某某地區(qū)肉羊養(yǎng)殖示范基地及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)建設(shè)可行性研究報(bào)告

目錄TOC\o"1-5"\h\z目錄 -1-第一章總論 -4-1.1項(xiàng)目概要 -4-1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù) -6-1.3綜合評(píng)價(jià) -6-第二章背景及必要性 72.1項(xiàng)目建設(shè)背景 72.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 8第三章建設(shè)條件 113.1項(xiàng)目區(qū)概況 113.2 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析 13第四章項(xiàng)目單位基本情況 164.1概況 164.2研發(fā)能力 164.3財(cái)務(wù)狀況 174.4法人代表基本情況 17第五章市場(chǎng)分析與銷售方案 175.1市場(chǎng)分析 175.2銷售策略、方案和營(yíng)銷模式 225.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 23第六章建設(shè)方案 246.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 246.2建設(shè)規(guī)劃和布局 256.3生產(chǎn)技術(shù)路線 256.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 266.5實(shí)施進(jìn)度安排 29第七章投資概算與資金來(lái)源 307.1投資概算依據(jù) 307.2投資概算 307.2資金來(lái)源 317.4資金使用和管理 32第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 328.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 328.2銷售收入、銷售稅金和附加估算 338.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 338.4財(cái)務(wù)效益分析 348.5不確定性分析 348.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 37第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià) 389.1環(huán)境影響 389.2環(huán)境保護(hù)與治理措施 389.3評(píng)價(jià)與審批 39第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 3910.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 3910.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 4110.3其它影響評(píng)價(jià) 43第十一章項(xiàng)目組織與管理 4311.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 4311.2經(jīng)營(yíng)管理模式 4311.3經(jīng)營(yíng)管理措施 4411.4技術(shù)培訓(xùn) 4411.5勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 44第十二章可行性研究結(jié)論與建議 4512.1可行性研究結(jié)論 4512.2問(wèn)題與建議 46\o"CurrentDocument"附錄 46一、 附表： 46二、 附圖 47三、 附件： 47第一章總論1.1項(xiàng)目概要1.1.1項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目名稱及建設(shè)性質(zhì)：某某肉羊養(yǎng)殖示范基地及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)，本項(xiàng)目為新建項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：某*市某某經(jīng)濟(jì)園區(qū)建設(shè)規(guī)模：本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后將形成年存欄2萬(wàn)只基礎(chǔ)母羊、出欄8萬(wàn)只育肥羔羊的生產(chǎn)規(guī)模；用3—5年的時(shí)間發(fā)展養(yǎng)羊?qū)I(yè)戶1500戶左右，使之成為**公司穩(wěn)定的羊源供給基地。建設(shè)內(nèi)容：基地建設(shè)分為生產(chǎn)區(qū)和生活區(qū)，生產(chǎn)區(qū)建造繁育羊舍、育肥羊舍及運(yùn)動(dòng)場(chǎng)、病羊隔離舍，以及飼草庫(kù)、配種站、青貯窖等基礎(chǔ)設(shè)施；生活管理區(qū)建造辦公室及宿舍、鍋爐房等配套設(shè)施；購(gòu)置飼草加工設(shè)備、配種及配套設(shè)備、水電暖設(shè)備及運(yùn)輸車輛等。1.1.2項(xiàng)目建設(shè)方案（1） 技術(shù)路線：本項(xiàng)目擬以小尾寒羊做基礎(chǔ)母羊、以優(yōu)質(zhì)杜泊種公羊做父本，運(yùn)用人工授精技術(shù)繁育生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)肉羔羊，對(duì)母羔羊以擇優(yōu)選取的方式一部分用作基礎(chǔ)母羊的種群優(yōu)化，一部分提供給項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶進(jìn)行繁育。（2）進(jìn)度安排：于2008年9月份開始建設(shè)，2009年10月完成。（3）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)安排：由**公司投資控股，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算的運(yùn)營(yíng)模式，育肥羊主要向**公司銷售。實(shí)行公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化開發(fā)運(yùn)營(yíng)模式， 以年均發(fā)展200戶左右的速度在項(xiàng)目區(qū)逐漸形成基地示范帶動(dòng)、農(nóng)戶繁育羔羊的肉羊產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)格局。1.1.3投資概算及資金來(lái)源（1） 投資概算：本項(xiàng)目建設(shè)投資額為1879.40萬(wàn)元、建設(shè)期利息30.96萬(wàn)元，其中建筑工程投資1050.72萬(wàn)元、設(shè)備購(gòu)置及安裝投資240萬(wàn)元、種羊購(gòu)置費(fèi)270萬(wàn)元、工程建設(shè)其他投資229.18萬(wàn)元（含征地費(fèi)160萬(wàn)元）、預(yù)備費(fèi)89.50萬(wàn)元。項(xiàng)目需要流動(dòng)資金1987.31萬(wàn)元，按生產(chǎn)進(jìn)度分4年投入。（2）資金來(lái)源：本項(xiàng)目建設(shè)投資擬申請(qǐng)銀行貸款（3—5年期）800萬(wàn)元、申請(qǐng)財(cái)政產(chǎn)業(yè)化開發(fā)資金200萬(wàn)元，其余879.40萬(wàn)元及建設(shè)期利息30.96萬(wàn)元由**公司自籌解決。1.1.4主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)形成年存欄2萬(wàn)只基礎(chǔ)母羊、年出欄 8.2萬(wàn)只育肥羊的生產(chǎn)規(guī)模，達(dá)產(chǎn)年份實(shí)現(xiàn)銷售收入 4011萬(wàn)元、凈利潤(rùn)1051萬(wàn)元，項(xiàng)目投資利潤(rùn)率18.63%、投資利稅率25.25%，靜態(tài)投資回收期7.12年、借款償還期4.77年，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 1336萬(wàn)元、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率18.91%，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 19.68%，只羊利潤(rùn)達(dá)到 114丿元。1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)建設(shè)單位提供的有關(guān)資料及技術(shù)參數(shù)國(guó)家現(xiàn)行的財(cái)務(wù)、稅收制度國(guó)家有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 (第三版)農(nóng)業(yè)部《產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目編寫大綱》1.3綜合評(píng)價(jià)本項(xiàng)目的實(shí)施符合國(guó)家及自治區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，具有先進(jìn)的技術(shù)路線和成熟的人才隊(duì)伍，具有穩(wěn)定的銷售渠道和可觀的利潤(rùn)空間，具有顯著的推廣價(jià)值和示范帶動(dòng)作用，能夠使廣大農(nóng)牧戶走上養(yǎng)羊致富路，所形成的集約化規(guī)模養(yǎng)殖模式能夠有效降低對(duì)生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生的不利影響。本項(xiàng)目的建設(shè)目標(biāo)明確、投資規(guī)模合理、經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)生態(tài)效益顯著，能夠促項(xiàng)目區(qū)肉羊產(chǎn)業(yè)的規(guī)?；l(fā)展，為農(nóng)牧戶脫貧致富、剩余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移和地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生積極的影響，具有建設(shè)實(shí)施的可行性。第二章背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景1、 國(guó)務(wù)院頒發(fā)的《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見》、《當(dāng)前國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄》、《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)畜產(chǎn)品加工業(yè)“^一五”發(fā)展規(guī)劃綱要》等產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策中均將肉羊屠宰加工和養(yǎng)殖基地建設(shè)作為重點(diǎn)扶持和發(fā)展的產(chǎn)業(yè)。