新全息-江蘇省機(jī)電研究所-經(jīng)營計(jì)劃討論課件

年度經(jīng)營計(jì)劃主講：劉岳輝2001年11月年度經(jīng)營計(jì)劃主講：劉岳輝2001年11月1管理的任務(wù)計(jì)劃制定目標(biāo)；制定戰(zhàn)略；制定支持計(jì)劃。組織需要做什么；怎么做；由誰去做。領(lǐng)導(dǎo)激勵下屬；指導(dǎo)活動；有效溝通；協(xié)調(diào)沖突。控制監(jiān)控績效；評價(jià)效果；糾正偏差。實(shí)現(xiàn)組織既定目標(biāo)導(dǎo)致管理的任務(wù)計(jì)劃組織領(lǐng)導(dǎo)控制實(shí)現(xiàn)組織既定目標(biāo)導(dǎo)致2計(jì)劃的領(lǐng)先作用計(jì)劃目標(biāo)和如何實(shí)現(xiàn)目標(biāo)需要什么樣的組織結(jié)構(gòu)何時(shí)、需要什么樣的員工怎樣最有效地領(lǐng)導(dǎo)員工提供控制的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃的領(lǐng)先作用計(jì)劃目標(biāo)和如何實(shí)現(xiàn)目標(biāo)需要什么樣的組織結(jié)構(gòu)何時(shí)3計(jì)劃的類型方案及計(jì)劃支持預(yù)算：數(shù)值化或貨幣化的計(jì)劃程序與規(guī)則政策戰(zhàn)略目標(biāo)目的任務(wù)計(jì)劃的類型方案及計(jì)劃支持預(yù)算：數(shù)值化或貨幣化的計(jì)劃程序與規(guī)則4計(jì)劃目標(biāo)體系運(yùn)作步驟股東期望與公司高層及部門預(yù)測公司目標(biāo)部門目標(biāo)部門計(jì)劃與預(yù)算公司計(jì)劃與預(yù)算計(jì)劃目標(biāo)體系運(yùn)作步驟股東期望與公司高層及部門預(yù)測公司目標(biāo)部門5計(jì)劃工作的步驟估量機(jī)會市場與顧客內(nèi)部優(yōu)劣確立目標(biāo)公司發(fā)展方向公司主要目標(biāo)目標(biāo)完成期限計(jì)劃前提計(jì)劃執(zhí)行的內(nèi)外部環(huán)境方案設(shè)計(jì)公司可以采取的方案方案評價(jià)目標(biāo)一致性成本或利潤方案選擇方案決策輔助計(jì)劃新產(chǎn)品/銷售生產(chǎn)/人力等編制預(yù)算資金調(diào)配收益分析計(jì)劃工作的步驟估量機(jī)會確立目標(biāo)計(jì)劃前提方案設(shè)計(jì)方案評價(jià)方案選6計(jì)劃的必要性花100元的成本去計(jì)劃只有5角錢的利潤計(jì)劃沒有變化快計(jì)劃的必要性花100元的成本去計(jì)劃只有5角錢的利潤7預(yù)見性管理的精髓（法約爾）成功的管理人員不是對已發(fā)生的變化作出反應(yīng)，而是要事先預(yù)測可能的變化，并采取相應(yīng)的措施來應(yīng)對這種變化計(jì)劃工作的前提是計(jì)劃實(shí)施前的預(yù)期環(huán)境計(jì)劃是各種預(yù)測的綜合體如果能夠準(zhǔn)確地預(yù)測未來，管理就簡單多了預(yù)見性管理的精髓（法約爾）成功的管理人員不是對已發(fā)生的變化作8環(huán)境預(yù)測外部環(huán)境一般外部環(huán)境（經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、政治、社會）產(chǎn)品市場（五動力模型）要素市場（土地、人力、原料等）內(nèi)部環(huán)境資本人力資源運(yùn)營能力環(huán)境預(yù)測外部環(huán)境9預(yù)測方法德爾菲預(yù)測法頭腦風(fēng)暴法時(shí)間序列相關(guān)分析法演繹法其他統(tǒng)計(jì)方法預(yù)測方法德爾菲預(yù)測法10目標(biāo)：計(jì)劃的基礎(chǔ)目標(biāo)：期望的努力的結(jié)果。計(jì)劃的基礎(chǔ)：為管理決策指明了方向；作為衡量績效的標(biāo)準(zhǔn)。