2022年安徽省中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財高分測試題庫含答案解析

《中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財》題庫

一,單選題(每題1分，選項中，只有一個符合題意)

1、《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)報告管理有關(guān)問題的通知》規(guī)定，在發(fā)售理財計劃(包括總行管理以及總行授權(quán)分行管理的理財計劃)前（）日，統(tǒng)一由其法人機構(gòu)將相關(guān)材料按照有關(guān)規(guī)定向負(fù)責(zé)法人機構(gòu)監(jiān)管的銀監(jiān)會監(jiān)管部門或?qū)俚劂y監(jiān)局報告。

A.5

B.7

C.10

D.20【答案】C2、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準(zhǔn)備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關(guān)問題。

A.小學(xué)四年級

B.小學(xué)五年級

C.小學(xué)六年級

D.初中一年級【答案】D3、在貨幣市場工具中，下列關(guān)于回購的表述，正確的是（）。

A.回購是指在出售證券時與證券的購買商簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按照原價或約定價格購回所賣證券

B.回購協(xié)議是一種信用貸款協(xié)議

C.公司債券的信用等級低，所以不能作為回購協(xié)議的標(biāo)的物

D.回購協(xié)議比擔(dān)保貸款的風(fēng)險大【答案】A4、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全銷售人員資格考核、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價等管理制度，不得對銷售人員采用以（）作為單一考核和獎勵指標(biāo)的考核方法。

A.職業(yè)素養(yǎng)

B.銷售業(yè)績

C.道德水平

D.專業(yè)能力【答案】B5、郵票投資增值的多少取決于（）。

A.收藏的多少

B.時間的長短

C.正確的眼光

D.足夠的耐心【答案】B6、嚴(yán)先生轉(zhuǎn)讓一項專有技術(shù)，獲得特許權(quán)使用費10萬元，則這筆特許權(quán)使用費的應(yīng)納個人所得稅額為()元。

A.11200

B.16000

C.19625

D.20000【答案】B7、收藏品價格的影響因素不包括（）。

A.生產(chǎn)能力

B.儲藏量

C.投資者喜好及追捧程度

D.制作工藝【答案】D8、社會生產(chǎn)衰退、資金緊缺的時候，中央銀行會在債券市場上買人債券，投放貨幣，這體現(xiàn)了貨幣市場的（）。

A.融資功能

B.價格發(fā)現(xiàn)功能

C.宏觀調(diào)控功能

D.微觀調(diào)控功能【答案】C9、保險人接受被保險人提出的委付，并按保險金額全數(shù)賠付后，依法對保險標(biāo)的所取得的權(quán)利屬于()。

A.保管權(quán)

B.使用權(quán)

C.所有權(quán)

D.占有權(quán)【答案】C10、理財師為企業(yè)介紹企業(yè)年金制度，企業(yè)年金中企業(yè)也需要繳費，但企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的()。

A.1／3

B.1／4

C.1／6

D.1／12【答案】D11、客戶陳先生，系中國行業(yè)類500強企業(yè)區(qū)域負(fù)責(zé)人，妻子李女士，42歲，為家庭主婦，兩人育有一個14歲女兒。4年后，女兒將就讀大學(xué)本科，當(dāng)前本科學(xué)費和生活費全部費用為20萬元，計劃女兒本科畢業(yè)后出國留學(xué)攻讀碩士，當(dāng)前留學(xué)學(xué)費和生活費全部費用為120萬元。

A.20

B.21.2

C.23.5

D.22.5【答案】D12、2013年某一城市新退休人員領(lǐng)取的平均養(yǎng)老金為2150元/月，而同年該城市在職職工的平均工資收入為4000元/月，則2013年該市退休人員的養(yǎng)老金替代率為（）。

A.50.12%

B.62.5%

C.53.75%

D.70.2%【答案】C13、商業(yè)銀行于每一會計年度終了編制的本年度個人理財業(yè)務(wù)報告和相關(guān)報表應(yīng)于下一年度的（）月底前報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

A.1

B.2

C.3

D.4【答案】B14、設(shè)計一個家族信托需要考慮諸多因素，下列不屬于家族信托的要素的是()。

A.委托人

B.監(jiān)察人

C.信托財產(chǎn)

D.家族信托設(shè)立時間【答案】D15、如果外匯交易員即期賣出日元3450000，買入美元30000，隨后，又即期賣出美元20000，買入歐元16500，則兩筆即期交易后，該交易員的頭寸情況為()。

A.美元多頭10000，日元空頭3450000，歐元多頭16500

B.美元多頭10000，日元空頭3450000，歐元多頭16500

C.美元頭寸軋平，日元空頭3450000，歐元多頭16500

D.美元多頭10000，日元空頭3450000，歐元空頭16500【答案】B16、下列項目中屬于勞務(wù)報酬所得的是（）。

A.發(fā)表論文取得的報酬

B.提供著作的版權(quán)而取得的報酬

C.將國外的作品翻譯出版取得的報酬

D.高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬【答案】D17、李某是名富商，有3個弟弟，其父親健在。李某年輕時經(jīng)歷過兩段婚姻史，與兩任配偶各生個了一個女兒，目前與第二任配偶一起生活。另外他還有一個非婚生兒子。某日李某突然被檢查出罹患癌癥，為了避免家庭財產(chǎn)糾紛，他打算對自己咨詢了理財師。

A.李某購買的人壽保險無效

B.李某的保險金應(yīng)該歸屬于他的大女兒

C.李某的保險金應(yīng)該由他的3個子女平分

D.李某的保險應(yīng)退保成為法定繼承的部分財產(chǎn)【答案】B18、放式基金的交易價格主要取決于()。

A.基金總資產(chǎn)

B.供求關(guān)系

C.基金凈資產(chǎn)

D.基金負(fù)債【答案】C19、張強夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個孩子先后成家，張欣嫁給李明。由于張瑞在外地工作，張強夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年張欣因意外事故不幸身亡，李明通知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種理由推脫，也不給付生活費。無奈之下，李明只好繼續(xù)贍養(yǎng)岳父母。2015年，張強夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產(chǎn)，關(guān)于遺產(chǎn)的分割問題，張瑞和李明產(chǎn)生了糾紛，二人訴至法院。

A.李明不享有繼承權(quán)，但是由于對老人照顧多年，可以分得適量遺產(chǎn)

B.李明可以作為第一順序繼承人

C.李明可以作為第二順序繼承人

D.李明不享有繼承權(quán)，但是可以作為受遺贈人獲得部分財產(chǎn)【答案】B20、綜合理財規(guī)劃可能涉及客戶家庭幾代人的財務(wù)安排，體現(xiàn)了其（）。

A.全面性

B.長期性

C.綜合性

D.專業(yè)性【答案】B21、（）負(fù)責(zé)工程測量定位、沉降觀測。

A.建設(shè)主管部門

B.設(shè)計院

C.工程承包人

D.勞務(wù)分包人【答案】C22、以下不屬于中國社會保險產(chǎn)品的是（）。

A.長期護理保險

B.生育保險

C.失業(yè)保險

D.工傷保險【答案】A23、下列關(guān)于資本資產(chǎn)定價模型的假設(shè)，錯誤的是()。

A.投資者根據(jù)投資組合在某一段時期內(nèi)的預(yù)期報酬率和標(biāo)準(zhǔn)差來評價該投資組合

B.投資者是知足的

C.投資者是風(fēng)險厭惡者

D.投資者總希望預(yù)期報酬率越高越好【答案】B24、境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出，單筆或當(dāng)日累計匯出在規(guī)定金額以上的，（）在銀行辦理。

A.僅憑本人有效身份證件

B.僅憑有交易額的相關(guān)證明

C.須憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料

D.憑本人有效身份證件或者有效交易額的相關(guān)證明【答案】C25、下列關(guān)于看漲期權(quán)和看跌期權(quán)的說法，正確的是()。

A.若預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來價格會上漲，應(yīng)該購買其看漲期權(quán)

B.若看漲期權(quán)的執(zhí)行價格高于當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)價格應(yīng)當(dāng)選擇執(zhí)行該看漲期權(quán)