某某（內(nèi)蒙古）肉業(yè)有限責(zé)任公司作為農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)企業(yè)，自成立之日起專注于內(nèi)蒙古優(yōu)質(zhì)肉牛肉羊產(chǎn)業(yè)化開發(fā)和經(jīng)營(yíng)，符合國(guó)家及地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，**縣、某*市以及內(nèi)蒙古自治區(qū)各級(jí)政府給予高度關(guān)注，列入自治區(qū)重點(diǎn)扶持企業(yè)名單。2、 隨著近幾年我國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，人們的膳食結(jié)構(gòu)也已發(fā)生顯著的改變，對(duì)肉制品的需求越來(lái)越多樣化，對(duì)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、質(zhì)量安全、營(yíng)養(yǎng)風(fēng)味等標(biāo)準(zhǔn)也越來(lái)越高，是未來(lái)該行業(yè)必須解決的問(wèn)題。根據(jù)農(nóng)業(yè)部《優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃》中公布的數(shù)據(jù)，我國(guó)目前雖然是世界第一大羊肉生產(chǎn)國(guó)，但是肉羊的飼養(yǎng)水平和標(biāo)準(zhǔn)不高，出欄率、胴體重均較低，優(yōu)質(zhì)和高檔產(chǎn)品比重較小，不能滿足對(duì)中高檔產(chǎn)品的市場(chǎng)需求。因此羊肉制品的快速發(fā)展必須從源頭抓起，穩(wěn)定可靠的原料基地是行業(yè)企業(yè)所面臨的新課題。3、**公司于2004年成立2005年投資建設(shè)2006年開始正式運(yùn)營(yíng)。成立時(shí)間雖短卻呈后來(lái)者居上之勢(shì)。目前已匯集業(yè)內(nèi)領(lǐng)軍人物、營(yíng)銷專家、歸國(guó)MBA及生產(chǎn)、管理、技術(shù)等人才隊(duì)伍，通過(guò)組合社會(huì)資源、整合營(yíng)銷渠道、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等措施， 2007年產(chǎn)銷額均增長(zhǎng)600%，進(jìn)入高速發(fā)展快車道，為跨越式發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。然而，由于近年來(lái)內(nèi)蒙古中西部草原連年干旱和退耕還林（草）造成的羊源緊張，以及企業(yè)間的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)、資源搶奪、重收不重養(yǎng)等眾多因素的交雜，使像 **公司等規(guī)?；?、現(xiàn)代化加工企業(yè)出現(xiàn)了原料不足、生產(chǎn)負(fù)荷偏低的情況，對(duì)形成規(guī)模效益、調(diào)節(jié)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和提升產(chǎn)品檔次帶來(lái)了不穩(wěn)定因素，甚而影響了企業(yè)發(fā)展規(guī)模和速度。面對(duì)上述情況，**公司董事會(huì)和管理層通過(guò)詳實(shí)的市場(chǎng)調(diào)查結(jié)合自身的發(fā)展戰(zhàn)略，提出盡快實(shí)施優(yōu)質(zhì)肉羔羊養(yǎng)殖基地建設(shè)，以保障未來(lái)原料供應(yīng)的質(zhì)量和穩(wěn)定性， 確保產(chǎn)業(yè)化開發(fā)的長(zhǎng)期性。2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性1、有利于發(fā)展產(chǎn)業(yè)規(guī)模、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)在伊利、蒙牛兩大乳品企業(yè)的帶動(dòng)下， 奶牛業(yè)已成為某*地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的重要支撐點(diǎn)，為近幾年農(nóng)牧民脫貧致富做出了積極的貢獻(xiàn)。但是隨著農(nóng)藥化肥等生產(chǎn)資料的漲價(jià)，玉米豆粕飼料產(chǎn)品的價(jià)格也隨之水漲船高，加劇了廣大奶農(nóng)的飼養(yǎng)成本。同時(shí)乳品市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致收奶價(jià)格無(wú)法同步上漲，給奶農(nóng)帶來(lái)了更大的打擊。因此急需乳品企業(yè)的規(guī)范經(jīng)營(yíng)的同時(shí)，也應(yīng)積極調(diào)整農(nóng)牧業(yè)結(jié)構(gòu)，使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更趨合理和健康，避免農(nóng)牧戶因不了解行情而承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。肉羊養(yǎng)殖作為“短平快”項(xiàng)目，具有投入少、成本低、見效快的特點(diǎn)，既適合規(guī)?；B(yǎng)殖也適合家庭化養(yǎng)殖，既適合川區(qū)飼養(yǎng)也適合山區(qū)飼養(yǎng)，且無(wú)禽流感、瘋牛病等高傳染性疫病風(fēng)險(xiǎn)。**公司作為單體生產(chǎn)規(guī)模具亞洲最大的肉羊加工企業(yè)，在以**縣為中心的某*地區(qū)開展的肉羔羊產(chǎn)業(yè)化推廣已取得初步成效，為以奶牛業(yè)為主的單一養(yǎng)殖模式向牛羊并舉轉(zhuǎn)變產(chǎn)生了一定影響。本項(xiàng)目的實(shí)施和示范推廣，將進(jìn)一步為優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、分散養(yǎng)殖風(fēng)險(xiǎn)、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生積極的影響，有利于肉羊產(chǎn)業(yè)的規(guī)?；l(fā)展。2、有利于促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平和規(guī)模**縣及周邊地區(qū)雖然有著上千年的傳統(tǒng)歷史，且氣候條件、地理位置、飼草資源適合肉羊飼養(yǎng)繁育，但是粗放的飼養(yǎng)模式和粗糙的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)始終未能形成規(guī)?；图s化，對(duì)拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)、農(nóng)戶致富見效甚微。為此當(dāng)?shù)卣步o予高度關(guān)注，立足現(xiàn)狀、審時(shí)度勢(shì)，提出大力發(fā)展肉羊產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略構(gòu)想，相繼出臺(tái)各項(xiàng)優(yōu)惠政策和扶持措施積極招商引資，將肉羊產(chǎn)業(yè)同奶牛業(yè)并列為發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟(jì)、農(nóng)牧民增收致富的重中之重。**公司作為本地區(qū)重點(diǎn)招商引資的肉羊屠宰加工企業(yè)，在各級(jí)政府部門的配合支持下，在肉羊產(chǎn)業(yè)化開發(fā)方面積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)廣大農(nóng)牧戶的養(yǎng)殖觀念、飼養(yǎng)技術(shù)等方面有了深入的了解。通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，將進(jìn)一步開拓產(chǎn)業(yè)化開發(fā)路線、提升產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平、壯大產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)模。同時(shí)通過(guò)項(xiàng)目的示范效應(yīng)，能夠培養(yǎng)更多的肉羊飼養(yǎng)管理、技術(shù)服務(wù)、生產(chǎn)營(yíng)銷人才隊(duì)伍，能夠?yàn)轫?xiàng)目區(qū)飼養(yǎng)戶提供更加及時(shí)、全面、科學(xué)的服務(wù)，能夠有效降低飼養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)，解決飼養(yǎng)戶的后顧之憂。3、有利于保障原料供給、提高企業(yè)效益在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈加激烈的未來(lái)市場(chǎng)，產(chǎn)品質(zhì)量的好壞將是企業(yè)生存發(fā)展的最大決定性因素。而產(chǎn)品質(zhì)量的優(yōu)良除了嚴(yán)格的生產(chǎn)管理外，原材料的質(zhì)量是更加重要環(huán)節(jié)。而目前**公司的生產(chǎn)規(guī)模還不到其生產(chǎn)能力的 50%，其中最主要原因是本地羊源短缺而外地羊源質(zhì)量參差不齊，無(wú)法滿足市場(chǎng)對(duì)中高檔羊肉制品的需求。因此，優(yōu)質(zhì)羊源的穩(wěn)定供給將是**公司發(fā)展壯大的源頭保障。通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施和帶動(dòng)， 將在項(xiàng)目區(qū)形成20萬(wàn)只肉羊的飼養(yǎng)規(guī)模，對(duì)保障**公司的原料質(zhì)量和生產(chǎn)規(guī)模打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，為企業(yè)擴(kuò)大規(guī)模、提高效益、提升競(jìng)爭(zhēng)力產(chǎn)生積極的影響。第三章建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況1、 地理位置本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于內(nèi)蒙古自治區(qū)某*市某某經(jīng)濟(jì)園區(qū)。該園區(qū)始建于1999年5月，坐落在某*市南209國(guó)道32公里處，有400多家企業(yè)、5個(gè)農(nóng)場(chǎng)，是一個(gè)以食品加工業(yè)為核心的工業(yè)園區(qū)。