目標(biāo)：計(jì)劃的基礎(chǔ)目標(biāo)：11公司目標(biāo)目標(biāo)含義認(rèn)同度（%）利潤率利潤的絕對額或投資報(bào)酬率89增長銷售額、企業(yè)規(guī)模等方面的增長82市場份額本企業(yè)銷售占行業(yè)銷售的比重66社會責(zé)任組織所要承擔(dān)的更多的的社會責(zé)任65雇員福利關(guān)心雇員滿意度和工作、生活質(zhì)量62產(chǎn)品質(zhì)量生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)的能力60研發(fā)能力新產(chǎn)品和新過程的創(chuàng)造力54多元化識別和進(jìn)入新市場的能力51效率以最低成本將輸入轉(zhuǎn)化為輸出的能力50財(cái)務(wù)穩(wěn)定性財(cái)務(wù)指標(biāo)的績效，抗風(fēng)險(xiǎn)能力49美國80家大公司宣稱目標(biāo)的調(diào)查結(jié)果公司目標(biāo)目標(biāo)含義認(rèn)同度（%）12目標(biāo)的來源企業(yè)任務(wù)與關(guān)鍵結(jié)果領(lǐng)域（KRA）利益相關(guān)者評價(jià)（平衡記分卡）公司戰(zhàn)略重點(diǎn)（部門工作重點(diǎn)）目標(biāo)的來源企業(yè)任務(wù)與關(guān)鍵結(jié)果領(lǐng)域（KRA）13海正藥業(yè)的魚骨圖信息化質(zhì)量保證企業(yè)文化市場地位利潤與成長研究開發(fā)優(yōu)秀生產(chǎn)資本運(yùn)著資產(chǎn)質(zhì)量利潤水平凝聚力人力資源系統(tǒng)人員素質(zhì)管理創(chuàng)新市場響應(yīng)市場份額銷售網(wǎng)絡(luò)品牌信息共享速度效率基礎(chǔ)設(shè)施交貨及時(shí)生產(chǎn)成本技術(shù)支持技術(shù)先進(jìn)知識產(chǎn)權(quán)研發(fā)周期愿景銷售隊(duì)伍反應(yīng)能力安全環(huán)保員工滿意度新產(chǎn)品戰(zhàn)略成本管理信息安全信息開發(fā)藥證注冊產(chǎn)品質(zhì)量質(zhì)量體系客戶滿意海正藥業(yè)的魚骨圖信質(zhì)量保證企業(yè)文化市場地位利潤與成長研究開發(fā)14計(jì)劃的涵義5W1H做什么（WHAT）為什么做（WHY）何時(shí)做（WHEN）何地做（WHERE）誰去做（WHO）怎么做（HOW）定義組織目標(biāo)制定全局戰(zhàn)略以實(shí)現(xiàn)目標(biāo)開發(fā)一個(gè)全面的分層計(jì)劃體系以綜合和協(xié)調(diào)各種活動計(jì)劃的涵義5W1H定義組織目標(biāo)15計(jì)劃技術(shù)：作業(yè)計(jì)劃工具進(jìn)度計(jì)劃：甘特圖負(fù)荷圖網(wǎng)絡(luò)圖盈虧平衡分析；線性規(guī)劃；排隊(duì)論；概率論；邊際分析；模擬。計(jì)劃技術(shù)：作業(yè)計(jì)劃工具進(jìn)度計(jì)劃：16計(jì)劃技術(shù)：預(yù)算活動A活動B活動C活動D決策A決策B決策C決策D活動B活動D活動A活動C步驟二：按效益排序步驟一：活動分解、評價(jià)步驟三：資源分配預(yù)算：將資源分配給特定活動的數(shù)字性計(jì)劃?；谪泿?。增量預(yù)算：基于部門的預(yù)算，期間增量；零基預(yù)算：基于活動，針對性效率評價(jià)。計(jì)劃技術(shù)：預(yù)算活動A活動B活動C活動D決策A決策B決策C決策17計(jì)劃的權(quán)變因素作業(yè)計(jì)劃戰(zhàn)略計(jì)劃高中基組織層次組織生命周期指導(dǎo)計(jì)劃短期具體計(jì)劃長期具體計(jì)劃短期指導(dǎo)計(jì)劃初創(chuàng)成長成熟衰退績效環(huán)境不確定性長短長期具體短期指導(dǎo)預(yù)期影響未來的時(shí)限高低長期短期計(jì)劃的權(quán)變因素作業(yè)戰(zhàn)略高中基組織層次組織生命周期指導(dǎo)計(jì)劃短期18公司年度經(jīng)營計(jì)劃概要公司政策商業(yè)伙伴政策經(jīng)營者理念經(jīng)營政策業(yè)務(wù)運(yùn)營政策利益政策成本政策年度目標(biāo)公司目標(biāo)部門目標(biāo)必須目標(biāo)愿望目標(biāo)年度計(jì)劃市場營銷計(jì)劃新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃技術(shù)革新計