采購銷售庫存存貨練習(xí)題

精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)練習(xí)題練習(xí)一（賬套建立部分）目的與要求:掌握企業(yè)新建賬套和各項配置及相關(guān)參數(shù)設(shè)置功能。練習(xí)內(nèi)容：新建賬套：新建賬套，并進(jìn)行相關(guān)建賬參數(shù)設(shè)置。練習(xí)二（基礎(chǔ)檔案部分）目的與要求:掌握企業(yè)各項基礎(chǔ)檔案的設(shè)置。練習(xí)內(nèi)容：一、定義各項基礎(chǔ)檔案：可通過企業(yè)門戶中的基礎(chǔ)信息，選擇“基礎(chǔ)檔案”，來增設(shè)下列檔案。（一）定義部門檔案：銷售部、采購部、生產(chǎn)部、財務(wù)部、一車間、二車間銷售部下分：銷售一部、銷售二部（二）定義職員檔案：李平（屬銷售一部）、王麗（屬銷售二部）（三）定義客戶分類：批發(fā)、零售、代銷、專柜（四）定義客戶檔案：客戶編碼客戶簡稱所屬分類稅號開戶銀行賬號信用額度信用期限HHGS華宏公司批發(fā)工行112

CXMYGS昌新貿(mào)易公司批發(fā)中行56730JYGS精益公司專柜建行15860LSGS利氏公司代銷招行763

（五）定義供應(yīng)商分類：原料供應(yīng)商、成品供應(yīng)商（六）定義供應(yīng)商檔案：供應(yīng)商編碼供應(yīng)商簡稱所屬分類稅號XHGS興華公司原料供應(yīng)商JCGS建昌公司原料供應(yīng)商FMSH泛美商行成品供應(yīng)商ADGS艾德公司成品供應(yīng)商

（七）定義存貨分類：01原材料01001主機芯片硬盤01002顯示器01003鍵盤01004鼠標(biāo)02產(chǎn)成品02001計算機03外購商品03001打印機03002傳真機

04應(yīng)稅勞務(wù)（八）定義計量單位：定義計量單位組：11-無換算組計量單位編號計量單位名稱所屬計量單位組計量單位組類別01個無換算關(guān)系無換算組02臺無換算關(guān)系無換算組03只無換算關(guān)系無換算組04千米無換算關(guān)系無換算組（九）定義存貨檔案：存貨編碼存貨名稱所屬類別計量單位稅率存貨屬性001PIV芯片芯片個17外購，生產(chǎn)耗用,00280G硬盤硬盤個17外購，生產(chǎn)耗用，銷售00317寸顯示器顯示器臺17外購，生產(chǎn)耗用，銷售004鍵盤鍵盤只17外購，生產(chǎn)耗用，銷售005鼠標(biāo)鼠標(biāo)只17外購，生產(chǎn)耗用，銷售006計算機計算機臺17自制，銷售0071600K打印機打印機臺17外購，銷售008運輸費應(yīng)稅勞務(wù)千米7外購，銷售,勞務(wù)費用

（十）設(shè)置會計科目：應(yīng)收帳款，預(yù)收帳款設(shè)為“客戶往來”應(yīng)付帳款，預(yù)付帳款設(shè)為“供應(yīng)商往來”（十一）選擇憑證類別為“記賬憑證”（十二）定義結(jié)算方式：現(xiàn)金結(jié)算，支票結(jié)算，匯票結(jié)算（十三）定義本企業(yè)開戶銀行：工行淮海路分理處，賬號為0（十四）定義倉庫檔案：倉庫編碼倉庫名稱計價方式001原料倉庫移動平均002成品倉庫移動平均003外購品倉庫移動平均

（十五）定義收發(fā)類別：1正常入庫（收）101采購入庫102產(chǎn)成品入庫103調(diào)撥入庫2非正常入庫（收）201盤盈入庫202其他入庫3正常出庫（發(fā)）301銷售出庫302生產(chǎn)領(lǐng)用303調(diào)撥出庫4非正常出庫（發(fā)）401盤虧出庫402其他出庫（十六）定義采購類型：普通采購，編碼01，入庫類別為“采購入庫”（十七）定義銷售類型：經(jīng)銷（編碼01）、代銷（編碼02），出庫類別均為“銷售出庫”練習(xí)三（期初建賬部分）一、設(shè)置基礎(chǔ)科目：（一）根據(jù)存貨大類分別設(shè)置存貨科目：（操作提示：業(yè)務(wù)工作——供應(yīng)鏈——存貨核算——初始設(shè)置——存貨科目——科目設(shè)置）存貨分類對應(yīng)科目原材料原材料（1403）產(chǎn)成品庫存商品（1405）外購商品庫存商品（1405）