經(jīng)濟(jì)園區(qū)區(qū)位交通優(yōu)勢(shì)得天獨(dú)厚，處于內(nèi)蒙古自治區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的呼包鄂金三角地帶”，209國(guó)道縱穿區(qū)境，縣境公路四通八達(dá)，距某*市區(qū)僅35公里，北距火車站、機(jī)場(chǎng)41公里，且均有國(guó)道、省道及高速公路相通；東接京津塘、華北、東北及華東華中等地區(qū)，西連包頭、寧夏、甘肅等地區(qū)，貫穿自治區(qū)的大通道連接區(qū)內(nèi)東西盟市，為物資流通建立了十分便利的條件。公路、鐵路及航運(yùn)均與全國(guó)各省市區(qū)連通，距首都北京 669公里，距內(nèi)陸開發(fā)口岸城市二連浩特490公里，距天津港800公里，是中國(guó)與東歐各國(guó)間經(jīng)貿(mào)往來(lái)的重要橋梁。2、 資源狀況項(xiàng)目區(qū)處于內(nèi)蒙古自治區(qū) 南糧北牧，東林西鐵，遍地寶藏 ”的資源中心地帶，擁有豐富自然資源?，F(xiàn)已探明有上百種儲(chǔ)量可觀的非金屬和金屬礦藏，其中煤炭?jī)?chǔ)量達(dá) 1000億噸、稀土儲(chǔ)量1億噸（占全國(guó)的90%，居世界第一位）、高嶺土12億噸。擁有豐富的皮、毛、絨、乳、肉等農(nóng)畜土特產(chǎn)品以及沙棘、甘草、龍膽、車前、百合、黃芪、蓯蓉、柴胡、苦參等野生藥材植物資源現(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)發(fā)展迅速，主要畜產(chǎn)品肉類、禽蛋、奶類、毛絨產(chǎn)量分別達(dá)到9.5萬(wàn)噸、3.7萬(wàn)噸、159萬(wàn)噸和2510噸，牲畜總頭數(shù)達(dá)到330余萬(wàn)頭只，大小畜中良改畜比重達(dá)到 81.1%。糧食總產(chǎn)量達(dá)到115萬(wàn)噸，優(yōu)質(zhì)牧草保留面積 100萬(wàn)畝，優(yōu)質(zhì)青貯玉米種植基地達(dá)到114萬(wàn)畝，優(yōu)質(zhì)糧飼兼用玉米基地 58.7萬(wàn)畝。3、社會(huì)經(jīng)濟(jì)某*地區(qū)作為內(nèi)蒙古自治區(qū)的首府城市， 社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平處于區(qū)內(nèi)領(lǐng)先地位。2007年地區(qū)生產(chǎn)總值達(dá)1100億元，人均地區(qū)生產(chǎn)總值達(dá)到51687元，財(cái)政總收入達(dá)到 155億元。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整初見成效，三次產(chǎn)業(yè)比例達(dá)到 5.4:39.3:55.3。現(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)發(fā)展迅速，畜牧業(yè)占一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值的比重已超過(guò) 60%。工業(yè)經(jīng)濟(jì)在結(jié)構(gòu)優(yōu)化中快速發(fā)展，形成乳業(yè)、電力、電子信息、生物制藥、冶金化工、機(jī)械制造等六大優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)集群。城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)體系不斷完善，在九個(gè)旗縣區(qū)全面實(shí)施了新型農(nóng)村合作醫(yī)療，參加合作醫(yī)療的人數(shù)達(dá)到 86.7萬(wàn)人，參合率為90.3%,并啟動(dòng)開展了城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)試點(diǎn)工作。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)到17000元，農(nóng)民人均純收入達(dá)到 6000元，處于西部11個(gè)省會(huì)城市首位，進(jìn)入了全國(guó)省會(huì)城市上游水平。城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款余額增加到 500億元左右，居民消費(fèi)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，衣食住行用水平不斷提高。4、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度項(xiàng)目區(qū)由伊利、蒙牛兩大乳品企業(yè)的帶動(dòng)，奶牛養(yǎng)殖業(yè)普及和發(fā)達(dá)。由此產(chǎn)生的飼草種植、飼料加工、物流配送、包裝材料、疫病防治、飼養(yǎng)管理等方面均有較大的發(fā)展，形成了一定的產(chǎn)業(yè)規(guī)模。同時(shí)某*地區(qū)擁有各類高校、科研院所、技術(shù)院校，以農(nóng)業(yè)大學(xué)、農(nóng)科院為龍頭的農(nóng)牧業(yè)專業(yè)人才云集，為本項(xiàng)目的順利實(shí)施和正常運(yùn)營(yíng)具有較強(qiáng)的關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)支持。3.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析1、優(yōu)勢(shì)**縣地處內(nèi)蒙古中部、大青山南麓的土默川平原延伸地帶，總面積3436平方公里，境內(nèi)80%的土地屬于山地和丘陵， 20%的土地屬灘川區(qū)，平均海拔 1500米。氣候?qū)僦袦貛О敫珊禋夂?，年均降雨?17.5毫米，光照充足，為農(nóng)作物和飼草生長(zhǎng)、肉羊養(yǎng)殖提供了得天獨(dú)厚的自然條件。全縣擁有 165萬(wàn)畝天然草地和30萬(wàn)畝人工草場(chǎng)，2007年全縣種植糧飼兼用型玉米 33.1萬(wàn)畝、青貯玉米種植12.2萬(wàn)畝，牧草保有面積8.55萬(wàn)畝，可見草業(yè)發(fā)展?jié)摿艽螅転樾竽翗I(yè)提供大量的飼草料。 全縣現(xiàn)有耕地99萬(wàn)畝，豐富的農(nóng)作物秸稈可為養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展提供充足的飼草來(lái)源。項(xiàng)目區(qū)具有優(yōu)良的畜禽飼養(yǎng)傳統(tǒng)，尤其奶牛養(yǎng)殖業(yè)的成功，更是讓廣大農(nóng)牧戶嘗到了依靠養(yǎng)殖業(yè)脫貧致富的甜頭，已形成了一定的飼養(yǎng)管理、效益創(chuàng)收的思想觀念。某某（內(nèi)蒙古）肉業(yè)有限責(zé)任公司年生產(chǎn)能力為 150萬(wàn)只羊單位，是目前單體生產(chǎn)能力具亞洲第一的現(xiàn)代化屠宰加工廠。而目前**公司年生產(chǎn)量不足50萬(wàn)只，存在較大的生產(chǎn)缺口。2、 劣勢(shì)（1） **縣屬國(guó)家級(jí)貧困縣，基礎(chǔ)教育相對(duì)落后，很多農(nóng)民較難接受科學(xué)養(yǎng)殖等方面的培訓(xùn)，造成從事家庭經(jīng)營(yíng)性生產(chǎn)的能力較差。（2） 肉羊養(yǎng)殖存在品種老化、產(chǎn)羔少、個(gè)頭小、養(yǎng)殖效益低的問(wèn)題，群眾飼養(yǎng)積極性不高。（3） 飼養(yǎng)管理意識(shí)低、營(yíng)養(yǎng)搭配不當(dāng)、不備青貯飼料，導(dǎo)致肉羊養(yǎng)殖效益下降。（4） 動(dòng)物檢疫不力、飼喂不科學(xué)、疫病防治落后，容易發(fā)生疫情甚至出現(xiàn)人畜共患疫病，造成飼養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)高、效益低。3、 解決方案（1）加強(qiáng)示范帶動(dòng)力度、提高科學(xué)飼養(yǎng)水平針對(duì)養(yǎng)殖戶養(yǎng)殖觀念落后、飼養(yǎng)管理不規(guī)范，要加強(qiáng)基地的示范帶頭作用，加大宣傳力度、積極提供技術(shù)支持，協(xié)助相關(guān)部門做好農(nóng)民培訓(xùn)、科學(xué)飼養(yǎng)的指導(dǎo)工作，加強(qiáng)模式化科學(xué)養(yǎng)殖方法的推廣，積極傳遞肉羊飼養(yǎng)技術(shù)和相關(guān)信息，打造健康肉羊產(chǎn)業(yè)鏈條的基礎(chǔ)一環(huán)。（2）加快品種改良、提咼產(chǎn)品質(zhì)量在肉羊改良過(guò)程中要結(jié)合項(xiàng)目區(qū)現(xiàn)有技術(shù)力量、設(shè)備水平和**公司產(chǎn)業(yè)化開發(fā)優(yōu)勢(shì)，根據(jù)農(nóng)民接受程度，采取由自然交配逐步過(guò)渡到人工授精，為項(xiàng)目品種改良、提高肉質(zhì)方面積極探索簡(jiǎn)便有效的生產(chǎn)路線。適度發(fā)展、穩(wěn)步推進(jìn)肉羊產(chǎn)業(yè)前景廣闊雖已成廣泛共識(shí)，但肉羊產(chǎn)業(yè)鏈條上任何一環(huán)的失誤就會(huì)影響整個(gè)產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。現(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)路線本質(zhì)是基地+農(nóng)戶+企業(yè)”和諧共贏的產(chǎn)業(yè)鏈條，因此穩(wěn)步推進(jìn)、滾動(dòng)發(fā)展是本項(xiàng)目“示范”字頭所內(nèi)涵。通過(guò)項(xiàng)目基地的充分示范作用，讓農(nóng)牧民切實(shí)看到養(yǎng)羊切實(shí)有利可圖、能夠脫貧致富，再以適當(dāng)?shù)乃俣劝l(fā)展農(nóng)牧戶，確保開發(fā)合理性和穩(wěn)定性。加強(qiáng)防疫、確保產(chǎn)業(yè)安全羊痘、口蹄疫、布病、疥癬、腸道寄生蟲等疫病的發(fā)展將會(huì)嚴(yán)重威脅肉羊產(chǎn)業(yè)的安全和聲譽(yù)，一旦疫情發(fā)生，將會(huì)給整個(gè)產(chǎn)業(yè)帶來(lái)不可估量的損失。在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，充分運(yùn)用 **公司、畜牧部門、防疫部門和專業(yè)院校的人才、技術(shù)、設(shè)備力量，加強(qiáng)疫病防治工作使之成為常態(tài)，以強(qiáng)化疫病防控、確保產(chǎn)業(yè)健康安全。I中國(guó)工程咨詢國(guó)際化交流社區(qū)I中國(guó)工程咨詢國(guó)際化交流社區(qū)--國(guó)際咨詢網(wǎng) 第四章項(xiàng)目單位基本情況4.1概況某某（內(nèi)蒙古）肉業(yè)有限責(zé)任公司坐落在某*市某某經(jīng)濟(jì)園區(qū)，以肉羊屠宰加工為主。