銀行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度培訓(xùn)論述課件

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度培訓(xùn)目錄一、制度出臺(tái)背景二、制度主要內(nèi)容三、補(bǔ)充說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度目錄一、制度出臺(tái)背景二、制度主要內(nèi)容三、補(bǔ)充說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景為什么要制定《風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度》？經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的需要建立現(xiàn)代銀行基本制度的要求從內(nèi)部情況看：風(fēng)險(xiǎn)管理部門成立時(shí)間不長(zhǎng)全行信息未能有效共享從外部情況看：戰(zhàn)略投資者、監(jiān)管部門和社會(huì)公眾評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景為什么要制定《風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度》？經(jīng)營(yíng)管風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的實(shí)質(zhì)、目的、基礎(chǔ)是什么？實(shí)質(zhì)：有關(guān)信息的獲取、分析、判斷及傳導(dǎo)過(guò)程目的：經(jīng)營(yíng)決策（管理處置風(fēng)險(xiǎn)）和考核評(píng)價(jià)基礎(chǔ)：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的實(shí)質(zhì)、目的、基礎(chǔ)是什么？實(shí)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的層次向投資者、社會(huì)公眾的報(bào)告（如：年報(bào)、半年報(bào)等）報(bào)告部門：董秘辦向外部監(jiān)管部門的報(bào)告報(bào)告部門：各相關(guān)部門向監(jiān)事會(huì)的報(bào)告報(bào)告部門：各相關(guān)部門風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的層次向投資者、社會(huì)公眾的報(bào)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的層次（續(xù)）向董事會(huì)的報(bào)告報(bào)告部門：風(fēng)險(xiǎn)管理部？ＣＲＯ？向高管層的報(bào)告報(bào)告部門：風(fēng)險(xiǎn)管理部？各相關(guān)部門？向風(fēng)險(xiǎn)管理部門的報(bào)告報(bào)告部門：各相關(guān)部門、下級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門業(yè)務(wù)部門的內(nèi)部報(bào)告報(bào)告方式：逐級(jí)。下級(jí)對(duì)口部門向上級(jí)對(duì)口部門報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的層次（續(xù)）向董事會(huì)的報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景各部門在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中的角色風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭、專業(yè)部門，首當(dāng)其中，需發(fā)揮重要作用。其他業(yè)務(wù)管理部門（中后臺(tái)部門）負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)管理各業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門（前臺(tái)部門）負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告首先和工作職責(zé)有關(guān)，而職責(zé)取決于部門定位，即在組織中的角色風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景各部門在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中的角色風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景三道防線與五道防線理論三道防線第一道防線：業(yè)務(wù)部門的自我控制第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)部門的專業(yè)管理第三道防線：審計(jì)部門的再監(jiān)督五道防線第一道：業(yè)務(wù)部門——對(duì)管理層負(fù)責(zé)第二道：風(fēng)險(xiǎn)管理部門——對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)第三道：內(nèi)部審計(jì)——對(duì)股東負(fù)責(zé)第四道：外部審計(jì)——對(duì)投資者負(fù)責(zé)第五道：外部監(jiān)管部門——對(duì)國(guó)家和社會(huì)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景三道防線與五道防線理論三道防線目錄一、制度出臺(tái)背景二、制度主要內(nèi)容三、補(bǔ)充說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度目錄一、制度出臺(tái)背景二、制度主要內(nèi)容三、補(bǔ)充說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第一部分總則風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的定義。各級(jí)行有關(guān)部門和經(jīng)營(yíng)單位及時(shí)發(fā)現(xiàn)并準(zhǔn)確反映本行信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)狀況，使高級(jí)管理層及外部監(jiān)管部門及時(shí)掌握全面風(fēng)險(xiǎn)狀況并做出相應(yīng)決策的管理活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的原則全面性。完整覆蓋全部機(jī)構(gòu)、人員和業(yè)務(wù)的所有風(fēng)險(xiǎn)。及時(shí)性。在事前和事中反映風(fēng)險(xiǎn)狀況，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)履行報(bào)告責(zé)任。準(zhǔn)確性。在分類科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的前提下客觀、準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)狀況。保密性。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是內(nèi)部報(bào)告，信息傳遞應(yīng)限定在一定范圍，并遵守有關(guān)保密管理和信息披露的規(guī)定。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第一部分總則風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的定義。各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第二部分報(bào)告種類風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表三類。風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告包括全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告（針對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)總體狀況）和部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告（針對(duì)某一業(yè)務(wù)條線全面或單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)狀況）兩大類，分為季度報(bào)告、年中報(bào)告和年度報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告。