C.看跌期權(quán)持有者可以在期權(quán)執(zhí)行價格低于當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)價格時執(zhí)行期權(quán)，獲得一定收益

D.看漲期權(quán)和看跌期權(quán)的區(qū)別在于期權(quán)到期日不同【答案】A26、從培訓(xùn)的三方面內(nèi)容，即（）看，三者必須兼?zhèn)?，缺一不可?/p>

A.知識、技能和態(tài)度

B.知識、技能和素質(zhì)

C.知識、道德和態(tài)度

D.素質(zhì)、技能和態(tài)度【答案】A27、我國外匯掛鉤類理財產(chǎn)品中，通常掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據(jù)（）下午3時整，在路透社或彭博社相應(yīng)的外匯展示頁中的價格而厘定。

A.東京時間

B.巴黎時間

C.北京時間

D.紐約時間【答案】A28、教育投資規(guī)劃中（）是針對自身的職業(yè)晉升和個人發(fā)展而進行專業(yè)和技術(shù)方面的繼續(xù)教育。

A.基本教育

B.高等教育

C.職業(yè)教育

D.素質(zhì)教育【答案】C29、國庫券、定期存款和大額可轉(zhuǎn)讓存單的流動性由強到弱的正確排序是().

A.大額可轉(zhuǎn)讓存單>國庫券>定期存款

B.國庫券>大額可轉(zhuǎn)讓存單>定期存款

C.定期存款>國庫券>大額可轉(zhuǎn)讓存單

D.國庫券>定期存款>大額可轉(zhuǎn)讓存單【答案】B30、()指能夠產(chǎn)生利息收入或資本利得的資產(chǎn)中，扣除自用性資產(chǎn)后的資產(chǎn)。

A.自用性資產(chǎn)

B.流動性資產(chǎn)

C.投資性資產(chǎn)

D.固有資產(chǎn)【答案】C31、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子13歲；一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經(jīng)濟支援。

A.鄒明有社保，不需要投保商業(yè)保險

B.鄒太太應(yīng)先投保社保，才能投保商業(yè)保險

C.鄒明的保額要比鄒太太的保額高

D.鄒明一家的保費支出月平均控制在250元以內(nèi)較合適【答案】C32、下列不屬于理財規(guī)劃書的內(nèi)容的是()。

A.規(guī)劃方案的執(zhí)行

B.法律聲明文件

C.理財師的資歷、執(zhí)業(yè)資格、專業(yè)領(lǐng)域、相關(guān)利益沖突信息披露

D.客戶的婚姻狀況和身體健康狀況【答案】D33、（）是指當(dāng)事人享有合同的權(quán)利而不必償付相應(yīng)的代價。

A.有償合同

B.無償合同

C.保障合同

D.雙務(wù)合同【答案】B34、上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當(dāng)年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預(yù)計會以年4％的速度增長。夫婦倆預(yù)計退休后還可生存25年，現(xiàn)在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退

A.104555

B.84353

C.97332

D.79754【答案】C35、政府參與金融市場，主要是通過（）。

A.制定相關(guān)法律，規(guī)范各主體行為

B.發(fā)行債券

C.實行強制定價策略

D.向中央銀行透支【答案】B36、一般情況下，個人年金要比聯(lián)合及生存者年金的保費()。

A.高

B.低

C.相等

D.無法確定【答案】B37、總體而言，銀行實施客戶關(guān)系管理的最終目的是（）。

A.把握客戶的消費動態(tài)，及時了解客戶需求

B.提供個性化服務(wù)，客戶價值最大化

C.做好客戶服務(wù)工作，實現(xiàn)銀行收益最大化

D.盡可能多的收集客戶信息，了解客戶情況【答案】C38、今年陳先生和公司另一名同事攜一項課題研究成果參加科研比賽，獲得了二等獎。獲獎金共計10000元。每人平均5000元。陳先生這5000元應(yīng)按照（）項目申報個人所得稅。

A.特許權(quán)使用費所得

B.偶然所得

C.勞務(wù)報酬所得

D.稿酬所得【答案】B39、沈先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據(jù)保險合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費期，每年保費3650元．年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)??；21歲時領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。

A.67406

B.68406

C.69406

D.79006【答案】A40、老陳計劃在60歲退休的時候儲備一筆資金，以確保自己一直到85歲時每個月初都能拿到3000元的生活費，如果他的收益率能夠達到4％，則他需要在退休的時候儲備()元的退休基金。

A.495065.57

B.496715.79

C.570251.97

D.568357.45【答案】C41、下列選項中，不屬于投資和資產(chǎn)配置方面指標(biāo)的是()。

A.投資性資產(chǎn)比率

B.凈儲蓄率

C.可配置型投資性資產(chǎn)比率

D.融資率【答案】B42、下列關(guān)于教育儲蓄說法錯誤的是（）。

A.教育儲蓄的收益比較有保證

B.由于是零存整取，大大增加了資金的儲蓄規(guī)模

C.教育儲蓄到期支取時，一份“證明”可以享受多次利稅優(yōu)惠

D.期支取時，客戶憑存折、身份證和戶口簿（戶籍證明）以及學(xué)校提供正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明（稅務(wù)局印制），一次支取本金和利息【答案】C43、楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預(yù)計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。

A.677544

B.698756

C.798446

D.851564【答案】D44、以下不屬于稅收籌劃的原則的是（）

A.事后性原則

B.合法性原則

C.綜合平衡原則

D.時效性原則【答案】A45、2015年，張先生在國家擴大內(nèi)需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風(fēng)險的張先生找到甲財產(chǎn)險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產(chǎn)險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產(chǎn)險公司為其愛車投保了財產(chǎn)險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。

A.3.33萬元、3.33萬元、3.33萬元

B.2.5萬元、5萬元、2.5萬元

C.1.67萬元、3.33萬元、5萬元

D.5萬元、10萬元、15萬元【答案】C46、資本資產(chǎn)定價模型中的β系數(shù)，下列敘述正確的是（）。

A.β系數(shù)的絕對值越小，則證券或證券組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險越大

B.β系數(shù)越小，則證券或證券組合的總體風(fēng)險越小

C.β系數(shù)的絕對值越大，則證券或證券組合的收益水平對于市場平均收益水平的變動敏感性越小

D.β系數(shù)越小，則證券或證券組合的系統(tǒng)性風(fēng)險越大【答案】B47、在個人理財業(yè)務(wù)活動中，民事法律關(guān)系的主體包括客戶和（）。

A.商業(yè)銀行

B.金融機構(gòu)

C.非銀行金融機構(gòu)

D.保險公司【答案】B48、另類投資可以采用（）策略，以實現(xiàn)以小博大的投資目的。

A.杠桿投資

B.賣空投資

C.買多投資

D.對沖投資【答案】A49、()是指證券組合實現(xiàn)的收益與根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型得出的理論收益之間的差異。

A.詹森指數(shù)

B.貝塔指數(shù)

C.夏普比率

D.特雷諾指數(shù)【答案】A50、在銷售境外機構(gòu)設(shè)計發(fā)行的理財產(chǎn)品時，商業(yè)銀行對理財資金的成本與收益（）。

A.應(yīng)獨立測算

B.無須測算

C.只需交給投資者進行測算

D.應(yīng)要求境外機構(gòu)提供測算【答案】A51、沈先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據(jù)保險合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費期，每年保費3650元．年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)??；21歲時領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。

A.58400

B.54750

C.51100

D.50000【答案】B52、下列四項中不屬于學(xué)生貸款政策的是（）。

A.國家助學(xué)貸款

B.商業(yè)助學(xué)貸款

C.出國留學(xué)貸款

D.困難貸款【答案】D53、隨著通脹預(yù)期增加，客戶找到理財經(jīng)理小王，希望能夠推薦一款具有抵御通脹影響的壽險產(chǎn)品，小王應(yīng)推薦該客戶購買（）。

