會(huì)計(jì)資產(chǎn)與杠桿比率暴險(xiǎn)額匯總比較表

1、會(huì)計(jì)資產(chǎn)與槓桿比率暴險(xiǎn)額彙總比較表104年6月30日單位：新臺(tái)幣千元項(xiàng)目本行合併104年6月30日年月日104年6月30日年月日1財(cái)務(wù)報(bào)表之總資產(chǎn)2,861,928,6782,878,981,6232減：第一類資本扣除項(xiàng)中與資產(chǎn)(5,489,467)(2,565,863)項(xiàng)目有關(guān)之調(diào)整根據(jù)銀行會(huì)計(jì)作業(yè)架構(gòu)，認(rèn)列於資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)但不計(jì)入槓桿比率暴險(xiǎn)總額之信託資產(chǎn)調(diào)整4衍生性金融工具之調(diào)整34,866,99034,875,2965有價(jià)證券融資交易 ( 即附買回和725,981725,981其他類似的擔(dān)保融通 ) 之調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表表外項(xiàng)目之調(diào)整 ( 即6資產(chǎn)負(fù)債表表外暴險(xiǎn)轉(zhuǎn)換為信用371,988,70

2、1374,240,626相當(dāng)額)7其他調(diào)整(9,975,074)(10,110,194)8槓桿比率暴險(xiǎn)總額3,254,045,8093,276,147,469填表說明:請(qǐng)?zhí)盍猩陥?bào)當(dāng)期及前一年度同期資料 (104 年無須填列 103年同期資料 ) 。第1項(xiàng)應(yīng)列示銀行財(cái)務(wù)報(bào)表之總資產(chǎn)。第2項(xiàng)應(yīng)列示第一類資本扣除項(xiàng)金額，惟負(fù)債項(xiàng)目不得自暴險(xiǎn)總額中扣除；扣除金額應(yīng)以負(fù)數(shù)表示。本項(xiàng)同附表六之一的第 2項(xiàng)。第3項(xiàng)本國(guó)不適用。第4項(xiàng)應(yīng)列示衍生性金融商品總暴險(xiǎn)額與衍生性金融商品於表內(nèi)資產(chǎn)項(xiàng)目餘額之差異。第5項(xiàng)應(yīng)列示有價(jià)證券融資交易總暴險(xiǎn)額與有價(jià)證券融資交易於表內(nèi)資產(chǎn)項(xiàng)目餘額之差異。第6項(xiàng)應(yīng)列示表外項(xiàng)目信用相當(dāng)

3、額。本項(xiàng)同附表六之一的第 19項(xiàng)。第7項(xiàng)應(yīng)列示所有其他調(diào)整；扣除金額應(yīng)以負(fù)數(shù)表示 ( 如: 應(yīng)收承兌票款之調(diào)整 ) 。第8項(xiàng)應(yīng)列示槓桿比率暴險(xiǎn)總額，其應(yīng)為前述項(xiàng)目之總和，也應(yīng)與附表六之一中的第21項(xiàng)一致。槓桿比率組成項(xiàng)目揭露表104年6月30日單位：新臺(tái)幣千元， %項(xiàng)目本行合併104年6月30日年月日104年6月30日年月日資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)暴險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)項(xiàng)目 ( 不含衍生1性金融商品與有價(jià)證券融資交2,839,796,0982,856,704,013易)2減：第一類資本扣除項(xiàng)中與資(5,489,467)(2,565,863)產(chǎn)項(xiàng)目有關(guān)之調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)總暴險(xiǎn) ( 不含衍3生性金融商品與有價(jià)