（二）根據(jù)收發(fā)類別確定各存貨的對方科目：（操作提示：業(yè)務(wù)工作——供應(yīng)鏈——存貨核算——初始設(shè)置——存貨科目——對方科目）收發(fā)類別對方科目暫估科目采購入庫材料采購（1401）材料采購（1401）產(chǎn)成品入庫基本生產(chǎn)成本（5001）

盤盈入庫待處理流動財產(chǎn)損益（1901）

銷售出庫主營業(yè)務(wù)成本（6401）

（三）設(shè)置應(yīng)收系統(tǒng)中的常用科目：（操作提示：業(yè)務(wù)工作——財務(wù)會計——應(yīng)收款管理——設(shè)置————初始設(shè)置）1．基本科目設(shè)置：應(yīng)收為1122，預(yù)收科目為2203，銷售收入科目為6001，應(yīng)交增值稅科目為22212．結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001，支票結(jié)算對應(yīng)1002，匯票結(jié)算對應(yīng)1003。（四）設(shè)置應(yīng)付系統(tǒng)中的常用科目：（操作提示：業(yè)務(wù)工作——財務(wù)會計——應(yīng)付款管理——設(shè)置————初始設(shè)置）1．基本科目設(shè)置：應(yīng)付為2202，預(yù)付科目為1123，采購科目為1401，應(yīng)交增值稅科目為22212．結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001，支票結(jié)算對應(yīng)1002，匯票結(jié)算對應(yīng)1003。二、期初余額的整理錄入：（一）錄入總賬系統(tǒng)各科目的期初余額：科目編碼科目名稱方向期初余額1122應(yīng)收賬款借25,0001401材料采購借-80,0001403原材料借1,004,0001405庫存商品借2,544,0002202應(yīng)付賬款貸5,0004103本年利潤貸3,478,0001231壞帳準(zhǔn)備貸10000說明:應(yīng)收賬款的單位為華宏公司,應(yīng)付賬款的單位為興華公司.（二）期初貨到票未到數(shù)的錄入：2009/09/25收到興華公司提供的80G硬盤100盒，單價為800元，商品已驗收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。（操作向?qū)В?、業(yè)務(wù)工作——供應(yīng)鏈——采購管理——采購入庫——采購入庫單；錄入采購入庫單后：2、采購管理——設(shè)置——（三）期初發(fā)貨單的錄入：2009/09/28銷售一部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價為6500元，由成品倉庫發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開票。（操作向?qū)В?、業(yè)務(wù)工作——供應(yīng)鏈——銷售管理——設(shè)置——期初錄入——期初發(fā)貨單；2、錄入期初發(fā)貨單后，

（四）進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，錄入各倉庫期初余額：倉庫名稱存貨名稱數(shù)量結(jié)存單價原料倉庫芯片7001200

80G200820成品倉庫計算機3804800外購品倉庫1600K打印機4001800操作向?qū)В海?）啟動存貨系統(tǒng)，錄入期初余額（2）進(jìn)行期初記賬（3）進(jìn)行對賬（五）進(jìn)入庫存管理系統(tǒng)，錄入各倉庫期初庫存：倉庫名稱存貨名稱數(shù)量原料倉庫芯片700

80G硬盤200成品倉庫計算機380外購品倉庫1600K打印機400（操作指導(dǎo)：業(yè)務(wù)工作——供應(yīng)鏈——庫存管理——初始設(shè)置——期初結(jié)存）。（六）應(yīng)收款期初余額的錄入及對賬：應(yīng)收賬款科目的期初余額中涉及到華宏公司的余額為25000元。（以應(yīng)收單形式錄入）（操作指導(dǎo)：財務(wù)會計——應(yīng)收款管理——設(shè)置——期初余額）。（七）應(yīng)付款期初余額的錄入及對賬：應(yīng)付賬款科目的期初余額中涉及到興華公司的余額為5000元。（以應(yīng)付單形式錄入）（操作指導(dǎo)：財務(wù)會計——應(yīng)付款管理——設(shè)置——期初余額）。練習(xí)四（采購-入庫-財務(wù)應(yīng)付管理）業(yè)務(wù)一：1．2009/10/012．2009/10/02上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤300只，單價為95元，要求到貨日期為2009/103．2009/10/034．2009/10/035．當(dāng)天收到該筆貨物的專用發(fā)票一張。6．業(yè)務(wù)部門將采購發(fā)票交給財務(wù)部門，財務(wù)部門確認(rèn)此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采購成本。