A.保額遞減定期壽險

B.定額定期壽險

C.定額不定期壽險

D.保額遞增定期壽險【答案】D54、個人意外傷害保險可以分為1年期意外傷害保險、極短期意外傷害保險和多年期意外傷害保險三類，這種分類的標(biāo)準(zhǔn)是（）。

A.保險期限

B.保險金額

C.保險風(fēng)險

D.險種結(jié)構(gòu)【答案】A55、信用條件可以使應(yīng)收賬款的資金成為增加利潤的積極因素，下列關(guān)于信用期的制定的說法，不正確的是（）。

A.信用期的制定可以分為三步

B.首先應(yīng)該計算延長信用期所增加的利潤

C.最后計算放寬信用條件而需增加的資金占用額

D.信用期的制定還需要考慮賒賬企業(yè)的信用標(biāo)準(zhǔn)【答案】C56、在保險實務(wù)中，下列不屬于間接損失的是()。

A.財產(chǎn)本身損失

B.額外費用損失

C.收入損失

D.責(zé)任損失【答案】A57、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3％的速度增長。預(yù)計兩人壽命可達80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報率為3％。

A.909286

B.899286

C.889286

D.879286【答案】D58、保險公司一般不接受以會計賬冊為標(biāo)的物的投保，其原因在于所有人在會計賬冊上所具有的利益是()。

A.不具有利害關(guān)系的利益

B.非經(jīng)濟上有價的利益

C.不確定的利益

D.不合法的利益【答案】B59、某基金組合由偏股型基金和債券型基金混合而成，組合的平均年收益率為12％，標(biāo)準(zhǔn)差為0．06，同期一年期定期存款利率為2．25％。則該基金組合的夏普比率是()。

A.1.48

B.1.54

C.1.63

D.1.82【答案】C60、中小企業(yè)理財?shù)奶攸c不包括（）。

A.企業(yè)融資需求迫切

B.資產(chǎn)保值需求強烈

C.風(fēng)險隔離要求規(guī)范

D.財務(wù)管理需求強烈【答案】B61、個人客戶眾多并且分散，單筆服務(wù)金額較小，但總體規(guī)模較大，同時個人客戶需求與濟波動的關(guān)聯(lián)度低。這體現(xiàn)了商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的()。

A.需求的分散性與低風(fēng)險性

B.需求的廣泛性與動態(tài)性

C.需求的交融性與開放性

D.需求的差異性與層次性【答案】A62、《中華人民共和國保險法》規(guī)定，人身保險合同投保人解除合同，已交足二年以上保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)()。

A.退還保險費

B.按照合同約定在扣除手續(xù)費后，退還保險費

C.發(fā)出終止合同書，但不退還保險費

D.退還保險單的現(xiàn)金價值【答案】D63、上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當(dāng)年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預(yù)計會以年4％的速度增長。夫婦倆預(yù)計退休后還可生存25年，現(xiàn)在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退

A.穩(wěn)健投資風(fēng)格的基金

B.貨幣市場基金

C.股票

D.期貨【答案】A64、總承包企業(yè)的（），根據(jù)自有勞動力數(shù)量，進行勞動力平衡，確定缺口量，提出解決途徑。

A.勞務(wù)主管部門

B.人力資源部門

C.工程部

D.員工個人【答案】A65、在以客戶的內(nèi)在屬性進行分類的方法中，（）是最著名、最常用的客戶分類方法。

A.按財富觀分類法

B.按風(fēng)險態(tài)度分類法

C.按交際風(fēng)格分類法

D.生命周期理論【答案】D66、家庭教育理財規(guī)劃的核心是（）。

A.投資規(guī)劃

B.消費支出規(guī)劃

C.退休養(yǎng)老規(guī)劃

D.子女教育規(guī)劃【答案】D67、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業(yè)；兒子王華今年16歲，高中一年級學(xué)生。一家三口均身體健康，無家族病史。

A.25.70

B.26.70

C.28.70

D.29.70【答案】B68、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準(zhǔn)備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關(guān)問題。

A.1

B.2

C.5

D.6【答案】B69、（）指客戶需要增值保值、用以滿足其人生不同階段需求的最主要的資產(chǎn)

A.自用性資產(chǎn)

B.流動性資產(chǎn)

C.投資性資產(chǎn)

D.固有資產(chǎn)【答案】C70、身在武漢的蘭先生今年38歲，至今未婚，在一家投資銀行工作，收入頗豐。擁有一處無負(fù)債房產(chǎn)，價值100萬元。同時蘭先生2年前購買了保險金額為50萬元的20年定期壽險和一張保額為30萬元的重大疾病保險。此外擁有若干投資產(chǎn)品，由于擔(dān)心自己的保險保障不夠全面，蘭先生找到金融規(guī)劃師咨詢保險規(guī)劃。

A.出差中的交通意外受傷

B.意外事故導(dǎo)致的骨折

C.意外燒傷

D.突發(fā)心臟病死亡【答案】D71、關(guān)于保險雙方的權(quán)利義務(wù)，下列說法錯誤的是()。

A.保險人的權(quán)利是向投保人收取保險費

B.保險人的義務(wù)是按合同約定在事故發(fā)生后向被保險人支付賠款或保險金

C.投保人的義務(wù)是依照自身經(jīng)濟能力交納保險費

D.投保人的權(quán)利是在合同約定的危險事故發(fā)生后要求保險人進行賠償或給付保險金【答案】C72、信用條件可以使應(yīng)收賬款的資金成為增加利潤的積極因素，下列關(guān)于信用期的制定的說法，不正確的是（）。

A.信用期的制定可以分為三步

B.首先應(yīng)該計算延長信用期所增加的利潤

C.最后計算放寬信用條件而需增加的資金占用額

D.信用期的制定還需要考慮賒賬企業(yè)的信用標(biāo)準(zhǔn)【答案】C73、李海浪的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學(xué)。已知李海浪目前有生息資產(chǎn)20萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬元用于兒子出國留學(xué)的費用。就目前來看，英國留學(xué)需要花費30萬元，教育費用每年增長8％。資金年化投資報酬率4％。

A.應(yīng)盡可能投資于多只股票基金，以分散風(fēng)險

B.隨著留學(xué)日期的臨近，逐漸加大指數(shù)基金的投資比重

C.每年評估基金業(yè)績，將基金轉(zhuǎn)換成歷史業(yè)績最好的股票基金

D.期初股票基金比重較大，隨著留學(xué)日期臨近，逐漸加大債券基金的比重【答案】D74、下列關(guān)于共同保險的說法不正確的是()。

A.共同保險又稱共保

B.投保人的保險金額不能超過保險標(biāo)的價值

C.保險人將其所承保的業(yè)務(wù)的一部分或全部，分給另一個或者幾個保險人承擔(dān)

D.共同保險的風(fēng)險轉(zhuǎn)移形式是橫向的【答案】C75、保險公司一般不接受以會計賬冊為標(biāo)的物的投保，其原因在于所有人在會計賬冊上所具有的利益是()。

A.不具有利害關(guān)系的利益

B.非經(jīng)濟上有價的利益

C.不確定的利益

D.不合法的利益【答案】B76、李剛的生父早年去世，留下遺囑，將20萬元遺產(chǎn)留給李剛。三年后李剛母親改嫁給王某，此時李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，與王某未形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，李剛隨母親搬到王某家住，并由王某繼續(xù)撫養(yǎng)李剛至成人。15年后，王某去世，去世時與李剛母親共有財產(chǎn)60萬元，未留遺囑。王某去世后，王某與前妻的孩子王林申請繼承王某的遺產(chǎn)，王林在王某離婚后一直與母親居住在一起。