擁有澳大利亞屠宰流水線、全套德國(guó)分割設(shè)備和美國(guó)真空包裝設(shè)備，生產(chǎn)能力為年屠宰加工羔羊 150萬(wàn)頭、精分割羊肉制品2.5萬(wàn)噸，是目前單體生產(chǎn)能力具亞洲第一、現(xiàn)代化水平具國(guó)內(nèi)最高的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化肉羊屠宰加工企業(yè)。**公司以**縣為中心的某*周邊農(nóng)牧交錯(cuò)地區(qū)，開展了公司+基地+農(nóng)戶”的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)、市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)模式，為進(jìn)一步擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)化覆蓋范圍和加快產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。**公司目前以西式精分割、中式精分割等高附加值中高檔羊肉產(chǎn)品為主營(yíng)方向，主要面向星級(jí)酒店、西餐店和大中型商超供貨；完成對(duì)港澳、東南亞及中東、東歐等伊斯蘭國(guó)家和地區(qū)出口注冊(cè)；營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)已覆蓋京津環(huán)渤海、長(zhǎng)江三角、珠江三角等消費(fèi)能力強(qiáng)勁地區(qū)，并已延伸到國(guó)際市場(chǎng)，形成較為完善的銷售網(wǎng)絡(luò)。**公司實(shí)行現(xiàn)代企業(yè)管理制度，設(shè)立總經(jīng)理辦公室、生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部、營(yíng)銷部、技術(shù)中心、物流部、產(chǎn)業(yè)發(fā)展部等職能部門，生產(chǎn)、質(zhì)量、財(cái)務(wù)、采購(gòu)、銷售等管理制度健全，擁有一支年富力強(qiáng)、開拓務(wù)實(shí)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)。4.2研發(fā)能力**公司已建立企業(yè)技術(shù)中心，擁有食品科學(xué)、生物工程、包裝工程、畜牧獸醫(yī)等專業(yè)人才 30余人，形成了品種改良、疫病防治、產(chǎn)品研發(fā)、檢驗(yàn)檢疫、經(jīng)營(yíng)管理、包裝技術(shù)、生產(chǎn)營(yíng)銷等多領(lǐng)域多學(xué)科的人才隊(duì)伍，具有較強(qiáng)的研發(fā)創(chuàng)新能力。公司已通過(guò)HACCP食品衛(wèi)生管理體系、IS09001質(zhì)量管理體系、IS014001環(huán)境管理體系和QS食品質(zhì)量安全體系認(rèn)證，生產(chǎn)管理嚴(yán)格遵循GMP良好生產(chǎn)操作規(guī)范、SSOP衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)控制程序，擁有先進(jìn)的可追溯條碼系統(tǒng)、 排酸后成熟”和冰鮮”處理技術(shù)，采用澳大利亞生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)精細(xì)分割、世界先進(jìn)的真空熱收縮包裝技術(shù)材料和國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的西式包裝。4.3財(cái)務(wù)狀況某某（內(nèi)蒙古）肉業(yè)有限責(zé)任公司現(xiàn)擁有總資產(chǎn) 13825.63萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)3410.10萬(wàn)元、凈資產(chǎn)7987.56萬(wàn)元，2007年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入7807.10萬(wàn)元、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)295.43萬(wàn)元，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率42.2%，銀行信用等級(jí)AA級(jí)。4.4法人代表基本情況年齡、簡(jiǎn)歷、職稱、業(yè)績(jī)以及主要社會(huì)兼職等，有無(wú)破產(chǎn)、銀行欠資或其他需要說(shuō)明的有關(guān)社會(huì)形象和誠(chéng)信問(wèn)題等。第五章市場(chǎng)分析與銷售方案5.1市場(chǎng)分析本項(xiàng)目主要進(jìn)行 6月齡優(yōu)質(zhì)肉羔羊的養(yǎng)殖和產(chǎn)業(yè)化開發(fā)。作為**為**公司的原料供給基地，所生產(chǎn)的肉羔羊主要由**公司進(jìn)行收購(gòu)、屠宰、加工、銷售，其市場(chǎng)供求主要由 **公司所面臨的羊肉行業(yè)的供求決定。因此本項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)需求以羊產(chǎn)品市場(chǎng)為重點(diǎn)，針對(duì)**公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)營(yíng)銷、銷售策略等方面進(jìn)行分析。5.1.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀目前國(guó)內(nèi)羊肉市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，主要集中在以草原、綠色為特色的內(nèi)蒙古自治區(qū)的企業(yè)之間，其中既有內(nèi)蒙古本土企業(yè)也有外省市區(qū)甚至國(guó)外資本在內(nèi)蒙古成立的企業(yè)。內(nèi)蒙古的羊肉歷來(lái)被視為口味正宗、品質(zhì)優(yōu)良，尤其隨著羔羊肉概念的深入民心，以及生活水平的提高和國(guó)際交流的加強(qiáng)，向來(lái)對(duì)羊肉產(chǎn)品不感興趣的南方省份也對(duì)羊肉的需求量逐年遞增，呈快速增長(zhǎng)之勢(shì)；從國(guó)際貿(mào)易角度看，由于飼料費(fèi)用不斷上漲、北美洲惡劣天氣和澳洲持續(xù)干旱等因素造成美國(guó)、 歐洲和新西蘭等地區(qū)羊肉產(chǎn)量有所下降，但是亞洲和南美洲的生產(chǎn)依舊維持著生產(chǎn)穩(wěn)定，為亞洲主要羊肉生產(chǎn)國(guó)的中國(guó)帶來(lái)了巨大的商機(jī)。近年來(lái)開發(fā)內(nèi)蒙古牛羊肉資源的企業(yè)如雨后春筍般涌出，給羊肉行業(yè)帶來(lái)了新的活力。目前，內(nèi)蒙古自治區(qū)牛羊肉產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)加工量已居全國(guó)前列。根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，截至2007年6月末，全區(qū)牲畜存欄近1.1億頭（只），其中羊的存欄達(dá)到8900萬(wàn)只。2006年內(nèi)蒙古肉類總產(chǎn)量達(dá)到256萬(wàn)噸，占全國(guó)肉類總產(chǎn)量的3.17%，位居全國(guó)第14位，其中羊肉產(chǎn)量達(dá)81萬(wàn)噸，居全國(guó)第一。目前內(nèi)蒙古有銷售收入百萬(wàn)元以上的肉類加工企業(yè) 426家，然而尚未形成羊肉生產(chǎn)規(guī)模以上的企業(yè)集群，仍停留在規(guī)模小、效益低的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展階段，產(chǎn)業(yè)集中度、現(xiàn)代化水平、綜合生產(chǎn)能力等較低。大多數(shù)企業(yè)尚未形成穩(wěn)定的原料基地和產(chǎn)業(yè)鏈條，規(guī)?；B(yǎng)殖、集約化生產(chǎn)、現(xiàn)代化加工是羊肉加工企業(yè)未來(lái)必須解決的問(wèn)題。5.1.2市場(chǎng)前景分析從消費(fèi)結(jié)構(gòu)上看，我國(guó)的肉類食品消費(fèi)結(jié)構(gòu)中，豬肉一直是占據(jù)主導(dǎo)地位。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)，近幾年豬肉比重一直占65%左右，居于主導(dǎo)地位。然而， 隨著生活水平的持續(xù)提高，消費(fèi)者對(duì)肉制品的品種、結(jié)構(gòu)和口味的追求開始出現(xiàn)越來(lái)越多樣化的趨勢(shì)，牛羊肉制品在肉類制品中的比重逐步提高， 由2000年的13%上升到2007年的19%，并呈持續(xù)上升趨勢(shì)。 2006年豬肉產(chǎn)量同比增長(zhǎng)3.7%、牛肉產(chǎn)量同比增長(zhǎng)5.4%、羊肉產(chǎn)量同比增長(zhǎng)7.8%，羊肉產(chǎn)量增長(zhǎng)速度明顯加快，趨向更加合理的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，市場(chǎng)增長(zhǎng)空間較大。如圖：從肉類主產(chǎn)區(qū)分布來(lái)看， 牛羊肉主產(chǎn)區(qū)集中在內(nèi)蒙古、 山東、黑龍江、遼寧、吉林、河北等省區(qū)，肉牛產(chǎn)業(yè)帶牛肉產(chǎn)量占全國(guó)總產(chǎn)量的65%以上，肉羊產(chǎn)業(yè)帶羊肉產(chǎn)量占全國(guó)羊肉總產(chǎn)量的80%以上，進(jìn)一步促進(jìn)了畜產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化。據(jù)中國(guó)肉類協(xié)會(huì)預(yù)測(cè)，在未來(lái)的3-5年內(nèi)，中國(guó)肉類總產(chǎn)量將達(dá)到8400萬(wàn)噸以上，豬肉、牛羊肉和禽肉所占比重分別為 60%、20%和20%;肉制品加工產(chǎn)品量將超過(guò) 1100萬(wàn)噸；國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求變化將帶動(dòng)肉類食品行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)品優(yōu)化，單一市場(chǎng)主導(dǎo)的格局將被多樣化、差異化、混合品種所替代。豬肉消費(fèi)會(huì)保持絕對(duì)量的增長(zhǎng)、相對(duì)比重的下降，牛羊肉、禽肉消費(fèi)的相對(duì)比重將持續(xù)上升。各種精深加工的分部位冷鮮肉、小包裝肉、半成品肉、冷凍肉、熟肉制品以及以肉類為原料的方便食品、功能性食品、休閑食品和旅游食品的消費(fèi)將明顯上升， 為生產(chǎn)深加工、高附加值產(chǎn)品提高廣闊的市場(chǎng)空間。