(jì)劃投資計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃質(zhì)量計(jì)劃人力資源計(jì)劃財(cái)務(wù)計(jì)劃政策統(tǒng)計(jì)資料主要信息收集與分析預(yù)測經(jīng)濟(jì)預(yù)測指標(biāo)行業(yè)預(yù)測資料競爭對手資料需求預(yù)測資料內(nèi)部業(yè)績資料技術(shù)環(huán)境資料內(nèi)部資源預(yù)測利益相關(guān)者要求其他資料公司年度經(jīng)營計(jì)劃概要公司政策商業(yè)伙伴政策經(jīng)營者理念經(jīng)營政策業(yè)19年度經(jīng)營計(jì)劃管理目的：促進(jìn)中長期戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)協(xié)調(diào)行動，優(yōu)化資源配置，提高效率預(yù)見變化，減少沖擊；建立控制標(biāo)準(zhǔn)。適用范圍：公司年度經(jīng)營計(jì)劃的制定、實(shí)施、檢查、評估與調(diào)整各部門年度工作計(jì)劃可參照執(zhí)行職責(zé)：董事會負(fù)責(zé)批準(zhǔn)年度經(jīng)營計(jì)劃總經(jīng)理指導(dǎo)與審核公司的年度經(jīng)營計(jì)劃綜合管理副總負(fù)責(zé)公司年度經(jīng)營計(jì)劃的制定的組工作公司辦公室為計(jì)劃制定的主辦部門公司部門負(fù)責(zé)部門計(jì)劃的制定，提供經(jīng)營計(jì)劃制定所須的各項(xiàng)資料與分析、預(yù)測結(jié)果，并參與、協(xié)助公司經(jīng)營計(jì)劃的制定年度經(jīng)營計(jì)劃管理目的：20年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)1）年度經(jīng)營計(jì)劃的內(nèi)容計(jì)劃背景（內(nèi)外部環(huán)境、上一年經(jīng)營狀況總結(jié)、公司中長期計(jì)劃）年度經(jīng)營方針與經(jīng)營目標(biāo)公司經(jīng)營計(jì)劃綜述各部門年度工作計(jì)劃的概述計(jì)劃執(zhí)行過程中的不確定因數(shù)及風(fēng)險(xiǎn)分析及預(yù)防措施計(jì)劃的檢查與修正計(jì)劃的評價(jià)附錄（各部門工作計(jì)劃及計(jì)劃編制說明）年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)1）年度經(jīng)營計(jì)劃的內(nèi)容21年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)2）公司年度經(jīng)營目標(biāo)的確定與分解公司董事會與公司總經(jīng)理（經(jīng)營班子）確定公司年度的經(jīng)營目標(biāo)（可調(diào)整）由公司總經(jīng)理和各主管副總進(jìn)行溝通，將公司目標(biāo)分解到各副總負(fù)責(zé)的系統(tǒng),并獲得雙方認(rèn)同各副總就本系統(tǒng)的目標(biāo)和各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通，將各項(xiàng)目標(biāo)分解到具體部門，并獲得雙方認(rèn)同2、3階段的工作可能導(dǎo)致公司級經(jīng)營目標(biāo)的調(diào)整各部門將部門的工作目標(biāo)采取上述方法分解到下級部門直至每一位員工年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)2）公司年度經(jīng)營目標(biāo)的確定與分解22年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)3）年度經(jīng)營計(jì)劃制訂程序由綜合管理副總組織起草年度經(jīng)營計(jì)劃編制工作的計(jì)劃提交總經(jīng)理批準(zhǔn)，必要時(shí)由綜合管理副總提請總經(jīng)理批準(zhǔn)成立年度經(jīng)營計(jì)劃編制委員會；各部門經(jīng)理或指定人員負(fù)責(zé)本部門年度工作計(jì)劃的起草，在獲得部門