A.李剛的母親

B.李剛

C.王某的前妻

D.王林【答案】C77、在我國，不需要有兩個以上見證人在場見證的遺囑形式是（）

A.自書遺囑

B.錄音遺囑

C.口頭遺囑

D.代書遺囑【答案】A78、下列關(guān)于銀保產(chǎn)品中人身保險新型產(chǎn)品特點的描述，錯誤的是（）。

A.最大特點就是將保險的基本保障功能和資金增值的功能結(jié)合起來

B.當(dāng)合同規(guī)定的保險事故發(fā)生時，保險公司按照事先約定的標(biāo)準(zhǔn)給付風(fēng)險保障金

C.保險金由兩部分組成：一部分是風(fēng)險保障金；另一部分是投資收益

D.收益具有確定性【答案】D79、組合投資類理財產(chǎn)品的判斷依據(jù)是（）。

A.產(chǎn)品期限

B.收益類型

C.投資范圍

D.客戶類型【答案】C80、目前，國際貨幣市場上最典型的市場基準(zhǔn)利率是（）。

A.新加坡同業(yè)拆借利率

B.倫敦銀行同業(yè)拆借利率

C.紐約同業(yè)拆借利率

D.中國香港同業(yè)拆借利率【答案】B81、下列不屬于家族信托的要素的是（）。

A.委托人

B.監(jiān)察人

C.信托財產(chǎn)

D.家族信托設(shè)立時間【答案】D82、市民李某喜遷新居，想安裝一臺淋浴熱水器。他跑遍市場，咨詢數(shù)家后，決定選擇某廠生產(chǎn)的上過責(zé)任保險的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器發(fā)生意外事故，廠家推說是顧客安裝不當(dāng)，安裝公司又說是產(chǎn)品質(zhì)量不過關(guān)，誰也不愿負(fù)責(zé)，倒霉的只能是消費者。李某想:我買你上了保險的品牌，找專業(yè)公司來安裝，嚴(yán)格按說明書操作，萬一有意外，

A.安裝公司

B.李某

C.生產(chǎn)廠家

D.保險公司【答案】C83、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準(zhǔn)備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關(guān)問題。

A.21571

B.22744

C.23007

D.23691【答案】D84、分紅壽險和健康險保單在世界各地都很普遍。在分紅壽險中，下列選項不是分紅最常見的紅利選擇的是()。

A.抵交保費

B.購買繳清增額保險

C.退保凈值

D.增加保單保額【答案】C85、夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財產(chǎn)中，不屬于夫妻共同財產(chǎn)的是()。

A.工資、獎金

B.生產(chǎn)、經(jīng)營的收益

C.知識產(chǎn)權(quán)的收益

D.一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費【答案】D86、李剛的生父早年去世，留下遺囑，將20萬元遺產(chǎn)留給李剛。三年后李剛母親改嫁給王某，此時李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，與王某未形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，李剛隨母親搬到王某家住，并由王某繼續(xù)撫養(yǎng)李剛至成人。15年后，王某去世，去世時與李剛母親共有財產(chǎn)60萬元，未留遺囑。王某去世后，王某與前妻的孩子王林申請繼承王某的遺產(chǎn)，王林在王某離婚后一直與母親居住在一起。

A.李剛的母親

B.李剛

C.王某的前妻

D.王林【答案】C87、比較適合于退休的、以獲得穩(wěn)定現(xiàn)金流為目的的穩(wěn)健投資者投資的基金是（）。

A.成長型基金

B.平衡型基金

C.交易所交易基金

D.收入型基金【答案】D88、償債能力分析指標(biāo)中，（）反映的是資本結(jié)構(gòu)，用于衡量企業(yè)財務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企業(yè)的長期償債能力。

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.流動比率

C.產(chǎn)權(quán)比率

D.速動比率【答案】C89、下列各項不屬于保險人的法律特征的是()。

A.是保險基金的組織、管理和使用人

B.履行賠償損失或者給付保險金義務(wù)

C.是依法成立并允許經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的保險公司

D.享有保險金請求權(quán)【答案】D90、按照國內(nèi)外的經(jīng)驗，教育費用的增長速度仍將略高于國民平均收入增長或通貨膨脹率。在估算教育費用的增長時，一般在通貨膨脹率上加上()個百分點。

A.1～2

B.1～3

C.3～5

D.5～6【答案】D91、市場交易活動的集中性體現(xiàn)在（）。

A.同種商品在不同市場將遵循一價原則

B.金融市場交易的對象是貨幣、資金、信用以及其他金融工具

C.在金融市場上，金融工具的交易是通過一些專業(yè)機構(gòu)組織實現(xiàn)的

D.一般來說家庭或個人是資金的供給者，但在某些條件下也可能成為資金的需求者【答案】C92、下列關(guān)于被保險人的特征，說法錯誤的是（）。

A.被保險人是保險事故發(fā)生時遭受損失的人

B.在人身保險中，被保險人是其生命或健康因危險事故的發(fā)生而遭受直接損失的人

C.被保險人也可以是無民事行為能力人

D.在人身保險中，只有三代以內(nèi)直系親屬才可以為無民事行為能力人投保以被保險人死亡為給付保險金條件的保險【答案】D93、以下公式中錯誤的是()。

A.資產(chǎn)-負(fù)債=凈資產(chǎn)

B.以市價計算的期初期末凈資產(chǎn)差異=儲蓄額+未實現(xiàn)資本利得或損失+資產(chǎn)評估增值(一資產(chǎn)評估減值)

C.普通年金終值=每期固定金額×[(1+利率)期限一1]/利率

D.復(fù)利現(xiàn)值=終值×(1+利率)期限【答案】D94、在進行（），項目部勞務(wù)人員應(yīng)督促協(xié)助外施隊伍及時到派出所辦理暫住證。

A.入場工作前

B.施工階段中

C.人場教育工作的同時

D.人場登記的同時【答案】A95、下列不是構(gòu)建退休規(guī)劃的首要目標(biāo)的是（）。

A.過理想的生活

B.退休后財務(wù)自由

C.確保子女有生活保障

D.退休后不需要再工作【答案】B96、李某取得稿酬10000元，業(yè)余時間為外單位講課取得講課費4000元，李某應(yīng)繳納個人所得稅稅額為()元。

A.1760

B.2240

C.2040

D.1920【答案】A97、如果就業(yè)率比較高，預(yù)期未來家庭收入可通過努力勞動獲得明顯增加，個人理財策略偏于配置更多的()。

A.國債

B.定期存款

C.股票

D.活期存款【答案】C98、車輛購置稅的稅率為（）的比例稅率。

A.10％

B.15％

C.20％

D.25％【答案】A99、下列對我國金融機構(gòu)尤其是銀行理財師的職業(yè)道德要求概括不正確的是（）。

A.假如理財師并非主觀原因或故意造成的錯誤，那么此情形與正直守信原則相違背

B.理財師在為客戶提供專業(yè)理財服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵守正直守信原則

C.理財師不要以誘導(dǎo)或夸大事實等方式銷售，不要因為個人的利益而損害客戶利益

D.正直守信原則不容忍任何欺騙行為【答案】A100、根據(jù)經(jīng)驗法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過（），對普通家庭而言屬于偏高。

A.50%

B.40%

C.20%

D.30%【答案】A二,多選題(共100題，每題2分，選項中，至少兩個符合題意)

101、代位繼承和轉(zhuǎn)繼承是法定繼承的兩種方式。關(guān)于轉(zhuǎn)繼承與代位繼承，下列說法不正確的有（）。

A.轉(zhuǎn)繼承是一次繼承，代位繼承是連續(xù)發(fā)生兩次繼承

B.發(fā)生的時間和條件不同

C.享有轉(zhuǎn)繼承權(quán)的人是被轉(zhuǎn)繼承人死亡時生存的所有法定繼承人

D.代位繼承人只能是被代位繼承人的晚輩直系血親

E.轉(zhuǎn)繼承和代位繼承都只能發(fā)生于法定繼承中【答案】A102、稅收的特征為()。

A.強制性

B.靈活性

C.固定性

D.補償性

E.無償性【答案】AC103、在進行家庭財產(chǎn)保險規(guī)劃時需要重點考慮普通家庭財產(chǎn)保險的規(guī)劃，以還原保險的本質(zhì)功能。具體包括()。

A.合理確定保險金額

B.避免為財產(chǎn)重復(fù)投保

C.根據(jù)不同角色選購保險產(chǎn)品

D.避免遺漏重要財產(chǎn)

E.根家庭收入水平選購保險產(chǎn)品【答案】ABC104、現(xiàn)代投資組合理論包括有效市場理論、投資組合理論、資產(chǎn)定價模型、套利定價理論以及行為金融理論等。下列關(guān)于有效市場理論的說法正確的有（）。

A.隨機漫步理論認(rèn)為，股票價格的變動是隨機但可預(yù)測的

B.有效市場假說認(rèn)為，證券價格已經(jīng)充分反映了所有相關(guān)信息

C.隨機漫步理論認(rèn)為，對未來股價變化的預(yù)測將導(dǎo)致股價提前變化，以致所有的市場參與者都來不及在股價上升前行動

D.隨機漫步論點的本質(zhì)是股價是不可預(yù)測的

E.世界上沒有一個絕對有效的市場【答案】BCD105、保險利益是指投保人對保險標(biāo)的所具有的法律上承認(rèn)的利益。保險法規(guī)定保險利益原則的作用在于（）。

A.可以減少道德風(fēng)險的發(fā)生

B.可以保障投保人的利益

C.可使危險因素相對穩(wěn)定

D.限制賠償程度

E.有消除賭博的可能性【答案】ACD106、一般而言，下列符合教育支出特點的有()。?

