




下載本文檔
版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請進行舉報或認領(lǐng)
文檔簡介
重組、并購管理風險監(jiān)控矩陣(RCD)單位名稱:xx股份有限公司主管部門:戰(zhàn)略投資部涉及報表項目:長期股權(quán)投資流程名稱:KP03-2.2重組、并購管理參加部門:財務部、商務協(xié)議部最后更新時間:監(jiān)控點
編號風險/監(jiān)控目標類別風險描述監(jiān)控目標具體描述鍵監(jiān)控編號監(jiān)控措施監(jiān)控方法監(jiān)控類型監(jiān)控頻率監(jiān)控資料文件/監(jiān)控實施證據(jù)違反法律法規(guī)資產(chǎn)安全受損財務報告失真影響經(jīng)營成效影響發(fā)展戰(zhàn)略自動/人工預防性/發(fā)現(xiàn)性按需不定時/日/周/月度/季度/年度1.1M√√1.如重組、并購行為不符合總公司戰(zhàn)略規(guī)劃的要求,可能會造成資源投入無效。確保重組、并購行為符合總公司戰(zhàn)略規(guī)劃的要求K1重組、并購方案的擬定與審批。
公司根據(jù)《xx股份有限公司戰(zhàn)略規(guī)劃》的要求,以及自身業(yè)務發(fā)展的需要,起草《重組、并購XXX的方案》及《關(guān)于對XXX實施重組、并購的請示》。
商務協(xié)議部對《重組、并購XXX的方案》合規(guī)性、資料文件資料完整性進行初審,征求相關(guān)部門建議或意見后,責成提交方案的單位進一步補充資料文件資料、對方案進行完善并填報《立項審批表》,附可行性研究報告。
提請部門將以上資料文件資料報分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理或經(jīng)理辦公會審批通過后,根據(jù)審批權(quán)限,報戰(zhàn)略投資部、董事會、股東會審議,總經(jīng)理辦公會、董事會、股東會根據(jù)各自的審批權(quán)限進行決策簽署書面決策建議或意見(一般情況下,總經(jīng)理辦公會在審批表上簽署建議或意見,董事會以會議決議形式出具批復建議或意見)。
商務協(xié)議部根據(jù)總經(jīng)理辦公會或者董事會的決策建議或意見,出具《關(guān)于批準XXX方案的批復》,并配合提交方案的單位進行實施。人工預防性按需不定時《xx股份有限公司對外投資管理制度》、重組、并購XXX的方案、關(guān)于對XXX實施重組、并購的請示、立項審批表、董事會、股東會決議、關(guān)于批準XXX方案的批復2.1M√√2.如重組、并購實施過程違反國家關(guān)于法律法規(guī)規(guī)定,可能會造成損失。確保重組、并購實施過程符合國家關(guān)于法律法規(guī)和總公司內(nèi)部規(guī)章制度。K2重組、并購方案的執(zhí)行。
商務協(xié)議部法務負責人負責聘請律師開始盡職調(diào)查、起草法律資料文件;由公司指派或者在劃定的中介機構(gòu)范圍內(nèi),聘請中介進行清產(chǎn)核資、財務審計、資產(chǎn)評估并出具《審計報告》和《資產(chǎn)評估報告》。
《審計報告》、《資產(chǎn)評估報告》報公司財務部審核,財務部出具書面建議或意見(對全資、控股子公司出具《評估結(jié)果備案表》);商務協(xié)議部負責重組協(xié)議等相關(guān)法律資料文件的審核,并出具經(jīng)商務協(xié)議部法務負責人簽署的《法律建議或意見書》。
商務協(xié)議部根據(jù)批復和決議簽署重組協(xié)議、協(xié)議、企業(yè)章程等資料文件,進行實際交割,辦理xx登記變更等手續(xù);關(guān)于的企業(yè)依照規(guī)定調(diào)整財務報表、所有權(quán)登記記錄。
商務協(xié)議部將簽署的重組協(xié)議、協(xié)議、企業(yè)章程等資料文件以及xx變更登記等關(guān)于證明材料上報公司辦公室備案。人工預防性按需不定時《xx股份有限公司對外投資管理制度》、審計報告、資產(chǎn)評估報告、評估結(jié)果備案表、法律建議或意見書、重組協(xié)議、協(xié)議、企業(yè)章程3.1M√√3.如重組并購業(yè)務無法健康運營,可能會造成資產(chǎn)流失。確保重組并購業(yè)務運營健康,防止資產(chǎn)流失。K3對重組、并購效果的評估與考核。
商務協(xié)議部通過實地調(diào)查、聽取報告、開展專項調(diào)查等方式跟蹤重組、并購的效果(重組并購履行后一年內(nèi)進行一次,此后不定時開展此項工作),形成專項報告(包括重組并購履行后相關(guān)企業(yè)的運行情況、評價)報公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審閱并簽署批示建議或意見,作為年度考核的一項參考因素。
公司財務部每年根據(jù)經(jīng)審批的專項報告等相關(guān)信息編制年度業(yè)績考核結(jié)果,報總經(jīng)理辦公會審議,根據(jù)會議決策精神予以兌現(xiàn)。人工預防性按需不定時《xx股份有限公司對外投資管理制度》、專項報告、年度業(yè)績考核結(jié)果√機構(gòu)崗位設(shè)置風險:內(nèi)部機構(gòu)、崗位設(shè)計不科學、不健全,部門和崗位設(shè)置的職責不清晰,未實現(xiàn)不相容崗位分離,未明確界定涉密崗位范圍,未實行關(guān)鍵崗位限制性要求,致使機構(gòu)重疊或缺失,崗位職責和任職條件不明,運營效率低下。建立和完善組織架構(gòu),明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責權(quán)限,形成科學有效的職責分工和制衡機制,有效防范和化解
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
- 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負責。
- 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
最新文檔
- 理解JAVA數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)2025年計算機二級考試試題及答案
- C語言實踐中常見的試題及答案
- 購買田合同協(xié)議書怎么寫
- 學習如何處理Access中的異常情況試題及答案
- 2025年計算機四級考試資源試題及答案
- 訂車協(xié)議書算合同嗎
- 計算機二級VFP的知識互動與學習嘗試試題及答案
- 西安東方美術(shù)綜合職業(yè)高中招聘考試真題2024
- 個體合作協(xié)議書合同
- C語言高效練習試題及答案重器
- GB 45672-2025車載事故緊急呼叫系統(tǒng)
- 規(guī)劃測量協(xié)議書
- 模具開發(fā)保密協(xié)議書
- DB41T 2794-2024高速公路隧道和高邊坡監(jiān)測技術(shù)指南
- 2025年會展經(jīng)濟與管理考試試題及答案
- 2025年護士考試安全管理試題及答案
- 2024秋招北森題庫數(shù)學百題
- 招聘社工考試試題及答案
- 福州地鐵考試試題及答案
- 鋼材授權(quán)合同協(xié)議
- 小學生朗讀指導課件
評論
0/150
提交評論