在國(guó)際市場(chǎng)上，2007年1-11月，我國(guó)羊產(chǎn)品出口額為4649.59萬(wàn)美元，同比減少26.25%;進(jìn)口額為6929.48萬(wàn)美元，同比增長(zhǎng)47.24%。進(jìn)口大于出口，貿(mào)易逆差 2279.89萬(wàn)美元。羊肉出口目的地主要是我國(guó)香港地區(qū)、約旦和科威特，出口額合計(jì)占我國(guó)羊肉出口總額的 60.8%。主要出口省份為山東、內(nèi)蒙古、河北、北京和湖南，出口額占羊肉出口總額的 92.16%。羊肉進(jìn)口來(lái)源國(guó)主要是新西蘭和澳大利亞，進(jìn)口額合計(jì)占羊肉進(jìn)口總額的99.63%。以上分析數(shù)據(jù)表明，羊肉產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求均呈快速增長(zhǎng)趨勢(shì)，國(guó)內(nèi)高檔羊肉產(chǎn)品主要依靠進(jìn)口， 為企業(yè)的擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提升產(chǎn)品檔次提供很大的發(fā)展空間。5.1.3項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析本項(xiàng)目所采取的技術(shù)路線經(jīng)過(guò)對(duì)以往肉羊繁育經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的總結(jié)，目前已形成成熟、穩(wěn)定、簡(jiǎn)便的特點(diǎn)，培養(yǎng)了相關(guān)技術(shù)、管理人才隊(duì)伍，養(yǎng)殖繁育環(huán)節(jié)基本不會(huì)有管理和技術(shù)壓力，能保障正常生產(chǎn)

另外**公司在羊肉產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工、研發(fā)、銷售方面也具備了基本成熟的運(yùn)營(yíng)模式。生產(chǎn)加工方面以澳洲分割標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)西式精分割系列產(chǎn)品，填補(bǔ)了國(guó)內(nèi)同類產(chǎn)品的空白。擁有目前亞洲單體生產(chǎn)能力最大的羊肉精分割生產(chǎn)線，嚴(yán)格采用澳洲標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分割，已經(jīng)通過(guò)IS09001、IS014001、HACCP認(rèn)證體系。對(duì)于**公司所定位和主打的西式精分割類產(chǎn)品主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是澳洲進(jìn)口產(chǎn)品，但價(jià)格比**公司產(chǎn)品高出近40%以上，部分國(guó)內(nèi)企業(yè)間斷性的生產(chǎn)及其質(zhì)量的不穩(wěn)定性短期內(nèi)尚不形成有效的競(jìng)爭(zhēng)。以燒烤涮類產(chǎn)品為主的普通羊肉制品是目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的主打產(chǎn)品，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序，魚龍混雜，是競(jìng)爭(zhēng)非常激烈的領(lǐng)域，但這一領(lǐng)域并不是**公司的主要銷售領(lǐng)域，擬以差異化策略避開惡性競(jìng)爭(zhēng)。5.2銷售策略、方案和營(yíng)銷模式本項(xiàng)目生產(chǎn)的育肥羊主要向 **公司銷售，基地對(duì)外銷售主要是每年1萬(wàn)余只的繁育母羊。由于母羊銷售目的是示范帶動(dòng)農(nóng)戶繁育肉羔羊，因此對(duì)繁育母羊的銷售以優(yōu)惠的價(jià)格提供給飼養(yǎng)戶，使農(nóng)戶投入減少、風(fēng)險(xiǎn)降低，以便順利、迅速開展產(chǎn)業(yè)化開發(fā)經(jīng)營(yíng)。育肥羊的消化是靠加工產(chǎn)品的推廣銷售，因此**育肥羊的消化是靠加工產(chǎn)品的推廣銷售，因此**公司的營(yíng)銷模式、銷售策略對(duì)本項(xiàng)目的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)至關(guān)重要。 **公司的市場(chǎng)開發(fā)通過(guò)不同產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品檔次和各類營(yíng)銷模式的組合，主要以開發(fā)中高端市場(chǎng)為主、兼顧低端市場(chǎng)為輔的營(yíng)銷戰(zhàn)略，主導(dǎo)產(chǎn)品整體定位于西式精分割產(chǎn)品，根據(jù)其未來(lái)三年的營(yíng)銷規(guī)劃，其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)由30%的高端產(chǎn)品、50%的中端產(chǎn)品、20%的低端產(chǎn)品，以低端產(chǎn)品支撐銷售量、以中高端產(chǎn)品獲取利潤(rùn)。產(chǎn)品價(jià)格策略：高檔酒店西餐產(chǎn)品低于國(guó)外進(jìn)口產(chǎn)品 40%、高于國(guó)內(nèi)同類產(chǎn)品10%-20%;大型超市、大賣場(chǎng)等零售市場(chǎng)中半成品及特色產(chǎn)品高于潛替代產(chǎn)品 30%以上（暫時(shí)無(wú)羊肉同類產(chǎn)品），大眾類普通消費(fèi)產(chǎn)品比競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品持平或略高。品牌戰(zhàn)略：以品牌建設(shè)為主，著力打造高端西式產(chǎn)品專業(yè)形象。在目前擁有的某*”和“*”兩個(gè)品牌中，以某*”品牌推廣高端西式和中端半成品、特色產(chǎn)品，以 **”品牌推廣低端產(chǎn)品及中式系列產(chǎn)品。以形成不同產(chǎn)品結(jié)構(gòu)之間既有差異又有聯(lián)系。5.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析5.3.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析**公司產(chǎn)品所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是原材料的供應(yīng)保障和西式精分割產(chǎn)品的市場(chǎng)開發(fā)程度。中高檔羊肉產(chǎn)品生產(chǎn)的第一道重要環(huán)節(jié)就是原料羊源的品質(zhì)和安全，只有優(yōu)質(zhì)的原料才能產(chǎn)生優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品。然而由于國(guó)內(nèi)肉羊產(chǎn)業(yè)開發(fā)的不系統(tǒng)性和短期性，導(dǎo)致了國(guó)內(nèi)優(yōu)質(zhì)肉羔羊普遍短缺的局面，無(wú)法滿足對(duì)高端產(chǎn)品的生產(chǎn)加工要求，因而導(dǎo)致主要依靠進(jìn)口來(lái)彌補(bǔ)國(guó)內(nèi)高檔羊肉產(chǎn)品的需求空缺。目前國(guó)內(nèi)尤其京津塘環(huán)渤海區(qū)、長(zhǎng)三角、珠三角等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的高端羊肉產(chǎn)品主要由澳洲進(jìn)口的產(chǎn)品所覆蓋，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)主要集中在以涮羊肉、羊肉串、冷凍肉為主的低端市場(chǎng)開展激烈競(jìng)爭(zhēng)，使得眾多企業(yè)面對(duì)日益殘酷的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)叫苦連天，企業(yè)利潤(rùn)逐年下降，生存環(huán)境變得異常嚴(yán)酷。532防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策**公司實(shí)施本項(xiàng)目的根本目的是努力降低上述原料風(fēng)險(xiǎn)和高檔市場(chǎng)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)實(shí)施，不但形成 **公司穩(wěn)定和可靠的優(yōu)質(zhì)羊源供給基地，而且通過(guò)示范帶動(dòng)作用使更多的農(nóng)牧戶走上肉羊養(yǎng)殖道路，成為**公司優(yōu)質(zhì)原料基地。在原料和產(chǎn)品質(zhì)量保障的前提下， 針對(duì)高端市場(chǎng)進(jìn)口產(chǎn)品壟斷的市場(chǎng)格局，主要采取差異價(jià)格、樹立品牌、精確管理、個(gè)性化服務(wù)、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、文化融入等營(yíng)銷手段的靈活組合，逐漸獲得客戶的認(rèn)可從而逐步替代進(jìn)口產(chǎn)品，成為國(guó)內(nèi)中高檔市場(chǎng)的中堅(jiān)力量。第六章建設(shè)方案6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模建造一座存欄6萬(wàn)只肉羊的標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖基地，每年直接為 **I中國(guó)工程咨詢國(guó)際化交流社區(qū)I中國(guó)工程咨詢國(guó)際化交流社區(qū)--國(guó)際咨詢網(wǎng) 肉業(yè)提供7萬(wàn)只優(yōu)質(zhì)育肥羔羊，為周邊農(nóng)戶提供1萬(wàn)只基礎(chǔ)母羊，通過(guò)示范帶動(dòng)逐步形成年出欄 20萬(wàn)只優(yōu)質(zhì)肉羔羊的產(chǎn)業(yè)規(guī)模。6.2建設(shè)規(guī)劃和布局本項(xiàng)目已獲得由**縣提供的800畝草場(chǎng)作為建設(shè)用地，位于某*縣西溝門鄉(xiāng)，距**公司東50公里，周邊為耕地**地，遠(yuǎn)離村鎮(zhèn)等人口密集區(qū)，無(wú)工業(yè)污染和其他養(yǎng)殖場(chǎng)所。養(yǎng)殖示范基地將按照相關(guān)專業(yè)規(guī)范，結(jié)合種群結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)流程進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)，力求布局合理、經(jīng)濟(jì)高效、節(jié)能減排。在總體規(guī)劃中，將全部用地劃分為養(yǎng)殖區(qū)、配套區(qū)和生活區(qū)三個(gè)部分。在養(yǎng)殖區(qū)內(nèi)，建有可繁殖母羊舍、羔羊哺育舍、育肥羊舍等設(shè)施。在布局上將繁殖母羊舍分成兩個(gè)部分， 并將羔羊哺育舍放在中間，以縮短羔羊轉(zhuǎn)場(chǎng)距離。