A.教育費用彈性較大

B.教育費用逐年增長

C.教育投資周期長，金額大

D.教育支出時間相對剛性

E.教育費用相對剛性【答案】BCD107、除了了解客戶的基本信息和初步需求外，理財師需要坦誠地讓客戶對理財規(guī)劃服務(wù)有所認(rèn)識，包括（）。

A.解決財務(wù)問題的條件

B.解決財務(wù)問題的方法

C.了解、收集客戶相關(guān)信息的必要性

D.如實告知客戶自己的能力范圍

E.理財規(guī)劃服務(wù)行業(yè)的整體水平【答案】ABCD108、下列屬于家庭其他支出的有（）。

A.罰款支出

B.投資理財咨詢支出

C.禮金支出

D.捐款

E.信用卡還款【答案】ACD109、借貸前的決策包括了以下（）個方面的內(nèi)容。

A.借貸目的

B.借貸金額

C.借貸期限

D.借貸產(chǎn)品

E.還款計劃【答案】ABCD110、按照科學(xué)的收支管理思路，普通家庭首先應(yīng)該利用（）金融工具，形成家庭的綜合支付體系，以應(yīng)付日常生活所需、提前支付以及在收入突然中斷等緊急情況下的現(xiàn)金流所需。

A.現(xiàn)金

B.流動性充沛的銀行賬戶

C.信用卡

D.信用貸款額度

E.債券【答案】ABCD111、關(guān)于食堂選址說法錯誤的是（）。

A.應(yīng)設(shè)置在遠離廁所、垃圾站、有毒有害場所等污染源的地方

B.污染源間距應(yīng)不小于30m

C.污染源間距應(yīng)不小于10m

D.食堂與宿舍區(qū)的間距應(yīng)不小于2m

E.食堂應(yīng)保持內(nèi)外環(huán)境整潔【答案】CD112、增值稅征收范圍包括（）。

A.進口貨物

B.銷售電器

C.有償提供加工服務(wù)

D.銷售雜志

E.銷售家具【答案】ABCD113、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識到（）所面臨的主要風(fēng)險，制定相應(yīng)的具有針對性的業(yè)務(wù)管理制度、工作規(guī)范和工作流程。

A.不同需求的客戶

B.不同層次的客戶

C.不同類型的個人理財顧問服務(wù)

D.個人理財顧問服務(wù)的不同渠道

E.個人理財顧問服務(wù)的不同價位【答案】BCD114、下列可能是財產(chǎn)保險的被保險人的是()。

A.財產(chǎn)的所有者

B.財產(chǎn)的經(jīng)營者

C.財產(chǎn)的使用者

D.財產(chǎn)的抵押者

E.財產(chǎn)的管理者【答案】ABCD115、下列關(guān)于契稅的征收，說法正確的有（）。

A.計稅依據(jù)為不動產(chǎn)的價格

B.納稅人為承受土地房屋權(quán)屬的單位和個人

C.對個人購買家庭唯一住房，面積為90平米以下的，減按1.5％的稅率征收

D.納稅地點為土地、房屋所在地的契稅征收機關(guān)

E.納稅人應(yīng)當(dāng)自納稅義務(wù)發(fā)生之日起5日內(nèi)，向土地、房屋所在地的契稅征收機關(guān)辦理納稅申報【答案】ABD116、在進行家庭財產(chǎn)保險規(guī)劃時需要重點考慮普通家庭財產(chǎn)保險的規(guī)劃，以還原保險的本質(zhì)功能。具體包括()。

A.合理確定保險金額

B.避免為財產(chǎn)重復(fù)投保

C.根據(jù)不同角色選購保險產(chǎn)品

D.避免遺漏重要財產(chǎn)

E.根家庭收入水平選購保險產(chǎn)品【答案】ABC117、自用性資產(chǎn)的特征有()。

A.增值性資產(chǎn)雖然有一定的資本增值但不產(chǎn)生收入

B.非增值性資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護

C.可用于近期支出和短期債務(wù)的償還

D.可以提供使用價值

E.必要時可以變賣套現(xiàn)【答案】ABD118、理財師工作職責(zé)的要求為()。

A.了解自己的客戶

B.提供專業(yè)化服務(wù)和加強客戶關(guān)系

C.準(zhǔn)確理解和把握客戶需求以及對金融服務(wù)、產(chǎn)品的綜合運用的水平

D.為客戶制定能夠滿足其理財需求和承受能力的合理的綜合理財方案

E.把自己認(rèn)為最好的投資計劃提供給客戶【答案】ABCD119、推動客戶關(guān)系管理思想和方法的誕生、發(fā)展的因素有（）。

A.社會企業(yè)經(jīng)營理念的變化

B.社會生產(chǎn)方式的變化

C.客戶消費觀念的改變

D.客戶投資觀念的變化

E.信息技術(shù)的推動【答案】AC120、投資連結(jié)保險作為一種新型投資保險產(chǎn)品，與傳統(tǒng)的保險產(chǎn)品相比，有以下特點（）。

A.投資賬戶獨立

B.保險責(zé)任多樣

C.繳費靈活

D.費用收取透明

E.客戶承擔(dān)一定的投資風(fēng)險【答案】ABCD121、在進行退休規(guī)劃安排時，以下屬于需考慮因素是（??）。

A.退休年齡

B.現(xiàn)有資產(chǎn)狀況

C.通貨膨脹率

D.預(yù)期生活方式

E.預(yù)期投資回報【答案】ABCD122、建設(shè)工程施工合同常見的形式有（）。

A.固定價格合同

B.可調(diào)價格合同

C.成本加酬金價格合同

D.清包勞務(wù)價格合同

E.包工包料價格合同【答案】ABC123、下列關(guān)于個人生命周期各階段理財活動的說法，正確的有（）。

A.探索期要為將來的財務(wù)自由做好專業(yè)上與知識上的準(zhǔn)備

B.建立期應(yīng)適當(dāng)節(jié)約資金進行高風(fēng)險的金融投資

C.穩(wěn)定期既要努力償清各種中長期債務(wù)，又要為未來儲備財富

D.維持期可考慮利用投資的復(fù)利效應(yīng)和長期投資的時間價值為未來積累財富

E.高原期的主要理財任務(wù)是妥善管理好積累的財富，積極調(diào)整投資組合【答案】AB124、李林的兒子李金于2010年去世，且去世前未留有遺囑，依照法定繼承順序，對于李金的遺產(chǎn)，下列能夠成為第一順序繼承人的有（）。

A.李金的妻子

B.李金的兒子

C.李林的養(yǎng)子

D.李林的哥哥

E.李林的女兒【答案】AB125、制定退休規(guī)劃應(yīng)該包括哪些步驟?()

A.確定退休目標(biāo)

B.計算資金需求和退休收入

C.計算資金缺口

D.制定退休規(guī)劃，確定投資工具.投資方式的選擇

E.投資規(guī)劃的執(zhí)行和跟蹤【答案】ABCD126、影響基金類產(chǎn)品收益的因素主要來自（）。

A.基金所投資的對象產(chǎn)品

B.基金管理公司的資產(chǎn)管理

C.基金管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)