4、證券融資交2,834,306,6312,854,138,150易)( 本項(xiàng)為第 1項(xiàng)和第 2項(xiàng)之加總)衍生性金融商品暴險(xiǎn)所有衍生性金融商品交易相關(guān)之4重置成本 ( 扣除合格現(xiàn)金價(jià)格變6,530,4386,535,384動(dòng)保證金)5所有衍生性金融商品交易之未來9,253,8179,267,087潛在暴險(xiǎn)額加回依據(jù)會(huì)計(jì)作業(yè)架構(gòu)自資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)餘額扣除所提供之衍生性金融商品擔(dān)保品減：衍生性金融商品交易因提供現(xiàn)金價(jià)格變動(dòng)保證金仍帳列銀行資產(chǎn)之金額減：因提供客戶交易清算服務(wù)而產(chǎn)生但得豁免計(jì)算之中央結(jié)算交易對(duì)手暴險(xiǎn)9信用保障提供人之調(diào)整後有效名23,429,23223,429,232目本金10減：信用保障

5、提供人之有效名目本金抵減數(shù)11衍生性金融商品總暴險(xiǎn) ( 本項(xiàng)為39,213,48739,231,703第4項(xiàng)至第 10項(xiàng)之加總)有價(jià)證券融資交易暴險(xiǎn)12有價(jià)證券融資交易資產(chǎn)毛額(未7,811,0097,811,009認(rèn)列互抵 )13減：有價(jià)證券融資交易資產(chǎn)毛額應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)抵減額14有價(jià)證券融資交易資產(chǎn)之交易對(duì)725,981725,981手信用風(fēng)險(xiǎn)暴險(xiǎn)額15經(jīng)紀(jì)交易之暴險(xiǎn)額有價(jià)證券融資交易總暴險(xiǎn)16( 本項(xiàng)為第 12項(xiàng)至第 15項(xiàng)之加總)8,536,9908,536,990資產(chǎn)負(fù)債表表外暴險(xiǎn)17資產(chǎn)負(fù)債表表外暴險(xiǎn)毛額1,726,462,8911,739,925,88518減：轉(zhuǎn)換為信用相當(dāng)額之調(diào)

6、整(1,354,474,191)(1,365,685,259)數(shù)19資產(chǎn)負(fù)債表表外總暴險(xiǎn)371,988,701374,240,626( 本項(xiàng)為第 17項(xiàng)和第 18項(xiàng)之加總)資本與總暴險(xiǎn)20第一類資本淨(jìng)額214,056,285216,979,889暴險(xiǎn)總額21( 本項(xiàng)為第 3 項(xiàng)、第 11項(xiàng)、第 163,254,045,8093,276,147,469項(xiàng)和第 19項(xiàng)之加總)槓桿比率22槓桿比率6.58%6.62%填表說明:1.請(qǐng)?zhí)盍猩陥?bào)當(dāng)期及前一年度同期資料(104 年無須填列103年同期資料 )。2.第 1項(xiàng)：資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)項(xiàng)目=(銀行財(cái)務(wù)報(bào)表之總資產(chǎn))-( 衍生性金融商品於表內(nèi)資產(chǎn)項(xiàng)目餘額)-(有價(jià)證券融資交易於表內(nèi)資產(chǎn)項(xiàng)目餘額)-( 其他調(diào)整 ) 。第 2項(xiàng)應(yīng)列示第一類資本扣除項(xiàng)金額，惟負(fù)債項(xiàng)目不得自暴險(xiǎn)總額中扣除。第 5項(xiàng)應(yīng)列示衍生性金融商品之未來潛在暴險(xiǎn)額，惟信用衍生性金融商品之信用保障提供人無須計(jì)算未來潛在暴險(xiǎn)額。第 6、 8、 15項(xiàng)本國(guó)不適用。第 9項(xiàng)係指信用保障提供人扣除公平價(jià)值負(fù)數(shù)調(diào)整後之有效名目本金。第 10項(xiàng)係指對(duì)於同一標(biāo)的信用資產(chǎn)承買信用保障之抵減金額。第 2、 7、 10、 13 、 18項(xiàng)為抵減項(xiàng)，應(yīng)以負(fù)數(shù)表示。9.