操作向?qū)В海ㄒ唬┰诓少徬到y(tǒng)中，填制并審核請購單（二）在采購系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單（三）在采購系統(tǒng)中，填制到貨單（四）啟動庫存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單（五）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票，并進(jìn)行結(jié)算（六）在應(yīng)付系統(tǒng)中，審核采購發(fā)票（七）在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)行入庫單記賬（八）在存貨系統(tǒng)中，生成入庫憑證（九）賬表查詢1．在采購系統(tǒng)中，訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計表2．在采購系統(tǒng)中，到貨明細(xì)表3．在采購系統(tǒng)中，入庫統(tǒng)計表4．在采購系統(tǒng)中，采購明細(xì)表5．在庫存系統(tǒng)中，庫存臺賬6．在存貨系統(tǒng)中，收發(fā)存匯總表

業(yè)務(wù)二：2009/10/05操作向?qū)В海ㄒ唬﹩訋齑嫦到y(tǒng)，填制并審核采購入庫單（二）在采購系統(tǒng)中，填制采購專用發(fā)票，并做現(xiàn)結(jié)處理。（三）在采購系統(tǒng)中，采購結(jié)算業(yè)務(wù)三：2009/10/06操作向?qū)В海ㄒ唬﹩訋齑嫦到y(tǒng)，填制并審核采購入庫單（二）在采購系統(tǒng)中，填制采購專用發(fā)票。（三）在采購系統(tǒng)中，填制運費發(fā)票。（四）在采購系統(tǒng)中，采購結(jié)算（手工結(jié)算）

業(yè)務(wù)四：2009/10/05根據(jù)以往的資料得知提供鼠標(biāo)的供應(yīng)商有兩家，分別為興華公司和建昌公司，他們的報價分別為35元/只，40元/只。通過比價，決定向興華公司訂購，要求到貨日期為/06。操作向?qū)В海ㄒ唬┰诓少徬到y(tǒng)中，定義供應(yīng)商存貨對照表。（二）在采購系統(tǒng)中，填制并審核請購單。（三）在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行請購比價生成訂單功能。假定，2009/10/06

業(yè)務(wù)五：2009/10/09收到興華公司提供的上月已驗收入庫的80盒8操作向?qū)В海ㄒ唬┰诓少徬到y(tǒng)中，填制采購發(fā)票（可拷貝采購入庫單）（二）在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結(jié)算（三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行結(jié)算成本處理（四）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（紅沖單，蘭沖單）（五）在采購系統(tǒng)中，查詢暫估入庫余額表。

業(yè)務(wù)六：2009/10/28由于到了月底發(fā)票仍未收到，故確認(rèn)該批貨物的暫估成本為6500元。操作向?qū)В海ㄒ唬┰趲齑嫦到y(tǒng)中，填制并審核采購入庫單。（二）在存貨系統(tǒng)中，錄入暫估入庫成本（三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行正常單據(jù)記賬。（四）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（暫估記賬）

業(yè)務(wù)七：2009/10/102009/10/112009/10/11操作向?qū)В海ㄒ唬┦盏截浳飼r，在庫存系統(tǒng)中填制入庫單（二）退貨時，在庫存系統(tǒng)中填紅字入庫單（三）收到發(fā)票時，在采購系統(tǒng)中填制采購發(fā)票（四）在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結(jié)算（手工結(jié)算）

業(yè)務(wù)八：2009/10/15操作向?qū)В海ㄒ唬┩素洉r，在庫存系統(tǒng)填制紅字入庫單（二）收到退貨發(fā)票時，在采購系統(tǒng)填采購發(fā)票

(三)在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結(jié)算練習(xí)五（銷售-出庫-財務(wù)應(yīng)收管理）業(yè)務(wù)一：2009/10/14昌新貿(mào)易公司想購買10臺計算機，向銷售一部了解價格。銷售一部該客戶了解情況后，要求訂購10臺，要求發(fā)貨日期為2009/10/162009/10/16銷售一部業(yè)務(wù)部門將銷售發(fā)票交給財務(wù)部門，財務(wù)部門結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入及成本。操作向?qū)В海ㄒ唬┰阡N售系統(tǒng)中，填制并審核報價單（二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單（三）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單（四）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票（五）在應(yīng)收系統(tǒng)中，審核銷售發(fā)票并生成銷售收入憑證（六）在庫存系統(tǒng)中，審核銷售出庫單（七）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行出庫單記賬（八）在存貨系統(tǒng)中，生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證（九）賬表查詢1.

在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計表2.在銷售系統(tǒng)中，查詢發(fā)貨統(tǒng)計表3.