D.基金經(jīng)理的投資管理能力

E.基金管理公司的分紅方式【答案】ABCD127、下列關(guān)于保險市場在個人理財中運用的說法，正確的有（）。

A.不論生命周期處于哪一階段，個人(家庭)保險已經(jīng)成為理財規(guī)劃的一個重要組成部分

B.通過購買保險產(chǎn)品，可以將個人或家庭面臨的風(fēng)險進行分散和轉(zhuǎn)移

C.根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，受益人獲得保險金給付若存在債務(wù)則要用于清償債務(wù)

D.實踐證明，購買保險產(chǎn)品是有效的稅收籌劃方法

E.保險產(chǎn)品最顯著的特點是具有其他投資理財工具不可替代的財富保障、稅負(fù)減免和財富傳承功能【答案】ABD128、國民經(jīng)濟中，中小企業(yè)在下列（）方面起著重要的作用。

A.保持社會穩(wěn)定

B.促進市場競爭

C.增加就業(yè)機會

D.分享社會資源

E.增加財政收入【答案】ABC129、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有（）情形的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定實施處罰。

A.未按規(guī)定進行風(fēng)險揭示和信息披露的

B.未建立相關(guān)風(fēng)險管理制度和管理體系

C.未按規(guī)定進行客戶評估的

D.挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)的

E.違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財計劃或產(chǎn)品的【答案】AC130、信用保險是以各種信用風(fēng)險為保險標(biāo)的的保險。信用保險主要包括()。

A.商業(yè)信用保險

B.銀行信用保險

C.出口信用保險

D.進口信用保險

E.投資保險【答案】AC131、期貨交易的主要制度包括()。

A.保證金制度

B.當(dāng)日無負(fù)債制度

C.持倉限額制度

D.大戶報告制度

E.強行平倉制度【答案】ABCD132、基金宣傳推介材料必須真實、準(zhǔn)確，與基金合同、基金招募說明書相符，不得有（）的情形。

A.預(yù)測該基金的證券投資業(yè)績

B.登載相關(guān)單位的推薦性文字

C.詆毀其他基金管理人

D.違規(guī)承諾收益

E.證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形【答案】ABCD133、保險代理人在評估客戶保費支出預(yù)算時，常用的評估方法有（）。

A.遺屬需求法

B.20%法則

C.倍數(shù)法則

D.資產(chǎn)比例法

E.生命價值法【答案】AC134、下列關(guān)于市凈率的說法，正確的有()。[2015年10月真題]

A.市凈率通常用于考察股票的內(nèi)在價值，多為長期投資者所重視

B.市凈率又稱價格收益比或本益比，是每股價格與每股收益之間的比率

C.市凈率越大，說明股價處于較高水平，市凈率越小，則說明股價處于較低水平

D.相對凈資產(chǎn)，市凈率反映的是股票當(dāng)前市場價格是處于較高水平還是較低水平

E.市凈率較低的股票，投資價值較高，相反，則投資價值較低【答案】ACD135、在計算企業(yè)應(yīng)納所得額時，下列支出不得扣除的有（）。

A.向投資者支付的股息

B.贊助支出

C.補充醫(yī)療保險費

D.被沒收財務(wù)的損失

E.公益性捐贈【答案】ABD136、下列各項中，屬于勞動力需求計劃編制要求的是（）。

A.保持勞動力均衡使用

B.準(zhǔn)確計算工程量和施工期限

C.根據(jù)工程量和定額確定勞動力總量和比例

D.組織施工流水線生產(chǎn)

E.設(shè)立勞務(wù)員管理崗位【答案】ABC137、在對客戶的基本情況進行數(shù)據(jù)分析后，根據(jù)下列情形可以初步判斷客戶具有較高理財積極性的有（）。

A.客戶投資性負(fù)債率較高

B.客戶家庭的理財結(jié)余占總結(jié)余的比率較高

C.客戶消費性負(fù)債率較高

D.客戶自由結(jié)余占總結(jié)余的比率較高

E.客戶自用性負(fù)債比率較高【答案】AB138、下列屬于保險合同的存在形式的是()。

A.投保單

B.暫保單

C.批單

D.保險協(xié)議書

E.保險繳費單【答案】ABCD139、下列關(guān)于我國各稅收種類的說法，正確的有（）。

A.價內(nèi)稅計稅依據(jù)包含稅款，或以含稅價格作為計稅依據(jù)的稅種

B.價外稅計稅依據(jù)不包含稅款，或以不含稅價格作為計稅依據(jù)的稅種

C.所得稅、財產(chǎn)稅屬于間接稅的范圍

D.消費稅屬于直接稅的范圍

E.房產(chǎn)稅屬于中央稅【答案】AB140、下列可能是財產(chǎn)保險的被保險人的是()。

A.財產(chǎn)的所有者

B.財產(chǎn)的經(jīng)營者

C.財產(chǎn)的使用者

D.財產(chǎn)的抵押者

E.財產(chǎn)的管理者【答案】ABCD141、財富傳承規(guī)劃的功能有（）。

A.避免遺產(chǎn)繼承糾紛

B.維持家庭成員生活質(zhì)量

C.降低財富損失風(fēng)險

D.降低稅收風(fēng)險

E.保持財富增值【答案】ABCD142、下列關(guān)于近年來國內(nèi)理財師隊伍狀況發(fā)展特征的描述，正確的有（）。

A.理財師隊伍擴張迅速

B.理財師素質(zhì)水平參差不齊

C.我國合格理財師尤其高級理財師人數(shù)可以滿足市場需求

D.市場認(rèn)可度有待提高

E.理財師素質(zhì)水平普遍很高【答案】ABD143、對風(fēng)險的處理方法包括()。

A.自留風(fēng)險

B.回避風(fēng)險

C.預(yù)防風(fēng)險

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

E.消除風(fēng)險【答案】ABCD144、自用性資產(chǎn)的特征有()。

A.增值性資產(chǎn)雖然有一定的資本增值但不產(chǎn)生收入

B.非增值性資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護

C.可用于近期支出和短期債務(wù)的償還

D.可以提供使用價值

E.必要時可以變賣套現(xiàn)【答案】ABD145、下列屬于自書遺囑生效所包含的條件的有（）。

A.由遺囑人簽名

B.是遺囑人關(guān)于死后財產(chǎn)處置的真實意思表示

C.由遺囑人親筆書寫下其全部內(nèi)容

D.注明了年、月、日

E.當(dāng)?shù)鼐游瘯鼍叩淖C明【答案】ABCD146、下列關(guān)于家庭結(jié)余的說法，正確的有（）。

A.生活結(jié)余是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項支出后的盈余部分

B.理財結(jié)余是指稅后工作收入減去相應(yīng)的日常生活支出和專項支出后的盈余部分

C.自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較高的理財積極度

D.專項結(jié)余占總結(jié)余的比率通常也表現(xiàn)出客戶的理財積極度

E.自由結(jié)余可以用以實現(xiàn)短期理財目標(biāo)【答案】AD147、下列關(guān)于個人生命周期各階段理財活動的說法，正確的有（）。

A.探索期要為將來的財務(wù)自由做好專業(yè)上與知識上的準(zhǔn)備

B.建立期應(yīng)適當(dāng)節(jié)約資金進行高風(fēng)險的金融投資

C.穩(wěn)定期既要努力償清各種中長期債務(wù)，又要為未來儲備財富

D.維持期可考慮利用投資的復(fù)利效應(yīng)和長期投資的時間價值為未來積累財富

E.高原期的主要理財任務(wù)是妥善管理好積累的財富，積極調(diào)整投資組合【答案】AB148、個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的內(nèi)容應(yīng)包括（）。

A.理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險

B.商業(yè)銀行在提供個人理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)過程中面臨的法律風(fēng)險

C.商業(yè)銀行在提供個人理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)過程中面臨的操作風(fēng)險