認(rèn)同后提交公司辦公室（或計(jì)劃編制委員會）；公司辦公室（或計(jì)劃編制委員會）對各部門的工作計(jì)劃進(jìn)行初步審核（不合格的計(jì)劃返回部門修改），然后依據(jù)各部門的工作計(jì)劃編制公司的年度經(jīng)營計(jì)劃初稿；計(jì)劃初稿反饋各部門討論，同時(shí)提交總經(jīng)理辦公會作初步審核，計(jì)劃編制委員會依據(jù)書面的反饋意見進(jìn)行修改，直至雙方達(dá)成共識；年度經(jīng)營計(jì)劃的初稿提交總經(jīng)理辦公會審批通過，由總經(jīng)理確認(rèn)后提交公司董事會批準(zhǔn)，經(jīng)批準(zhǔn)的年度經(jīng)營計(jì)劃由公司辦公室發(fā)布至各部門后實(shí)施。年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)3）年度經(jīng)營計(jì)劃制訂程序23年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)4）年度經(jīng)營計(jì)劃的實(shí)施控制各部門每月5日前向辦公室提交上月部門工作總結(jié)暨計(jì)劃完成情況報(bào)告，對于工程、技改、研發(fā)技其他重大項(xiàng)目提交專題報(bào)告，對于預(yù)見外的重大事件提交臨時(shí)性專題報(bào)告；綜合管理副總、辦公室審閱上述總結(jié)或報(bào)告，執(zhí)行必要的檢查、核實(shí)后，由辦公室主任起草經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況月度報(bào)告，由綜合管理副總審核后于10日前提交總經(jīng)理辦公會；各部門在對上月計(jì)劃完成情況總結(jié)的基礎(chǔ)上，從新檢討后續(xù)月份的計(jì)劃，對于要調(diào)整的部分由提出部門召集受計(jì)劃變更影響的部門共同協(xié)商后向辦公室提出申請，辦公室審核后，經(jīng)主管副總確認(rèn)后提交總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)；當(dāng)有重大內(nèi)外事件發(fā)生且影響公司年度目標(biāo)實(shí)現(xiàn)時(shí)，有事件相關(guān)部門提出申請，經(jīng)總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)，對公司目標(biāo)和計(jì)劃從新進(jìn)行制訂。年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)4）年度經(jīng)營計(jì)劃的實(shí)施控制24年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)5）年度經(jīng)營計(jì)劃實(shí)施狀況評估與獎懲公司每年7月和次年元月分別由辦公室組織年中和年度的述職活動，并成立由公司總經(jīng)理、副總和外部專家組成的評審小組，由綜合管理副總?cè)谓M長；各經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）于當(dāng)月10日前向辦公室提交述職報(bào)告，并按計(jì)劃進(jìn)行述職；辦公室組織評審委員會對述職進(jìn)行評審，并將結(jié)果反饋給評審者，并將結(jié)果反饋給被評審者；被評審者針對評審結(jié)果向辦公室提交應(yīng)對報(bào)告，并將相關(guān)內(nèi)容反映到下一階段的工作改善中；評審結(jié)果將直接影響到被評審者的績效獎金和年終晉升。年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)5）年度經(jīng)營計(jì)劃實(shí)施狀況評估與獎懲25年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)6）附錄：經(jīng)營計(jì)劃管理流程年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)6）附錄：26年度經(jīng)營計(jì)劃主講：劉岳輝2001年11月年度經(jīng)營計(jì)劃主講：劉岳輝2001年11月27管理的任務(wù)計(jì)劃制定目標(biāo)；制定戰(zhàn)略；制定支持計(jì)劃。