2022公司財務費用報銷管理制度

Word-6-2022公司財務費用報銷管理制度

現(xiàn)如今，制度的使用頻率逐漸增多，制度泛指以規(guī)章或運作模式，規(guī)范個體行動的一種社會結(jié)構(gòu)。這些規(guī)章蘊含著社會的價值，以下是細心收集整理的2022最新公司財務費用報銷管理制度，下面就和大家共享，來觀賞一下吧。

2022最新公司財務費用報銷管理制度1

為了強化公司的（財務管理）工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提升財務管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的詳細狀況，特制定本制度。

1.借款報銷的審批權(quán)限

1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務部門簽留字樣備案。

1.2員工出差應填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程度報批后，到財務部門預借差旅費。

1.3員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時光及審批手續(xù)到財務部門報銷。

2.員工差旅費報銷標準

2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能來回的為“短途”，出差時光在一天以上的為“長途”。

2.2出差地點區(qū)別為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即：二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地;一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。

3.員工差旅費報銷規(guī)定：

3.1住宿費，交通費按規(guī)定標準落實，超標自付(如有特別狀況需總經(jīng)理批準方可報銷)，節(jié)省歸已。

3.2膳食費按規(guī)定標準領取，不得報銷與此相關(guān)的費用。

3.3通訊費以郵局憑證報銷。

3.4交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。

3.5短途出差不享受住宿補助。

3.6出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。

3.7員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時光報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。

3.8超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)章的票據(jù)，財務部門不予報銷。

3.9財務部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。

4.員工探親路費的規(guī)定

員工探親費不予報銷，實行補貼包干的方法落實。補貼標準詳見《員工（春節(jié)）探親休假管理規(guī)定》。

5.財務部門要強化對備用金和預付款項的管理和監(jiān)督。

5.1公司員工因公借款，必需辦理借款申請單。會計按照內(nèi)容填寫齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必需在付款憑證上簽字。

5.2公司預付款項，必需按照合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財務審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款;付款手續(xù)不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。

5.3備用金和預付款的使用，必需依照下列規(guī)定：

5.3.1具有規(guī)定的用途，期限及限額;

5.3.2在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務部門報銷;用現(xiàn)金或支票舉行零星選購的七天內(nèi)報銷;利用銀行匯款舉行預付款的二十天內(nèi)報銷。

5.3.3以上各項支出，原則上前款不清，后款不借。

5.3.4對違背規(guī)定用途和不符合開支標準的支出，財務不予報銷。

5.3.5對無正值理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時光在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之二;三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。

6.原始憑證的審核

各項報銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后，報財務審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準。

7.原始憑證應具備的內(nèi)容：

7.1憑證名稱;

7.2填制憑證的日期;

7.3填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;

7.4經(jīng)辦人的簽名或蓋單;

7.5接受憑證的單位名稱;

7.6經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容;

7.7數(shù)量、單價和金額;

7.8發(fā)票、（收據(jù)）必需符合《發(fā)票管理方法》和實施細則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必需蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，必需有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證，必需加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務的要加蓋本單位財務專用單。

2022最新公司財務費用報銷管理制度2

為了強化公司的財務管理工作，嚴格落實財務制度，完美財務管理，結(jié)合公司的詳細實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,特制定本報銷制度。員工報銷時應嚴格落實公司制定的審批管理制度。

一、報銷審批監(jiān)控程序

1、公司除正常費用開支外，其余各項支出必需事先提出方案，按支出審批權(quán)限批準后，在方案范圍內(nèi)列支。

2、辦公用品的購置：由各部門按照需要，編制方案報總裁辦審核匯總，按審批權(quán)限批準后，由集團總裁辦按方案統(tǒng)一購買，并建立實物帳，具體記下辦公用品的進、出狀況。領用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領導批準?？偛棉k每月末應將辦公領用清單交財務室舉行核定監(jiān)控。

3、物品選購報銷須按公司選購控制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。

4、要求財務出納人員嚴格落實財務制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，上報上級主管。

5、瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費用由徐總簽字報銷。

6、每周三定為費用報銷日。培訓回來的員工必需要當月舉行轉(zhuǎn)訓，由行政簽字確認后方可報銷。當事人填好報銷單，部門經(jīng)理簽字，交給財務小方即可。

二、報銷規(guī)定

(一)、差旅費報銷規(guī)定

1、員工出差應填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費

2、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時光及審批手續(xù)到財務部報銷。

3、員工差旅費報銷標準嚴格根據(jù)公司規(guī)定落實。

4、住宿費：單人或雙人出差天天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差天天最高不超過350元，超出部分由個人擔當，如有特別狀況需總裁批準方可報銷。

5、交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人擔當。出差不是為處理緊張事務的，一般員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。

6、出差津貼：每人天天30元。

(二)、市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定

公司員工在市內(nèi)外出辦事，應盡量挑選乘坐公司車或公交車，原則上不倡導乘坐出租車，如確應