D.商業(yè)銀行在提供個人理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)過程中面臨的聲譽風(fēng)險

E.理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險【答案】ABCD149、投資性資產(chǎn)包括（）。

A.股票

B.私家車

C.基金投資

D.自用住房

E.藝術(shù)品收藏【答案】AC150、推動客戶關(guān)系管理思想和方法的誕生、發(fā)展的因素有（）。

A.社會企業(yè)經(jīng)營理念的變化

B.社會生產(chǎn)方式的變化

C.客戶消費觀念的改變

D.客戶投資觀念的變化

E.信息技術(shù)的推動【答案】AC151、對中小企業(yè)而言，在風(fēng)險規(guī)避方面需要考慮的內(nèi)容包括（）。

A.為保障人才競爭優(yōu)勢為員工提供補充養(yǎng)老保險、補充醫(yī)療保險和企業(yè)年金

B.通過使用遠期結(jié)售匯等金融工具鎖定匯率波動風(fēng)險

C.為降低成本盡量減少保險支出

D.為降低意外災(zāi)害，通過事先防范購買財產(chǎn)保險

E.閑置資金可以投資于類似“貨幣市場基金”的產(chǎn)品【答案】ABD152、對于理財師來說，一般情況下，在對客戶的家庭結(jié)余狀況進行分析時，（）可以判定客戶的理財積極性比較高。

A.專項結(jié)余占總結(jié)余的比率較高

B.生活結(jié)余占總結(jié)余的比率過高

C.生活結(jié)余占總結(jié)余的比率較低

D.專項結(jié)余占生活結(jié)余比率過低

E.理財結(jié)余占總結(jié)余的比率較高【答案】AC153、理財師在幫助客戶指定財富保障規(guī)劃的時候，要把握兩個原則（??）。

A.適度性原則

B.合理性原則

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁原則

D.經(jīng)濟性原則

E.量力而行原則【答案】C154、吳某系某紡織有限公司工人。2011年3月15日，吳某在下班途中與單某駕駛的機動車發(fā)生碰撞受傷。為賠償問題，吳某將單某及其投保的保險公司告上法庭，要求兩被告賠償。經(jīng)法院審理，雙方達成了調(diào)解協(xié)議，由保險公司賠償醫(yī)藥費、護理費、誤工費等損失37000元，單某賠償1500元。事故發(fā)生后，吳某同時向當(dāng)?shù)貏趧雍蜕鐣Ｕ暇稚暾埞J(rèn)定，經(jīng)勞動和社會保障局認(rèn)定，吳某因交通事故受傷構(gòu)成工傷。吳某受傷情況經(jīng)勞動能力鑒定委員會鑒定為九級傷殘。由于該紡織有限公司未為吳某交納工傷保險金，吳某遂申請勞動仲裁，要求用人單位承擔(dān)工傷保險責(zé)任，并終止勞動關(guān)系。勞動爭議仲裁委員會作出裁決后，該單位不服，認(rèn)為仲裁裁決未扣除吳某在交通事故賠償案件中已獲賠的醫(yī)療費等費用，遂向人民法院提起訴訟。近日，人民法院判決對此作出肯定的回答，用人單位被判決承擔(dān)醫(yī)療費、護理費、次性工傷醫(yī)療補助金、一次性傷殘就業(yè)補助金、一次性傷殘補助金等合計68000元。

A.工傷認(rèn)定申請表

B.與用人單位存在勞動關(guān)系的證明材料

C.本人身份證明

D.本人工資單

E.醫(yī)療機構(gòu)出具的受傷后診斷證明書或者職業(yè)病診斷證明書【答案】AB155、根據(jù)代理權(quán)產(chǎn)生的依據(jù)不同，可以將代理分為()。

A.獨家代理

B.委托代理

C.法定代理

D.指定代理

E.共同代理【答案】BCD156、下列關(guān)于黃金的表述，正確的有（）。

A.黃金具有一定的流動性風(fēng)險

B.黃金仍然作為貨幣活躍在流通領(lǐng)域

C.黃金的收益和股票市場的收益一般不相關(guān)或負(fù)相關(guān)

D.美元走勢會影響黃金價格

E.一般而言，在通貨膨脹時，黃金投資具有保值作用【答案】ACD157、利率變化對個人投資理財策略會產(chǎn)生影響，當(dāng)預(yù)期未來利率水平下降時，一般來說個人投資理財策略應(yīng)調(diào)整為()。

A.貸款成本增加，應(yīng)減少房產(chǎn)配置

B.人民幣回報高，應(yīng)減少外匯配置

C.外匯利率可能高，應(yīng)增加外匯配置

D.股票面臨上漲機會，應(yīng)增加配置

E.股票面臨下跌風(fēng)險，應(yīng)減少配置【答案】CD158、影響基金類產(chǎn)品收益的因素主要來自（）。

A.基金所投資的對象產(chǎn)品

B.基金管理公司的資產(chǎn)管理

C.基金管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)

D.基金經(jīng)理的投資管理能力

E.基金管理公司的分紅方式【答案】ABCD159、稅收規(guī)劃應(yīng)當(dāng)遵循的原則有()。

A.合法性原則

B.增值性原則

C.規(guī)劃性原則

D.目的性原則

E.綜合性原則【答案】ACD160、一般而言，理財規(guī)劃服務(wù)的對象是（）。

A.未成年子女

B.配偶

C.需要贍養(yǎng)的父母

D.客戶本人

E.經(jīng)濟上已獨立的子女【答案】ABCD161、公司成立于2005年4月20日，注冊資金為90萬元人民幣，其經(jīng)營范圍包括：建筑勞務(wù)分包，營業(yè)期限自2007年12月17日至2010年12月17日。乙公司承包了位于方城縣方舟城市花園1#、2#、3#樓的土建、模板打油等工程后，于2007年11月30日，將方舟城市花園2號樓主體勞務(wù)施工分包給了甲公司。合同約定，乙公司在扣除1.5％的勞務(wù)費后將工程款支付給甲公司。在施工期內(nèi)發(fā)生的一切開支及其他應(yīng)繳納的各種社會保險費用均由甲公司自行承擔(dān)。同時，該合同還約定，甲公司應(yīng)對自身隊伍的施工質(zhì)量、工期、安全等負(fù)全責(zé)任并承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟損失及項目部的考核獎罰。該合同簽訂后，經(jīng)介紹王恩德于2007年11月30日到方城縣方舟城市花園工地勞動。2007年12月10日上午9：00左右，王恩德在工地二樓外墻扎鋼筋時，從樓上摔下來。2007年12月11日，王恩德被送往該市醫(yī)專附院進行手術(shù)治療。2008年1月22日出院，共住院42天，王恩德在醫(yī)院治療期間的醫(yī)藥費由甲公司支付。還向王恩德支付了2007年11月30日至2007年12月10日之間的勞務(wù)費，每天60元，9天共計540元。2008年5月16日，經(jīng)南陽南石法醫(yī)臨床司法鑒定所鑒定，王恩德脾臟摘除，構(gòu)成傷殘六級，王恩德多次找甲公司協(xié)商解決，但終未達成一致意見，王恩德訴至法院，要求判甲公司連帶支付傷殘賠償金38516元，誤工費90天，每天60元共5400元，被撫養(yǎng)人生活費12382.05元，精神撫慰金3萬元，共計87298.05元

A.甲公司沒有資質(zhì)承包乙公司分包項目

B.甲公司未和王恩德簽訂勞務(wù)合同，所以無須負(fù)責(zé)

C.乙公司將承包工程分包給甲公司后出現(xiàn)的事故乙公司也要承擔(dān)責(zé)任

D.王恩德要求的索賠是合理的

E.甲公司有資質(zhì)承包乙公司分包項目【答案】AD162、關(guān)于理財?shù)慕?jīng)濟目標(biāo)和人生價值目標(biāo)以及它們之間的關(guān)系，以下說法正確的有（）。