對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素及時(shí)揭示報(bào)告，以防范和化解一定范圍內(nèi)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告。對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件經(jīng)過(guò)、發(fā)生原因、損失影響以及采取的措施等進(jìn)行報(bào)告，分為首次報(bào)告和后續(xù)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表。用數(shù)據(jù)表格形式對(duì)顯現(xiàn)（潛在）因素和現(xiàn)狀（征兆）信息進(jìn)行定量分析，可作為風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的附表或單獨(dú)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第二部分報(bào)告種類風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為風(fēng)險(xiǎn)分風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第三部分報(bào)告主體和對(duì)象全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的報(bào)告主體是各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門。報(bào)告對(duì)象是本行高級(jí)管理層和上級(jí)行（風(fēng)險(xiǎn)管理部門）。如有規(guī)定，應(yīng)向?qū)俚赜嘘P(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的報(bào)告主體是各級(jí)行承擔(dān)或者管理風(fēng)險(xiǎn)的部門。報(bào)告對(duì)象是同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、上級(jí)行對(duì)口業(yè)務(wù)部門。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的報(bào)告主體是監(jiān)測(cè)部門。若監(jiān)測(cè)部門為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理部門，報(bào)告對(duì)象是同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門和上級(jí)行對(duì)口業(yè)務(wù)部門；若監(jiān)測(cè)部門為風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理部門，報(bào)告對(duì)象是本行主管行長(zhǎng)和上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告的報(bào)告主體是事件發(fā)生單位的業(yè)務(wù)管理部門。報(bào)告對(duì)象是本行高級(jí)管理層、同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、上級(jí)行處理該類事件的主管部門、上級(jí)行對(duì)口業(yè)務(wù)部門。風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告的報(bào)告主體是內(nèi)部檢查的組織執(zhí)行部門或者配合外部檢查的牽頭協(xié)調(diào)部門。報(bào)告對(duì)象是本行高級(jí)管理層、同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表的報(bào)告主體和報(bào)告對(duì)象根據(jù)各類風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表具體要求另行確定。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第三部分報(bào)告主體和對(duì)象全面風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第四部分報(bào)告形式和內(nèi)容全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告：各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)總體狀況、采取的主要措施、當(dāng)前面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)及對(duì)策建議等。部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告：本部門業(yè)務(wù)條線所涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)狀況，報(bào)告內(nèi)容參照全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告：宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、客戶群風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等。著重點(diǎn)是反映某一類帶共性的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：事件發(fā)生單位（部門）、部位、時(shí)間、事件類別、事件經(jīng)過(guò)、原因、涉及人員和財(cái)產(chǎn)情況、事件影響范圍和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、已采取措施、擬采取措施等。風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告：檢查單位和被檢查單位名稱、檢查時(shí)間、內(nèi)容、范圍、方式、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題列表及整改要求等。重在揭示經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)建議，督促落實(shí)整改。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第四部分報(bào)告形式和內(nèi)容全面風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第五部分報(bào)告路徑和時(shí)限全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告：二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)在每季后７日內(nèi)向省分行風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送。部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告：省分行承擔(dān)或者管理風(fēng)險(xiǎn)的各部門應(yīng)在每季后７日內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送。風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：事件發(fā)生單位（部門）在按原有的相關(guān)制度辦法規(guī)定的內(nèi)容和程序向有關(guān)事件管理部門進(jìn)行報(bào)告和處理的同時(shí)，應(yīng)立即向同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門作首次報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理部門接到風(fēng)險(xiǎn)事件首次報(bào)告后應(yīng)初步核實(shí)了解事件情況，符合向上級(jí)行報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，立即向上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。符合向省分行報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，二級(jí)分行應(yīng)在事件發(fā)現(xiàn)后二個(gè)工作日內(nèi)向省分行風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告。事件發(fā)生單位（部門）在已報(bào)告的事項(xiàng)發(fā)生重要變化、事件處理取得重要進(jìn)展、以及事件處理完畢時(shí)，應(yīng)及時(shí)主動(dòng)按上述程序進(jìn)行后續(xù)報(bào)告。