通過后二個交易日內(nèi)公告下列內(nèi)容：凈額及投資計劃等；（二）募集資金使用情況；（三）閑置募集資金補(bǔ)充流動資金的金額及期限；正常進(jìn)行的措施；（五）獨(dú)立董事、監(jiān)事會、保薦機(jī)構(gòu)出具的意見；（六）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。在資金全部歸還后二個交易日內(nèi)公告。第二十二條 會審議通過后，按照以下先后順序有計劃的使用超募資金：（一）補(bǔ)充募投項目資金缺口；（二）用于在建項目及新項目；（三）歸還銀行貸款；（四）暫時補(bǔ)充流動資金；（五）進(jìn)行現(xiàn)金管理；（六）永久補(bǔ)充流動資金。第二十三條

9、公司將超募資金用于在建項目及新項目，應(yīng)當(dāng)按照在建項目和*集團(tuán)股份有限公司募集資金專項存儲及使用管理制度 第 5 頁 共 10 頁新項目的進(jìn)度情況使用。公司使用超募資金用于在建項目及新項目，保薦機(jī)構(gòu)及獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)出具專項意見。項目涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對外投資等的，還應(yīng)當(dāng)按照股票上市規(guī)則第九章、第十章等規(guī)定履行審議程序和信息披露義務(wù)。第二十四條 公司使用超募資金償還銀行貸款或者永久補(bǔ)充流動資金的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)符合以下要求：易等高風(fēng)險投資及為控股子公司以外的對象提供財務(wù)資助并對外披露；內(nèi)累計金額不得超過超募資金總額的 30%。第二十五條 公司使用暫時閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的，投資產(chǎn)品的期限不得超過

10、十二個月，且必須符合以下條件：（一）安全性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；（二）流動性好，不得影響募集資金投資計劃正常進(jìn)行。用作其他用途，開立或者注銷產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶的，公司應(yīng)當(dāng)及時公告。交易日內(nèi)公告下列內(nèi)容：凈額及投資計劃等；（二）募集資金使用情況、募集資金閑置的原因；途的行為和保證不影響募集資金項目正常進(jìn)行的措施；行主體提供的保本承諾，公司為確保資金安全所采取的風(fēng)險控制措施等；（五）獨(dú)立董事、監(jiān)事會、保薦機(jī)構(gòu)出具的意見。*集團(tuán)股份有限公司募集資金專項存儲及使用管理制度 第 6 頁 共 10 頁或者擬采取的風(fēng)險控制措施。第二十六條 募投項目應(yīng)與公司募股說明書承諾的項目一致，原

11、則上不能變法定程序報股東大會（或債券持有人大會）審議。第二十七條 禁止對公司具有實(shí)際控制權(quán)的個人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用募集資金。第二十八條 公司募投項目的實(shí)際情況與公司在募股說明書等法律文件中的承諾相比較，出現(xiàn)以下變化的，視作改變募集資金用途：（一）取消或者終止原募集資金項目，實(shí)施新項目；（二）變更募集資金投資項目實(shí)施主體（實(shí)施主體在上市公司及其全資子（三）變更募集資金投資項目實(shí)施方式；（四）深圳證券交易所認(rèn)定為募集資金用途變更的其他情形。資金用途。第二十九條 公司變更后的募集資金投向原則上應(yīng)投資于主營業(yè)務(wù)。第三十條 公司董事會應(yīng)當(dāng)審慎地進(jìn)行擬變更后的新募投項目的可行性分集資金使用效益

12、。第三十一條 公司擬變更募投項目的，應(yīng)當(dāng)在提交董事會審議后 2個交易日內(nèi)公告以下內(nèi)容：（一）原項目基本情況及變更的具體原因；（二）新項目的基本情況、可行性分析和風(fēng)險提示；（三）新項目的投資計劃；（五）獨(dú)立董事、監(jiān)事會、保薦機(jī)構(gòu)對變更募集資金投向的意見；（六）變更募投項目尚需提交股東大會審議的說明；（七）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。*集團(tuán)股份有限公司募集資金專項存儲及使用管理制度 第 7 頁 共 10 頁進(jìn)行披露。第三十二條 公司擬將募投項目變更為合資經(jīng)營的方式實(shí)施的，應(yīng)當(dāng)在充分保對募集資金投資項目的有效控制。第三十三條 公司變更募集資金投向用于收購控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，應(yīng)當(dāng)

13、確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競爭及減少關(guān)聯(lián)交易。策及定價依據(jù)、關(guān)聯(lián)交易對公司的影響以及相關(guān)問題的解決措施。第三十四條 占募集資金凈額 10%以上的，公司使用節(jié)余資金應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）獨(dú)立董事、監(jiān)事會發(fā)表意見；（二）保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意的意見；（三）董事會、股東大會審議通過。 10%議通過，并由獨(dú)立董事、監(jiān)事會以及保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見方可使用。 500萬元人民幣或者低于募集資金凈額1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情況應(yīng)當(dāng)在年度報告中披露。第三十五條 動資金，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）募集資金到賬超過一年；（二）不影響其他募集資金項目的實(shí)施；（三）按照募集資金用途變更的要求履行審批程序

14、和信息披露義務(wù)。第四章 募集資金使用情況的報告第三十六條 公司內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)至少每季度對募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時向?qū)徲嬑瘑T會報告檢查結(jié)果。*集團(tuán)股份有限公司募集資金專項存儲及使用管理制度 第 8 頁 共 10 頁險或內(nèi)部審計部門沒有按前款規(guī)定提交檢查結(jié)果報告的，應(yīng)當(dāng)及時向董事會報 2采取的措施。第三十七條 公司當(dāng)年存在募集資金運(yùn)用的，董事會應(yīng)當(dāng)出具半年度及年度與使用情況出具鑒證報告。況以及期末的投資份額、簽約方、產(chǎn)品名稱、期限等情況。注冊會計師應(yīng)當(dāng)對董事會的專項報告是否已經(jīng)按照規(guī)范運(yùn)作指引及相關(guān)格式指引編制以及是否如實(shí)反映了年度募集資金實(shí)際存放、使用情況進(jìn)行合理保證，提出鑒證結(jié)論。度報告中披露。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少每半年對上市公司募集資金的存放與使用情況進(jìn)行一次情況出具專項核查報告并披露。析會計師事務(wù)所提出上述鑒證結(jié)論的原因，并提出明確的核查意見。第三十八條 公司以發(fā)行證券作為支付方式向特定對象購買資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)確所應(yīng)當(dāng)就資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)完成情況出具專項法律意見書。公司以發(fā)行證券作為支付方式向特定對象購買資產(chǎn)