A.客戶的理財需求往往比較明確，理財師不需要通過過多的詢問和引導(dǎo)就能夠清晰的了解

B.商業(yè)銀行在為客戶做理財規(guī)劃時，只需要考慮客戶理財?shù)慕?jīng)濟目標(biāo)，沒有必要關(guān)注其背后的精神追求

C.客戶的經(jīng)濟目標(biāo)是具體的，可用金錢來衡量的，理財師可以幫助客戶通過科學(xué)的規(guī)劃來實現(xiàn)

D.經(jīng)濟目標(biāo)是客戶實現(xiàn)人生價值目標(biāo)的基礎(chǔ)

E.不同年紀(jì)的客戶和不同性別的客戶，在理財目標(biāo)上側(cè)重點不一樣【答案】CD163、銷售非保證收益理財計劃應(yīng)向客戶提供（）。

A.國外合作信托機構(gòu)的基本情況

B.第三方合作協(xié)議

C.預(yù)期收益率的測算方式

D.預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)

E.預(yù)期收益率的測算依據(jù)【答案】CD164、下列關(guān)于合伙企業(yè)和合伙人的表述，正確的有（）。

A.合伙企業(yè)包括普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)

B.普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成

C.有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成

D.普通合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任

E.有限合伙人以其認(rèn)繳的出資額為限對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任【答案】ABCD165、客戶投訴指責(zé)時自我調(diào)節(jié)的解壓法有（）。

A.保持冷靜，做深呼吸

B.我是問題的解決者，我要控制住局面

C.我要知道事情的經(jīng)過和真相，所以我不能激動

D.馬上給客戶解釋，分清誰的差錯

E.客戶不滿意，不是我不滿意，我不能受他的影響【答案】ABC166、保險人知道保險代理人的行為違法時，不做反對表示，由（）承擔(dān)責(zé)任。

A.保險代理人

B.保險人

C.受益人

D.被保險人

E.投保人【答案】AB167、稅務(wù)籌劃是對中小企業(yè)經(jīng)營和理財活動進行規(guī)劃，減少稅務(wù)支出。其中企業(yè)經(jīng)營中的稅收籌劃措施包括()。

A.首選一般納稅人

B.采取賒銷的方式

C.采取訂單銷售，確認(rèn)時間以交付貨物為準(zhǔn)

D.適度負(fù)債經(jīng)營

E.盡量增加成本費用扣除項目【答案】ABC168、家庭債務(wù)管理中，關(guān)于借貸活動的決策，說法正確的有（）。

A.需了解客戶的借貸目的

B.以未來的還貸能力為出發(fā)點

C.對客戶家庭財務(wù)進行全面評估

D.為杠桿投資設(shè)計止損機制

E.定期分析債務(wù)的量化管理【答案】ABCD169、下列關(guān)于印花稅的說法，正確的有()。

A.印花稅的稅率有兩種形式，即比例稅率和定額稅率

B.印花稅的比例稅率從0.05‰～1‰不等

C.權(quán)利、許可證照的定額稅率為10元

D.一份憑證應(yīng)納稅額超過500元的，應(yīng)向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)申請

E.印花稅繳納方式一經(jīng)選定，一年內(nèi)不得改變【答案】ABD170、一個合理的理財目標(biāo)應(yīng)具備的特點包括()

A.可調(diào)整性

B.可實現(xiàn)性

C.可量化性

D.協(xié)調(diào)性和層次性

E.可規(guī)劃性【答案】ABCD171、下列（）不屬于稅率的基本形式。

A.比例稅率

B.定額稅率

C.平均稅率

D.累進稅率

E.邊際稅率【答案】C172、下列關(guān)于銀行代理壽險產(chǎn)品的說法，錯誤的有（）。

A.分紅險的收益來源于死差益、利差益和費差益所產(chǎn)生的可分配盈余

B.萬能險的風(fēng)險來源于保險公司的資產(chǎn)規(guī)模、發(fā)展歷史、理財團隊專業(yè)化水平等

C.投資連結(jié)保險是一種新形式的終身財險產(chǎn)品，它集保障和投資于一體

D.投連險的投資賬戶可以與其他資產(chǎn)賬戶聯(lián)合管理

E.萬能保險是一種交費靈活、保額可調(diào)整、非約束性的壽險【答案】CD173、按照科學(xué)的收支管理思路，普通家庭首先應(yīng)該利用（）金融工具，形成家庭的綜合支付體系，以應(yīng)付日常生活所需、提前支付以及在收入突然中斷等緊急情況下的現(xiàn)金流所需。

A.現(xiàn)金

B.流動性充沛的銀行賬戶

C.信用卡

D.信用貸款額度

E.債券【答案】ABCD174、下列關(guān)于受益人具有的法律地位和特征，說法正確的是（）

A.受益人應(yīng)當(dāng)由被保險人或者投保人在投保時指定，并在保險合同中載明

B.受益人是享有保險金請求權(quán)的人

C.受益人如未指定，被保險人的繼承人即為受益人

D.受益人無償享受保險利益，受益人不負(fù)交付保險費的義務(wù)，保險人也無權(quán)向受益人追索保險費

E.受益人領(lǐng)取的保險金歸受益人獨立享有，不能作為被保險人的遺產(chǎn)處理【答案】ABCD175、公司分析主要是利用公司的歷年資料對（）進行詳細分析。

A.內(nèi)部調(diào)控機構(gòu)效率

B.管理人員能力

C.企業(yè)經(jīng)營效率

D.資本結(jié)構(gòu)

E.公司償債能力【答案】ABCD176、下列關(guān)于短期債券的說法，錯誤的有（）。

A.償還期限在1年以下

B.發(fā)行者主要是政府

C.企業(yè)發(fā)行短期債券大多是為了籌集臨時性周轉(zhuǎn)資金

D.政府發(fā)行短期債券多是為了平衡預(yù)算開支

E.我國和美國政府發(fā)行的短期債券類型相同【答案】B177、根據(jù)風(fēng)險因素性質(zhì)的不同，可以將其分為有形風(fēng)險因素和無形風(fēng)險因素兩種類型。其中，無形風(fēng)險因素包括()。

A.經(jīng)濟風(fēng)險因素

B.道德風(fēng)險因素

C.政治風(fēng)險因素

D.心理風(fēng)險因素

E.社會風(fēng)險因素【答案】BD178、下列屬于信托基本要素的是()。

A.信托資產(chǎn)

B.信托關(guān)系人

C.信托目的

D.信托收率

E.信托期限【答案】ABC179、理財師和客戶在制定退休規(guī)劃時，一定要避免過于樂觀估計。一般來說，客戶對退休后生活樂觀估計的原因包括()。

A.認(rèn)為社會基本醫(yī)療保障足夠承擔(dān)醫(yī)療費用

B.未充分考慮旅游、培養(yǎng)興趣愛好等生活方式成本

C.未充分考慮通貨膨脹帶來的資金貶值

D.認(rèn)為兒女將來的收入可覆蓋其生活費用

E.認(rèn)為退休養(yǎng)老是很久遠的事【答案】ABC180、某境內(nèi)商業(yè)銀行A作為商業(yè)銀行B境外理財投資的托管人，則商業(yè)銀行A應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括()等。

A.為商業(yè)銀行B辦理國際收支統(tǒng)計申報

B.協(xié)助外匯局檢查商業(yè)銀行B資金的境外運用情況

C.發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行B投資指令違法、違規(guī)的，向外匯局報告

D.為商業(yè)銀行B按理財計劃開設(shè)證券托管賬戶用于資金結(jié)算

E.監(jiān)督商業(yè)銀行B的投資運作【答案】ABC181、有效集最初是由馬科維茨提出、作為資產(chǎn)組合選擇的方法發(fā)展起來的。下列對可行集、有效集與最優(yōu)投資組合的說法，正確的有()。??

A.所有可能的組合將位于可行集的邊界上或內(nèi)部

B.有效集以期望代表收益，以對應(yīng)的方差(或標(biāo)準(zhǔn)差)表示風(fēng)險程度

C.有效集的滿足條件是：既定風(fēng)險水平下要求最高收益率：既定預(yù)期收益率水平下要求最低風(fēng)險

D.有效集與無差異曲線都是客觀存在的，都是由證券市場決