在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售統(tǒng)計表4.在存貨系統(tǒng)中，查詢出庫匯總表（存貨系統(tǒng)）

業(yè)務(wù)二：2009/10/17銷售一部向昌新貿(mào)易公司出售1600K打印機5臺，報價為2300元，成交價為報價的90%，貨物從外購品倉庫發(fā)出。2009/10/17操作向?qū)В海ㄒ唬┰阡N售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單。（二）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票。

業(yè)務(wù)三：2009/10/17銷售一部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價為6400元，貨物從成品倉庫發(fā)出。2009/10操作向?qū)В海ㄒ唬┰阡N售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單。（二）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制銷售發(fā)票，執(zhí)行現(xiàn)結(jié)功能，復(fù)核銷售發(fā)票。

業(yè)務(wù)四：2009/10/17銷售一部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價為6400元，貨物從成品倉庫發(fā)出。2009/10/17銷售二部向昌新貿(mào)易公司出售1600K打印機5臺，報價為2300元，，貨物從外購品倉庫發(fā)出。操作向?qū)В海ㄒ唬┰阡N售系統(tǒng)中，填制并審核兩張銷售發(fā)貨單。（二）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)上述兩張發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票。

業(yè)務(wù)五：2009/10/18銷售一部向昌新貿(mào)易公司出售1600K打印機20臺，報價為2300元，貨物從外購品倉庫發(fā)出。200操作向?qū)В海ㄒ唬┰阡N售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單。（二）在銷售系統(tǒng)中，分別根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核兩張銷售發(fā)票（考慮一下，在填制第二張發(fā)票時，系統(tǒng)自動顯示的開票數(shù)量是否為5臺）。

業(yè)務(wù)六：2009/10/19銷售一部操作向?qū)В海ㄒ唬┰阡N售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)票業(yè)務(wù)七：2009/10/20銷售二部向精益公司出售17寸顯示器20臺，由原料倉庫發(fā)貨，報價為1500元/臺，同時開據(jù)專用發(fā)票一張。2009/10/20客戶根據(jù)發(fā)貨單從原料倉庫領(lǐng)出15臺顯示器。操作向?qū)В海ㄒ唬┰阡N售管理——設(shè)置——銷售設(shè)置中，去掉“銷售生成出庫單”（二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單。（三）在庫存系統(tǒng)中，填制并審核兩張銷售出庫單。（四）在銷售系統(tǒng)中，分別根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票業(yè)務(wù)八：2009/10/25銷售一部2009/10/26銷售一部2009/10/26練習(xí)六（財務(wù)應(yīng)收/付款管理）

第一部分:客戶往來款的處理一、應(yīng)收款的確認(rèn)將上述銷售業(yè)務(wù)中所涉及到的銷售發(fā)票進(jìn)行審核。二、收款結(jié)算：收到預(yù)收款2009/10/05操作向?qū)В海ㄒ唬╀浫胧湛顔危涸趹?yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“預(yù)收款”）（二）審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)審核]（三）根據(jù)收款單生成憑證：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[制單處理]，選擇結(jié)算單制單。

收到應(yīng)收款1．2009/10/26收到昌新貿(mào)易公司以支票方式支付的貨款2操作向?qū)В海ㄒ唬╀浫氩徍耸湛顔危涸趹?yīng)收系統(tǒng)中，[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“應(yīng)收款”）（二）核銷應(yīng)收款：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[核銷]—[手工核銷]

2．查詢業(yè)務(wù)明細(xì)賬：[賬表管理]—[業(yè)務(wù)賬表]--[業(yè)務(wù)明細(xì)賬]3．查詢收款預(yù)測：[賬表管理]—[統(tǒng)計分析]--[收款預(yù)測]三、轉(zhuǎn)賬處理（一）預(yù)收沖應(yīng)收：2009/10/26操作向?qū)В涸趹?yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[轉(zhuǎn)賬]—[預(yù)收沖應(yīng)收]

四、財務(wù)核算：（一）將上述業(yè)務(wù)中未生成憑證的單據(jù)生成相應(yīng)的憑證在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[制單處理]1．發(fā)票制單：（二）查詢憑證

第二部分：供應(yīng)商往來款的處理一、應(yīng)付款的確認(rèn)將上述采購業(yè)務(wù)中所涉及到的采購發(fā)票進(jìn)行審核。財務(wù)部門據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)各項成本。操作向?qū)В海ㄒ唬┰趹?yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[應(yīng)付單據(jù)處理]—[應(yīng)付單據(jù)審核]（二）根據(jù)發(fā)票生成憑證：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[制單處理]，選擇發(fā)票制單（生成憑證時可做合并制單）。

二、付款結(jié)算：1．2009