組織需要做什么；怎么做；由誰去做。領(lǐng)導(dǎo)激勵下屬；指導(dǎo)活動；有效溝通；協(xié)調(diào)沖突。控制監(jiān)控績效；評價(jià)效果；糾正偏差。實(shí)現(xiàn)組織既定目標(biāo)導(dǎo)致管理的任務(wù)計(jì)劃組織領(lǐng)導(dǎo)控制實(shí)現(xiàn)組織既定目標(biāo)導(dǎo)致28計(jì)劃的領(lǐng)先作用計(jì)劃目標(biāo)和如何實(shí)現(xiàn)目標(biāo)需要什么樣的組織結(jié)構(gòu)何時(shí)、需要什么樣的員工怎樣最有效地領(lǐng)導(dǎo)員工提供控制的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃的領(lǐng)先作用計(jì)劃目標(biāo)和如何實(shí)現(xiàn)目標(biāo)需要什么樣的組織結(jié)構(gòu)何時(shí)29計(jì)劃的類型方案及計(jì)劃支持預(yù)算：數(shù)值化或貨幣化的計(jì)劃程序與規(guī)則政策戰(zhàn)略目標(biāo)目的任務(wù)計(jì)劃的類型方案及計(jì)劃支持預(yù)算：數(shù)值化或貨幣化的計(jì)劃程序與規(guī)則30計(jì)劃目標(biāo)體系運(yùn)作步驟股東期望與公司高層及部門預(yù)測公司目標(biāo)部門目標(biāo)部門計(jì)劃與預(yù)算公司計(jì)劃與預(yù)算計(jì)劃目標(biāo)體系運(yùn)作步驟股東期望與公司高層及部門預(yù)測公司目標(biāo)部門31計(jì)劃工作的步驟估量機(jī)會市場與顧客內(nèi)部優(yōu)劣確立目標(biāo)公司發(fā)展方向公司主要目標(biāo)目標(biāo)完成期限計(jì)劃前提計(jì)劃執(zhí)行的內(nèi)外部環(huán)境方案設(shè)計(jì)公司可以采取的方案方案評價(jià)目標(biāo)一致性成本或利潤方案選擇方案決策輔助計(jì)劃新產(chǎn)品/銷售生產(chǎn)/人力等編制預(yù)算資金調(diào)配收益分析計(jì)劃工作的步驟估量機(jī)會確立目標(biāo)計(jì)劃前提方案設(shè)計(jì)方案評價(jià)方案選32計(jì)劃的必要性花100元的成本去計(jì)劃只有5角錢的利潤計(jì)劃沒有變化快計(jì)劃的必要性花100元的成本去計(jì)劃只有5角錢的利潤33預(yù)見性管理的精髓（法約爾）成功的管理人員不是對已發(fā)生的變化作出反應(yīng)，而是要事先預(yù)測可能的變化，并采取相應(yīng)的措施來應(yīng)對這種變化計(jì)劃工作的前提是計(jì)劃實(shí)施前的預(yù)期環(huán)境計(jì)劃是各種預(yù)測的綜合體如果能夠準(zhǔn)確地預(yù)測未來，管理就簡單多了預(yù)見性管理的精髓（法約爾）成功的管理人員不是對已發(fā)生的變化作34環(huán)境預(yù)測外部環(huán)境一般外部環(huán)境（經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、政治、社會）產(chǎn)品市場（五動力模型）要素市場（土地、人力、原料等）內(nèi)部環(huán)境資本人力資源運(yùn)營能力環(huán)境預(yù)測外部環(huán)境35預(yù)測方法德爾菲預(yù)測法頭腦風(fēng)暴法時(shí)間序列相關(guān)分析法演繹法其他統(tǒng)計(jì)方法預(yù)測方法德爾菲預(yù)測法36目標(biāo)：計(jì)劃的基礎(chǔ)目標(biāo)：期望的努力的結(jié)果。計(jì)劃的基礎(chǔ)：為管理決策指明了方向；作為衡量績效的標(biāo)準(zhǔn)。