而將育肥羊舍平行分布于母羊舍和羔羊哺育舍的右側(cè)，也可縮短斷奶羔羊的轉(zhuǎn)場(chǎng)距離；配套區(qū)建有飼料加工車間、飼草庫(kù)、病羊隔離舍、堆肥場(chǎng)和生物肥料車間；生活區(qū)建有辦公生活等公用設(shè)施。6.3生產(chǎn)技術(shù)路線示范基地購(gòu)入5000只基礎(chǔ)母羊、50只種公羊，通過(guò)人工授精技術(shù)進(jìn)行擴(kuò)繁。配種期為春秋兩季，羔羊 6月齡出欄。生產(chǎn)指標(biāo)：基礎(chǔ)母羊受胎率 100%、產(chǎn)羔率200%、接羔成活率98%，產(chǎn)羔公母各半。公羔全程育肥出欄，母羔以擇優(yōu)原則選留50%用于替換基礎(chǔ)母羊種群優(yōu)化和銷售給飼養(yǎng)戶，其余育肥出欄。基礎(chǔ)母羊按死亡率 1%、淘汰率15%計(jì)算，每年更新16%。周轉(zhuǎn)方案詳見“示范基地羊群周轉(zhuǎn)表”。按上述生產(chǎn)指標(biāo)計(jì)算，示范基地正常生產(chǎn)年份出欄 69149只育肥羔羊，向項(xiàng)目區(qū)農(nóng)牧戶提供 10491只母羊。6.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容6.4.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)養(yǎng)殖示范基地的建設(shè)主要以飼草資源豐富、交通便利而又不緊鄰交通要道、水電便利、減少污染、與村落保持適當(dāng)距離、選用開發(fā)利用價(jià)值低土地的原則進(jìn)行選址建設(shè)。具體按以下標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)：（1） 因地制宜：根據(jù)當(dāng)?shù)氐臍夂颉?chǎng)址的形狀、地形地貌、小氣候、土質(zhì)及周邊實(shí)際情況進(jìn)行規(guī)劃和設(shè)計(jì)。（2） 適用經(jīng)濟(jì)：能夠適應(yīng)集約化、程序化肉羊生產(chǎn)工藝流程的需要和要求，肉羊生產(chǎn)作為一種低附加值的產(chǎn)業(yè)，力求經(jīng)濟(jì)高效。（3）按需選建：根據(jù)資源狀況、產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀、農(nóng)戶接受程和 **公司的實(shí)際需求按輕重緩急程度進(jìn)行建設(shè)，而避免盲目求規(guī)模舍效益。（4） 逐步完善：基本設(shè)施的建設(shè)根據(jù)實(shí)際情況可分期分批進(jìn)行，做到合理安排建設(shè)進(jìn)度的同時(shí)也不影響生產(chǎn)效益。6.4.2具體建設(shè)內(nèi)容642.1土建本項(xiàng)目土建工程主要有羊舍、飼草（料）庫(kù)、青貯窖、藥浴池等主體工程以及辦公室宿舍、鍋爐房等配套設(shè)施。羊舍地面要高出舍外地面20-30厘米，達(dá)到平整、堅(jiān)固耐用，地面應(yīng)由里向外保持一定的坡度，以便清掃糞便和污水。前墻高1.1-1.3米，后墻高1.8米，舍內(nèi)走廊寬1.0米，地面至最高點(diǎn)2.5米，跨度8米。前檐寬0.7米，與地面設(shè)木、磚支柱。棚舍部分應(yīng)盡量增加厚度，不低于15厘米，棚表可覆瓦或用煤灰錘頂。 前墻與棚間冬季覆膜，后墻離地 1.5米（下沿）設(shè)窗戶，冬季封死；前墻設(shè)1.5米寬的門（或柵欄），冬季設(shè)保溫門。每間舍最高點(diǎn)要設(shè)一個(gè)可開關(guān)的換氣孔，用于調(diào)節(jié)舍內(nèi)空氣質(zhì)量與溫度，建設(shè)方法同住宅煙囪。土建工程詳見下表：表6-1:土建工程構(gòu)成清單序號(hào)建構(gòu)筑物名稱單位工程量序號(hào)建構(gòu)筑物名稱單位工程量1種公羊舍M759配種及檢疫站M2002繁育羊舍M3000010辦公室及宿舍M1200

3育肥羊舍M1600011有機(jī)料處理場(chǎng)M40004隔離楊舍M20012供水站M1505飼草（料）庫(kù)M500013變電站M1506運(yùn)動(dòng)場(chǎng)M12000014鍋爐房M1507青貯窖M600015圍欄M150008藥浴池M2416門衛(wèi)M50642.2設(shè)備本項(xiàng)目購(gòu)置設(shè)備主要有飼草加工、配種及檢疫、運(yùn)輸車輛、辦公及生活配套設(shè)備等，詳見 6-2:表6-2:設(shè)備購(gòu)置清單序號(hào)設(shè)備名稱數(shù)量序號(hào)設(shè)備名稱數(shù)量1飼草加工機(jī)組4套8辦公用車1輛2青貯切割機(jī)6臺(tái)9工器具1套3配種設(shè)備1套10四輪拖拉機(jī)2臺(tái)4檢驗(yàn)檢疫設(shè)備2套11運(yùn)輸汽車2輛5繁育羊舍1套12送變電設(shè)備1套6育肥羊舍1套13供水設(shè)備1套7辦公電腦5臺(tái)14鍋爐及配套設(shè)1套

備642.3種羊購(gòu)入本項(xiàng)目擬購(gòu)入5000只小尾寒羊基礎(chǔ)母羊、50只杜泊種公羊。6.5實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期一年，計(jì)劃于2008年9月開始2009年10月完成建設(shè)。種羊計(jì)劃2009年6—8月間購(gòu)入，同年10月配種，2010年開始運(yùn)營(yíng)。具體進(jìn)度安排見表6-3:表6-3:項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排表序號(hào)\年（月）\份項(xiàng)目 \2008年2009年789101112123456789101前期工作2初步設(shè)計(jì)3施工設(shè)計(jì)4土建施工5種羊考察6種羊購(gòu)入7設(shè)備工程第七章投資概算與資金來(lái)源第七章投資概算與資金來(lái)源8培訓(xùn)準(zhǔn)備—9生產(chǎn)準(zhǔn)備10配種11開始運(yùn)營(yíng)第七章投資概算與資金來(lái)源7.1投資概算依據(jù)《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算辦法》《投資項(xiàng)目可行性研究指南》有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)7.2投資概算本項(xiàng)目總投入資金為3897.66萬(wàn)元，其中建設(shè)投資1879.46萬(wàn)元、建設(shè)期利息30.96萬(wàn)元、流動(dòng)資金1987.31萬(wàn)元。7.2.1建設(shè)投資項(xiàng)目建設(shè)投資1897.40萬(wàn)元，其中建筑工程費(fèi)1050.72萬(wàn)元、設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)240萬(wàn)元、種羊購(gòu)入費(fèi)270萬(wàn)、工程建設(shè)其他費(fèi)229.19萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)89.50萬(wàn)元。詳見“建設(shè)投資估算表”。7.2.2流動(dòng)資金本項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)需要流動(dòng)資金 2038.54萬(wàn)元，根據(jù)生產(chǎn)進(jìn)度分4年投入，詳見“流動(dòng)資金估算表”。723其他本項(xiàng)目建設(shè)資金擬申請(qǐng)銀行貸款 800萬(wàn)元，按人民銀行最新公布的3—5年期基準(zhǔn)利率7.74%計(jì)算，建設(shè)期利息為30.96萬(wàn)元，詳見“建設(shè)期利息估算表”。7.2資金來(lái)源7.3.1中央財(cái)政資金本項(xiàng)目建設(shè)資金擬申請(qǐng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化財(cái)政專項(xiàng)資金 200萬(wàn)元。7.3.2地方財(cái)政配套資金本項(xiàng)目建設(shè)資金由地方財(cái)政安排配套資金 200萬(wàn)元。7.3.3自籌資金及來(lái)源由某某（內(nèi)蒙古）肉業(yè)有限責(zé)任公司自籌解決其余 2749.92萬(wàn)元（含流動(dòng)資金）資金的投入，資金來(lái)源主要有企業(yè)未分配利潤(rùn)、股東投入和引進(jìn)戰(zhàn)略投資資金。7.3.4銀行貸款及籌措本項(xiàng)目建設(shè)資金擬申請(qǐng) 3—5年期銀行貸款800萬(wàn)元，主要由**公司提供擔(dān)保（或抵押）。7.3.5其它本項(xiàng)目的建設(shè)在**公司控股的前提下，有投資興趣、投資意愿的團(tuán)體和個(gè)人可參股經(jīng)營(yíng)7.4資金使用和管理7.4.1財(cái)政資金使用和管理財(cái)政有償資金使用和管理本項(xiàng)目無(wú)財(cái)政有償資金。財(cái)政無(wú)償資金使用和管理本項(xiàng)目財(cái)政無(wú)償資金主要用于種羊引進(jìn)費(fèi)用。 資金使用按照有關(guān)財(cái)政資金管理辦法和制度執(zhí)行，嚴(yán)格執(zhí)行?？睢⑥D(zhuǎn)賬、專人管理、封閉運(yùn)行的“三專一封閉”的資金管理制度，嚴(yán)禁挪用或改變用途。7.4.2銀行貸款使用和管理本項(xiàng)目銀行貸款主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和種羊投資，嚴(yán)格遵循同銀行簽訂的資金使用協(xié)議，按時(shí)還本付息。按照以全部利潤(rùn)最大還款方法計(jì)算，本項(xiàng)目借款償還期為4.77年，詳見“借款償還計(jì)劃表”。7.4.3其它本項(xiàng)目自籌資金用于基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)和流動(dòng)資金的投入，資金使用和管理本著為出資人負(fù)責(zé)、為項(xiàng)目建設(shè)負(fù)責(zé)的原則合理運(yùn)用，力求以最少的投入取得最大的效益。第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)8.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)（1）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 （第三版）第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》現(xiàn)行的財(cái)務(wù)和稅務(wù)制度有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：資金占用費(fèi)率12%，銀行貸款利率7.74%，貼現(xiàn)率12%，項(xiàng)目建設(shè)期1年，項(xiàng)目生產(chǎn)期10年。