同時(shí)，二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)按季匯總，于每季后７內(nèi)日將《風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告統(tǒng)計(jì)表》報(bào)送省分行風(fēng)險(xiǎn)管理部。風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告：檢查報(bào)告完成后，內(nèi)部檢查的組織執(zhí)行部門或配合外部檢查的牽頭協(xié)調(diào)部門應(yīng)及時(shí)將了解到的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問(wèn)題向同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門通報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)檢查發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的重要性和嚴(yán)重程度，向上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告，原則上正式納入外部檢查工作底稿的風(fēng)險(xiǎn)事件均應(yīng)向省分行風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表：按照各類風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表路徑和時(shí)限具體要求進(jìn)行報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第五部分報(bào)告路徑和時(shí)限全面風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第六部分組織實(shí)施和評(píng)價(jià)考核健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，完善風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)設(shè)置和職能，保持風(fēng)險(xiǎn)管理部門的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告獨(dú)立性和權(quán)威性。提高風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的真實(shí)性和全面性。風(fēng)險(xiǎn)管理部門要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的真實(shí)性、全面性進(jìn)行必要的核查，并定期通報(bào)報(bào)告情況，評(píng)價(jià)報(bào)告效果，把風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的全面性、及時(shí)性和準(zhǔn)確性納入評(píng)價(jià)考核指標(biāo)，不斷探索和完善風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告評(píng)價(jià)制度和考核指標(biāo)體系。實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告獎(jiǎng)懲制度。對(duì)及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、挽回或減少我行損失有突出貢獻(xiàn)的集體或個(gè)人，相關(guān)行要給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)存在遲報(bào)、漏報(bào)、瞞報(bào)、誤報(bào)、謊報(bào)、違反保密管理有關(guān)規(guī)定的，要追究責(zé)任，予以處罰。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第六部分組織實(shí)施和評(píng)價(jià)考核健全風(fēng)險(xiǎn)目錄一、制度出臺(tái)背景二、制度主要內(nèi)容三、補(bǔ)充說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度目錄一、制度出臺(tái)背景二、制度主要內(nèi)容三、補(bǔ)充說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度補(bǔ)充說(shuō)明由于總行尚未確定風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表樣式和要求，目前風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表暫以日常手工報(bào)表為主。除風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或?qū)ｉT風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過(guò)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告外，各相關(guān)部門對(duì)高級(jí)管理層和外部監(jiān)管部門報(bào)送涉及風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的報(bào)告均應(yīng)會(huì)簽同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。下一階段，省分行將對(duì)各行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作進(jìn)行不定期通報(bào)和評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)的重點(diǎn)是主動(dòng)性和及時(shí)性。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度補(bǔ)充說(shuō)明由于總行尚未確定風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表樣式和要求，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度補(bǔ)充說(shuō)明（續(xù)）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)；是一項(xiàng)日常性、常規(guī)性的工作；是一項(xiàng)全行性的工作，涉及到各職能管理部門和各業(yè)務(wù)條線。要求：各行要指定專人（2人，A/B崗）負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作事宜。遵守報(bào)告制度，按要求履行報(bào)告職責(zé)。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不斷提高報(bào)告質(zhì)量和水平。積極探索實(shí)踐，提出合理化的改進(jìn)建議。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度補(bǔ)充說(shuō)明（續(xù)）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)；謝謝！謝謝！風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度培訓(xùn)目錄一、制度出臺(tái)背景二、制度主要內(nèi)容三、補(bǔ)充說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度目錄一、制度出臺(tái)背景二、制度主要內(nèi)容三、補(bǔ)充說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景為什么要制定《風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度》？經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的需要建立現(xiàn)代銀行基本制度的要求從內(nèi)部情況看：風(fēng)險(xiǎn)管理部門成立時(shí)間不長(zhǎng)全行信息未能有效共享從外部情況看：戰(zhàn)略投資者、監(jiān)管部門和社會(huì)公眾評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景為什么要制定《風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度》？經(jīng)營(yíng)管風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的實(shí)質(zhì)、目的、基礎(chǔ)是什么？