目標(biāo)：計(jì)劃的基礎(chǔ)目標(biāo)：37公司目標(biāo)目標(biāo)含義認(rèn)同度（%）利潤率利潤的絕對額或投資報(bào)酬率89增長銷售額、企業(yè)規(guī)模等方面的增長82市場份額本企業(yè)銷售占行業(yè)銷售的比重66社會責(zé)任組織所要承擔(dān)的更多的的社會責(zé)任65雇員福利關(guān)心雇員滿意度和工作、生活質(zhì)量62產(chǎn)品質(zhì)量生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)的能力60研發(fā)能力新產(chǎn)品和新過程的創(chuàng)造力54多元化識別和進(jìn)入新市場的能力51效率以最低成本將輸入轉(zhuǎn)化為輸出的能力50財(cái)務(wù)穩(wěn)定性財(cái)務(wù)指標(biāo)的績效，抗風(fēng)險(xiǎn)能力49美國80家大公司宣稱目標(biāo)的調(diào)查結(jié)果公司目標(biāo)目標(biāo)含義認(rèn)同度（%）38目標(biāo)的來源企業(yè)任務(wù)與關(guān)鍵結(jié)果領(lǐng)域（KRA）利益相關(guān)者評價(jià)（平衡記分卡）公司戰(zhàn)略重點(diǎn)（部門工作重點(diǎn)）目標(biāo)的來源企業(yè)任務(wù)與關(guān)鍵結(jié)果領(lǐng)域（KRA）39海正藥業(yè)的魚骨圖信息化質(zhì)量保證企業(yè)文化市場地位利潤與成長研究開發(fā)優(yōu)秀生產(chǎn)資本運(yùn)著資產(chǎn)質(zhì)量利潤水平凝聚力人力資源系統(tǒng)人員素質(zhì)管理創(chuàng)新市場響應(yīng)市場份額銷售網(wǎng)絡(luò)品牌信息共享速度效率基礎(chǔ)設(shè)施交貨及時(shí)生產(chǎn)成本技術(shù)支持技術(shù)先進(jìn)知識產(chǎn)權(quán)研發(fā)周期愿景銷售隊(duì)伍反應(yīng)能力安全環(huán)保員工滿意度新產(chǎn)品戰(zhàn)略成本管理信息安全信息開發(fā)藥證注冊產(chǎn)品質(zhì)量質(zhì)量體系客戶滿意海正藥業(yè)的魚骨圖信質(zhì)量保證企業(yè)文化市場地位利潤與成長研究開發(fā)40計(jì)劃的涵義5W1H做什么（WHAT）為什么做（WHY）何時(shí)做（WHEN）何地做（WHERE）誰去做（WHO）怎么做（HOW）定義組織目標(biāo)制定全局戰(zhàn)略以實(shí)現(xiàn)目標(biāo)開發(fā)一個(gè)全面的分層計(jì)劃體系以綜合和協(xié)調(diào)各種活動計(jì)劃的涵義5W1H定義組織目標(biāo)41計(jì)劃技術(shù)：作業(yè)計(jì)劃工具進(jìn)度計(jì)劃：甘特圖負(fù)荷圖網(wǎng)絡(luò)圖盈虧平衡分析；線性規(guī)劃；排隊(duì)論；概率論；邊際分析；模擬。計(jì)劃技術(shù)：作業(yè)計(jì)劃工具進(jìn)度計(jì)劃：42計(jì)劃技術(shù)：預(yù)算活動A活動B活動C活動D決策A決策B決策C決策D活動B活動D活動A活動C步驟二：按效益排序步驟一：活動分解、評價(jià)步驟三：資源分配預(yù)算：將資源分配給特定活動的數(shù)字性計(jì)劃?；谪泿?。增量預(yù)算：基于部門的預(yù)算，期間增量；零基預(yù)算：基于活動，針對性效率評價(jià)。計(jì)劃技術(shù)：預(yù)算活動A活動B活動C活動D決策A決策B決策C決策43計(jì)劃的權(quán)變因素作業(yè)計(jì)劃戰(zhàn)略計(jì)劃高中基組織層次組織生命周期指導(dǎo)計(jì)劃短期具體計(jì)劃長期具體計(jì)劃短期指導(dǎo)計(jì)劃初創(chuàng)成長成熟衰退績效環(huán)境不確定性長短長期具體短期指導(dǎo)預(yù)期影響未來的時(shí)限高低長期短期計(jì)劃的權(quán)變因素作業(yè)戰(zhàn)略高中基組織層次組織生命周期指導(dǎo)計(jì)劃短期44公司年度經(jīng)營計(jì)劃概要公司政策商業(yè)伙伴政策經(jīng)營者理念經(jīng)營政策業(yè)務(wù)運(yùn)營政策利益政策成本政策年度目標(biāo)公司目標(biāo)部門目標(biāo)必須目標(biāo)愿望目標(biāo)年度計(jì)劃市場營銷計(jì)劃新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃技術(shù)革新計(jì)劃投資計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃質(zhì)量計(jì)劃人力資源計(jì)劃財(