8.2銷售收入、銷售稅金和附加估算8.2.1銷售收入本項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)年份， 實(shí)現(xiàn)銷售收入4011萬(wàn)元，其中育肥羔羊銷售收入3236萬(wàn)元、淘汰母羊銷售收入100萬(wàn)元、皮張銷售收入360萬(wàn)元、基礎(chǔ)**銷售收入314萬(wàn)、有機(jī)肥料銷售收入215萬(wàn)丿元。8.2.2銷售稅金及附加年銷售稅金及附加為 17.72萬(wàn)元，年繳增值稅221.53萬(wàn)元。詳見“營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表”。8.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算8.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算每只繁育羊平均每天需要2.5Kg飼草、2Kg青貯料、0.4Kg精飼料，年飼養(yǎng)成本為396元；每只育肥羊平均每天需要 3Kg飼草、2Kg青貯料、0.4Kg精飼料，6月飼養(yǎng)成本為400元。只羊年均需要防疫費(fèi)用3元。詳見表7-1-1“飼養(yǎng)成本估算表”8.3.2項(xiàng)目總成本估算本項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)年份， 總成本費(fèi)用為2852.81萬(wàn)元，其中固定成本為279.21萬(wàn)元、變動(dòng)成本為2573.60萬(wàn)元。總成本費(fèi)用估算詳見表7“總成本費(fèi)用估算表”及表7-1“外購(gòu)原材料估算表”、表7-2“外購(gòu)燃料和動(dòng)力費(fèi)估算表、和表7-3“工資及福利費(fèi)估算表”、表7-4“固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表”和表7-5“無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷估算表”。8.3.3經(jīng)營(yíng)成本估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本是總成本費(fèi)用扣除折舊、攤銷和財(cái)務(wù)費(fèi)用后的成本費(fèi)用，項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)年份經(jīng)營(yíng)成本 2765.03萬(wàn)元，見“總成本費(fèi)用估算表”。8.4財(cái)務(wù)效益分析8.4.1盈利能力分析本項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)年份，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 855萬(wàn)元，項(xiàng)目投資利潤(rùn)率13.71%，靜態(tài)投資回收期7.04年，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）14.69%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值1391萬(wàn)元，以上財(cái)務(wù)指標(biāo)均高于基準(zhǔn)指標(biāo)和行業(yè)平均水平，表明具有較強(qiáng)的盈利能力。8.4.2清償能力分析本項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率最高為 45%，借款償還期5.27年（含建設(shè)期1年），作為農(nóng)業(yè)項(xiàng)目?jī)攤芰χ笜?biāo)可以接受。8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析

生產(chǎn)能力年固定總成本(年?duì)I業(yè)收入-年可變成本BEP(%)=利用率：年?duì)I業(yè)稅金及附加)X100%=23.27%本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為23.27%，項(xiàng)目生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力O變動(dòng)成本銷售收入總成固定成本O變動(dòng)成本銷售收入總成固定成本0 23.27%（盈虧平衡點(diǎn)） 100%生產(chǎn)能力利用率8.5.2敏感性分析敏感性分析以建設(shè)投資、產(chǎn)品價(jià)格、主要原料價(jià)格作為不確

定因素，采用單因素敏感性分析方法，以 ±10%的變化范圍觀察財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期三個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)的變動(dòng)情況。敏感性分析表X評(píng)價(jià)指標(biāo)不確定因素財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（＞0）內(nèi)部收益率（＞8%）投資回收期（＜8.3年）基本方案1336萬(wàn)元18.91%7.12年建設(shè)投資±10%1218萬(wàn)元18.05%7.25年-10%1454萬(wàn)元19.84%6.99年產(chǎn)品價(jià)格±10%2379萬(wàn)元23.72%6.32年-10%1044萬(wàn)元13.60%8.49年主要原材料價(jià)格±10%1163萬(wàn)元18.01%7.32年-10%1509萬(wàn)元19.82%6.93年注：評(píng)價(jià)指標(biāo)為稅后數(shù)

26.00%IRR敏感性分析圖24.00%22.00%20.00%18.00%16.00%14.00%12.00%10.00%——產(chǎn)品價(jià)格26.00%IRR敏感性分析圖24.00%22.00%20.00%18.00%16.00%14.00%12.00%10.00%——產(chǎn)品價(jià)格 主要原料價(jià)格建設(shè)投資根據(jù)敏感性分析，本項(xiàng)目建設(shè)投資、產(chǎn)品價(jià)格、主要原材料價(jià)格上下浮動(dòng)10%時(shí)項(xiàng)目三項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)均在可接受范圍之內(nèi)，其中產(chǎn)品價(jià)格的變動(dòng)對(duì)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)最為敏感。因此，在本項(xiàng)目的建設(shè)運(yùn)營(yíng)中，應(yīng)合理確定投資規(guī)模、靈活掌握產(chǎn)品價(jià)格以保障項(xiàng)目效益的最大化。8.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)運(yùn)營(yíng)后，將實(shí)現(xiàn)年?duì)I業(yè)收入4011萬(wàn)元、凈利潤(rùn)855萬(wàn)元。項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為 13.71%，項(xiàng)目營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率21%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值1391萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后）14.69%，具有較強(qiáng)的盈利能力。項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期 8.21年，借款償還期為5.27年，償債能力有保障。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 23.27%，最大敏感因素（產(chǎn)品價(jià)格）+10%的浮動(dòng)均能接受，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。綜上所述，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行。第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià)第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià)第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià)9.1環(huán)境影響本項(xiàng)目作為養(yǎng)殖項(xiàng)目，是屬生態(tài)保護(hù)性舍飼圈養(yǎng)，對(duì)環(huán)境基本上沒(méi)有明顯的污染和破壞。而且對(duì)牲畜的糞便進(jìn)行無(wú)害化處理，以畜肥改良土壤、農(nóng)田加肥等都有很大好處。其主要潛在污染是由清洗羊舍產(chǎn)生的污水和糞便引起的惡臭對(duì)空氣的影響。9.2環(huán)境保護(hù)與治理措施惡臭的治理：臭氣所產(chǎn)生的惡臭隨距離的提高其強(qiáng)度能夠明顯減弱，因此，該繁育場(chǎng)選址在人煙稀少的林地，周圍 5公里之內(nèi)并無(wú)居民區(qū)和養(yǎng)殖場(chǎng)。對(duì)周邊人群和牲畜所產(chǎn)生的影響達(dá)到最小程度，甚至并不產(chǎn)生影響。另外，在養(yǎng)殖過(guò)程中，加強(qiáng)飼養(yǎng)人員對(duì)畜舍、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)等場(chǎng)所的環(huán)境衛(wèi)生的管理，對(duì)產(chǎn)生的糞便及時(shí)清理，并進(jìn)行有機(jī)肥處理，在降低污染威脅的同時(shí)對(duì)農(nóng)田提供有機(jī)肥料。污水及糞便的治理：廢水主要由生活污水和清洗羊舍以及牲畜尿液等產(chǎn)生，由于養(yǎng)殖基地廢水排泄量尚不形成明流，污染物濃度較低，同糞便一起進(jìn)行堆肥處理后用于周圍的固沙造林、改善土壤。第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)9.3評(píng)價(jià)與審批在本項(xiàng)目建設(shè)之前，將由環(huán)境保護(hù)部門進(jìn)行相應(yīng)的環(huán)境影響評(píng)價(jià)，充分考慮項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)營(yíng)對(duì)環(huán)境所要產(chǎn)生的各項(xiàng)潛在污染情況，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的有關(guān)審批手續(xù)。第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)10.