實(shí)質(zhì)：有關(guān)信息的獲取、分析、判斷及傳導(dǎo)過(guò)程目的：經(jīng)營(yíng)決策（管理處置風(fēng)險(xiǎn)）和考核評(píng)價(jià)基礎(chǔ)：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的實(shí)質(zhì)、目的、基礎(chǔ)是什么？實(shí)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的層次向投資者、社會(huì)公眾的報(bào)告（如：年報(bào)、半年報(bào)等）報(bào)告部門：董秘辦向外部監(jiān)管部門的報(bào)告報(bào)告部門：各相關(guān)部門向監(jiān)事會(huì)的報(bào)告報(bào)告部門：各相關(guān)部門風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的層次向投資者、社會(huì)公眾的報(bào)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的層次（續(xù)）向董事會(huì)的報(bào)告報(bào)告部門：風(fēng)險(xiǎn)管理部？ＣＲＯ？向高管層的報(bào)告報(bào)告部門：風(fēng)險(xiǎn)管理部？各相關(guān)部門？向風(fēng)險(xiǎn)管理部門的報(bào)告報(bào)告部門：各相關(guān)部門、下級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門業(yè)務(wù)部門的內(nèi)部報(bào)告報(bào)告方式：逐級(jí)。下級(jí)對(duì)口部門向上級(jí)對(duì)口部門報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的層次（續(xù)）向董事會(huì)的報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景各部門在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中的角色風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭、專業(yè)部門，首當(dāng)其中，需發(fā)揮重要作用。其他業(yè)務(wù)管理部門（中后臺(tái)部門）負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)管理各業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門（前臺(tái)部門）負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告首先和工作職責(zé)有關(guān)，而職責(zé)取決于部門定位，即在組織中的角色風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景各部門在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中的角色風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景三道防線與五道防線理論三道防線第一道防線：業(yè)務(wù)部門的自我控制第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)部門的專業(yè)管理第三道防線：審計(jì)部門的再監(jiān)督五道防線第一道：業(yè)務(wù)部門——對(duì)管理層負(fù)責(zé)第二道：風(fēng)險(xiǎn)管理部門——對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)第三道：內(nèi)部審計(jì)——對(duì)股東負(fù)責(zé)第四道：外部審計(jì)——對(duì)投資者負(fù)責(zé)第五道：外部監(jiān)管部門——對(duì)國(guó)家和社會(huì)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度出臺(tái)背景三道防線與五道防線理論三道防線目錄一、制度出臺(tái)背景二、制度主要內(nèi)容三、補(bǔ)充說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度目錄一、制度出臺(tái)背景二、制度主要內(nèi)容三、補(bǔ)充說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第一部分總則風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的定義。各級(jí)行有關(guān)部門和經(jīng)營(yíng)單位及時(shí)發(fā)現(xiàn)并準(zhǔn)確反映本行信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)狀況，使高級(jí)管理層及外部監(jiān)管部門及時(shí)掌握全面風(fēng)險(xiǎn)狀況并做出相應(yīng)決策的管理活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的原則全面性。完整覆蓋全部機(jī)構(gòu)、人員和業(yè)務(wù)的所有風(fēng)險(xiǎn)。及時(shí)性。在事前和事中反映風(fēng)險(xiǎn)狀況，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)履行報(bào)告責(zé)任。準(zhǔn)確性。在分類科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的前提下客觀、準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)狀況。保密性。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是內(nèi)部報(bào)告，信息傳遞應(yīng)限定在一定范圍，并遵守有關(guān)保密管理和信息披露的規(guī)定。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第一部分總則風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的定義。各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第二部分報(bào)告種類風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表三類。風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告包括全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告（針對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)總體狀況）和部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告（針對(duì)某一業(yè)務(wù)條線全面或單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)狀況）兩大類，分為季度報(bào)告、年中報(bào)告和年度報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告。對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素及時(shí)揭示報(bào)告，以防范和化解一定范圍內(nèi)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告。對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件經(jīng)過(guò)、發(fā)生原因、損失影響以及采取的措施等進(jìn)行報(bào)告，分為首次報(bào)告和后續(xù)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表。用數(shù)據(jù)表格形式對(duì)顯現(xiàn)（潛在）因素和現(xiàn)狀（征兆）信息進(jìn)行定量分析，可作為風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的附表或單獨(dú)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第二部分報(bào)告種類風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為風(fēng)險(xiǎn)分風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第三部分報(bào)告主體和對(duì)象全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的報(bào)告主體是各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門。報(bào)告對(duì)象是本行高級(jí)管理層和上級(jí)行（風(fēng)險(xiǎn)管理部門）。