cái)務(wù)計(jì)劃政策統(tǒng)計(jì)資料主要信息收集與分析預(yù)測經(jīng)濟(jì)預(yù)測指標(biāo)行業(yè)預(yù)測資料競爭對手資料需求預(yù)測資料內(nèi)部業(yè)績資料技術(shù)環(huán)境資料內(nèi)部資源預(yù)測利益相關(guān)者要求其他資料公司年度經(jīng)營計(jì)劃概要公司政策商業(yè)伙伴政策經(jīng)營者理念經(jīng)營政策業(yè)45年度經(jīng)營計(jì)劃管理目的：促進(jìn)中長期戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)協(xié)調(diào)行動，優(yōu)化資源配置，提高效率預(yù)見變化，減少沖擊；建立控制標(biāo)準(zhǔn)。適用范圍：公司年度經(jīng)營計(jì)劃的制定、實(shí)施、檢查、評估與調(diào)整各部門年度工作計(jì)劃可參照執(zhí)行職責(zé)：董事會負(fù)責(zé)批準(zhǔn)年度經(jīng)營計(jì)劃總經(jīng)理指導(dǎo)與審核公司的年度經(jīng)營計(jì)劃綜合管理副總負(fù)責(zé)公司年度經(jīng)營計(jì)劃的制定的組工作公司辦公室為計(jì)劃制定的主辦部門公司部門負(fù)責(zé)部門計(jì)劃的制定，提供經(jīng)營計(jì)劃制定所須的各項(xiàng)資料與分析、預(yù)測結(jié)果，并參與、協(xié)助公司經(jīng)營計(jì)劃的制定年度經(jīng)營計(jì)劃管理目的：46年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)1）年度經(jīng)營計(jì)劃的內(nèi)容計(jì)劃背景（內(nèi)外部環(huán)境、上一年經(jīng)營狀況總結(jié)、公司中長期計(jì)劃）年度經(jīng)營方針與經(jīng)營目標(biāo)公司經(jīng)營計(jì)劃綜述各部門年度工作計(jì)劃的概述計(jì)劃執(zhí)行過程中的不確定因數(shù)及風(fēng)險(xiǎn)分析及預(yù)防措施計(jì)劃的檢查與修正計(jì)劃的評價(jià)附錄（各部門工作計(jì)劃及計(jì)劃編制說明）年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)1）年度經(jīng)營計(jì)劃的內(nèi)容47年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)2）公司年度經(jīng)營目標(biāo)的確定與分解公司董事會與公司總經(jīng)理（經(jīng)營班子）確定公司年度的經(jīng)營目標(biāo)（可調(diào)整）由公司總經(jīng)理和各主管副總進(jìn)行溝通，將公司目標(biāo)分解到各副總負(fù)責(zé)的系統(tǒng),并獲得雙方認(rèn)同各副總就本系統(tǒng)的目標(biāo)和各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通，將各項(xiàng)目標(biāo)分解到具體部門，并獲得雙方認(rèn)同2、3階段的工作可能導(dǎo)致公司級經(jīng)營目標(biāo)的調(diào)整各部門將部門的工作目標(biāo)采取上述方法分解到下級部門直至每一位員工年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)2）公司年度經(jīng)營目標(biāo)的確定與分解48年度經(jīng)營計(jì)劃管理（續(xù)3）年度經(jīng)營計(jì)劃制訂程序由綜合管理副總組織起草年度經(jīng)營計(jì)劃編制工作的計(jì)劃提交總經(jīng)理批準(zhǔn)，必要時(shí)由綜合管理副總提請總經(jīng)理批準(zhǔn)成立年度經(jīng)營計(jì)劃編制委員會；各部門經(jīng)理或指定人員負(fù)責(zé)本部門年度工作計(jì)劃的起草，在獲得部門認(rèn)同后提交公司辦公室（或計(jì)劃編制委員會）；公司辦公室（或計(jì)劃編制委員會）對各部門的工作計(jì)劃進(jìn)行初步審核（不合格的計(jì)劃返回部門修改），然后依據(jù)各部門的工作計(jì)劃編制公司的年