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)10.1.1壯大肉羊產(chǎn)業(yè)、促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整大力發(fā)展畜牧業(yè)和畜產(chǎn)品加工業(yè)，是目前我國(guó)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點(diǎn)和主要方向，各級(jí)政府正在實(shí)施強(qiáng)有力的產(chǎn)業(yè)政策并積極支持和引導(dǎo)符合該政策的發(fā)展項(xiàng)目。據(jù)專業(yè)調(diào)查結(jié)果顯示，在發(fā)展畜牧業(yè)過(guò)程中，盡管我國(guó)已經(jīng)做出了令人矚目的成績(jī)，但就育種、飼養(yǎng)環(huán)節(jié)而言，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比還存在很大差距。本項(xiàng)目的實(shí)施，將以合理的繁育體系、良好的飼養(yǎng)管理、嚴(yán)密的疾病控制，將進(jìn)一步提高新組合的生產(chǎn)性能，為項(xiàng)目區(qū)肉羊產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和壯大產(chǎn)生積極的示范推廣效果。10.1.2完善產(chǎn)業(yè)鏈條、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展(1)能夠加快羊群周轉(zhuǎn)、縮短生產(chǎn)周期、提高出欄率及出肉率，以同等養(yǎng)殖規(guī)模取得更高的經(jīng)濟(jì)效益。⑵通過(guò)肉羔羊當(dāng)年育成出欄減少過(guò)冬羊只，有利于降低飼草需求量、減少草場(chǎng)壓力，維護(hù)生態(tài)平衡第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)序號(hào)項(xiàng) 目投產(chǎn)期達(dá) 產(chǎn)期123456789101營(yíng)業(yè)收入413.981492.903040.444023.504009.384011.644011.284011.344011.334011.332營(yíng)業(yè)稅金及附加0.003.5312.4217.8517.7017.7317.7217.7217.7217.723總成本費(fèi)用1039.691681.502465.422968.852930.152852.812852.812852.812852.812852.815利潤(rùn)總額（1-2-3+4）-625.71-192.13562.591036.801061.541141.111140.751140.811140.801140.806彌補(bǔ)以前年度虧損0.00562.59255.260.000.000.000.000.000.007應(yīng)納稅所得額（5-6）0.000.000.00781.551061.541141.111140.751140.811140.801140.808所得稅0.000.000.00195.39265.38285.28285.19285.20285.20285.209凈利潤(rùn)（5-8）-625.71-192.13562.59841.42796.15855.83855.56855.61855.60855.6010期初未分配利潤(rùn)0.00-625.71-817.85-255.26498.241100.231662.652140.482546.672891.9311可供分配的利潤(rùn)（9+10）-625.71-817.85-255.26586.161294.391956.062518.212996.093402.273747.5312提取法定盈余公積金0.000.000.0087.92194.16293.41377.73449.41510.34562.1313可供投資者分配的利潤(rùn)-625.71-817.85-255.26498.241100.231662.652140.482546.672891.933185.4015未分配利潤(rùn)-625.71-817.85-255.26498.241100.231662.652140.482546.672891.933185.4016息稅前利潤(rùn)（利潤(rùn)總額+利息支出）-563.79-130.21624.511098.721084.891141.111140.751140.811140.801140.8017息稅折舊攤銷前利潤(rùn)（息稅前利潤(rùn)+折舊+攤銷）-422.0111.57766.291240.501226.671228.891228.531228.591228.581228.58利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表表8 單位：萬(wàn)元投資利潤(rùn)率 13.71%投資利稅率 18.62%資本金利潤(rùn)率 17.01%只羊利潤(rùn)92.80元

項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表表11 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目計(jì)算 期12345678910111現(xiàn)金流入0.00413.981492.903040.444023.504009.384011.64/1011.284011.344011.336990.421.1營(yíng)業(yè)收入413.981492.903040.444023.504009.384011.64/1011.284011.344011.334011.331.2回收固定資產(chǎn)余值762.551.3回收流動(dòng)資金2216.542現(xiàn)金流出1879.401424.802013.792940.923212.522781.522782.95:>782.722782.752782!.752782.752.1建設(shè)投資1879.402.2流動(dòng)資金588.81532.46666.78429.52-1.190.19-0.030.000.000.002.3經(jīng)營(yíng)成本835.991477.802261.722765.152765.012765.03:>765.032765.032765i.032765.C32.4營(yíng)業(yè)稅金及附加0.003.5312.4217.8517.7017.7317.7217.7217.7217.723所得稅前凈現(xiàn)金流量-1879.40-1010.82-520.8999.51810.991227.861228.701228.561228.5812281.584207.674累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量-1879.40-：1890.22-3411.11-3311.59-2500.61-1272.75-44.051184.5124-3.103641.687849.35調(diào)整所得稅-140.95-32.55156.13274.68271.22285.28285.19285.20285.20285.200.006所得稅后凈現(xiàn)金流量-1738.45-978.27-677.02-175.17539.76942.59943.51943.36943.38943.384207.677累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量-1738.45-：1716.72-339）3.73-3568.90-3029.14-2086.55-1143.04-199.68743.701687.085894.75項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %）（所得稅前）18.87%靜態(tài)投資回收期（年）（所得稅前）: 7.04年（含建設(shè)期）項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %）（所得稅后）14.69%靜態(tài)投資回收期（年）（所得稅后）: 8.21年（含建設(shè)期）項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）（ ic=12%）1391.09力兀動(dòng)態(tài)投資回收期（年）（稅前）：9.54年（含建設(shè)期）項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）（ ic=12%）519.90力兀動(dòng)態(tài)投資回收期（年）（稅后）：10.57年（含建設(shè)期）

借款還本付息計(jì)劃表表6 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目生 產(chǎn) 期123456—101借款1.1期初借款余額800.00800.00800.00800.00301.760.001.2當(dāng)期還本付息61.9261.9261.92560.16325.12其中：還本0.000.000.00498.24301.76付息61.9261.9261.9261.9223.361.3期末借款余額800.00800.00800.00301.760.002債券3借款和債券合計(jì)3.1期初余額800.00800.00800.00800.00301.763.2當(dāng)期還本付息61.9261.9261.92560.16325.12其中：還本0.000.000.00498.24301.76付息61.9261.9261.9261.9223.363.3期末余額800.00800.00800.00301.760.004還本資金來(lái)源0.000.000.00498.241100.234.1當(dāng)年可用于還本的未分配利潤(rùn)0.000.000.00498.241100.234.2r當(dāng)年可用于還本的折舊和攤銷計(jì)算指標(biāo)利息備付率-9.11-2.1010.0917.74償債備付率1.001.001.001.00借款償還期5.27年

表9 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目建設(shè)期生產(chǎn)期1123456789101經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量0.00-422.0111.57766.291045.12961.29943.61943.34943.39943.38943.381.1現(xiàn)金流入0.00467.801686.983435.694546.564530.604533.164532.754532.814532.804532.80營(yíng)業(yè)收入413.981492.903040.444023.504009.384011.644011.284011.344011.334011.33增值稅銷項(xiàng)稅額53.82194.08395.26523.06521.22521.51521.47521.47521.47521.471.2現(xiàn)金流出0.00889.811675.412669.403501.443569.313589.553589.403589.433589.423589.42經(jīng)營(yíng)成本835.991477.802261.722765.152765.012765.032765.032765.032765.032765.03增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額74.99149.97239.95299.94299.94299.94299.94299.9429