如有規(guī)定，應(yīng)向?qū)俚赜嘘P(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的報(bào)告主體是各級(jí)行承擔(dān)或者管理風(fēng)險(xiǎn)的部門。報(bào)告對(duì)象是同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、上級(jí)行對(duì)口業(yè)務(wù)部門。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的報(bào)告主體是監(jiān)測(cè)部門。若監(jiān)測(cè)部門為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理部門，報(bào)告對(duì)象是同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門和上級(jí)行對(duì)口業(yè)務(wù)部門；若監(jiān)測(cè)部門為風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理部門，報(bào)告對(duì)象是本行主管行長(zhǎng)和上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告的報(bào)告主體是事件發(fā)生單位的業(yè)務(wù)管理部門。報(bào)告對(duì)象是本行高級(jí)管理層、同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、上級(jí)行處理該類事件的主管部門、上級(jí)行對(duì)口業(yè)務(wù)部門。風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告的報(bào)告主體是內(nèi)部檢查的組織執(zhí)行部門或者配合外部檢查的牽頭協(xié)調(diào)部門。報(bào)告對(duì)象是本行高級(jí)管理層、同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表的報(bào)告主體和報(bào)告對(duì)象根據(jù)各類風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表具體要求另行確定。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第三部分報(bào)告主體和對(duì)象全面風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第四部分報(bào)告形式和內(nèi)容全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告：各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)總體狀況、采取的主要措施、當(dāng)前面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)及對(duì)策建議等。部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告：本部門業(yè)務(wù)條線所涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)狀況，報(bào)告內(nèi)容參照全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告：宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、客戶群風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等。著重點(diǎn)是反映某一類帶共性的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：事件發(fā)生單位（部門）、部位、時(shí)間、事件類別、事件經(jīng)過(guò)、原因、涉及人員和財(cái)產(chǎn)情況、事件影響范圍和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、已采取措施、擬采取措施等。風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告：檢查單位和被檢查單位名稱、檢查時(shí)間、內(nèi)容、范圍、方式、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題列表及整改要求等。重在揭示經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)建議，督促落實(shí)整改。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第四部分報(bào)告形式和內(nèi)容全面風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第五部分報(bào)告路徑和時(shí)限全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告：二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)在每季后７日內(nèi)向省分行風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送。部門風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告：省分行承擔(dān)或者管理風(fēng)險(xiǎn)的各部門應(yīng)在每季后７日內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送。風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：事件發(fā)生單位（部門）在按原有的相關(guān)制度辦法規(guī)定的內(nèi)容和程序向有關(guān)事件管理部門進(jìn)行報(bào)告和處理的同時(shí)，應(yīng)立即向同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門作首次報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理部門接到風(fēng)險(xiǎn)事件首次報(bào)告后應(yīng)初步核實(shí)了解事件情況，符合向上級(jí)行報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，立即向上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。符合向省分行報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，二級(jí)分行應(yīng)在事件發(fā)現(xiàn)后二個(gè)工作日內(nèi)向省分行風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告。事件發(fā)生單位（部門）在已報(bào)告的事項(xiàng)發(fā)生重要變化、事件處理取得重要進(jìn)展、以及事件處理完畢時(shí)，應(yīng)及時(shí)主動(dòng)按上述程序進(jìn)行后續(xù)報(bào)告。同時(shí)，二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)按季匯總，于每季后７內(nèi)日將《風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告統(tǒng)計(jì)表》報(bào)送省分行風(fēng)險(xiǎn)管理部。風(fēng)險(xiǎn)檢查報(bào)告：檢查報(bào)告完成后，內(nèi)部檢查的組織執(zhí)行部門或配合外部檢查的牽頭協(xié)調(diào)部門應(yīng)及時(shí)將了解到的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問(wèn)題向同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門通報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)檢查發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的重要性和嚴(yán)重程度，向上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告，原則上正式納入外部檢查工作底稿的風(fēng)險(xiǎn)事件均應(yīng)向省分行風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表：按照各類風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表路徑和時(shí)限具體要求進(jìn)行報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度制度主要內(nèi)容第五部分報(bào)告路徑和