華億食品有限公司建設(shè)可行性研究報(bào)告

第一章總論第一章項(xiàng)目建設(shè)的背景及必要性第二章建設(shè)條件第四章市場(chǎng)分析與銷售力案第五章項(xiàng)目建設(shè)方案第7K章投資估算和資金籌措第七章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第八章環(huán)境影響第九章農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收評(píng)價(jià)第十章項(xiàng)目組織管理第十一章可行性研究結(jié)論--場(chǎng)需求拉動(dòng)下，中國醬鹵肉制品行業(yè)呈現(xiàn)出持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。十一五”期間，我國醬鹵肉制品行業(yè)發(fā)展的步伐明顯加快，在骨干龍頭企業(yè)的帶動(dòng)下，市場(chǎng)銷量逐年增長(zhǎng)。醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品行業(yè)有南京桂花鴨、長(zhǎng)沙絕味軒、江西煌上煌、湖北周黑鴨、德州扒雞、北京全聚德等產(chǎn)品榮獲中國名牌稱號(hào)，加快了實(shí)施名牌戰(zhàn)略的步伐。截至目前我國醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品企業(yè)上萬家，手工作坊式生產(chǎn)企業(yè)及個(gè)體經(jīng)營者仍然是我國醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品主要經(jīng)營模式，從業(yè)企業(yè)大多規(guī)模較小、產(chǎn)品單一，能達(dá)到規(guī)模以上生產(chǎn)企業(yè)數(shù)量較少，企業(yè)間的差距也相對(duì)較大，行業(yè)整體發(fā)展水平與國外相比仍處于比較低水平。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)方面，我國地域廣闊，風(fēng)味多樣，而能達(dá)到規(guī)模以上生產(chǎn)水平的企業(yè)數(shù)量較少，因此行業(yè)集中度比較低。未來，隨著我國食品安全控制標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步嚴(yán)格，相當(dāng)一部分中小企業(yè)將會(huì)因不能達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)而被迫退出市場(chǎng)，市場(chǎng)份額會(huì)逐步向規(guī)模以上的大型企業(yè)集中，行業(yè)的發(fā)展水平也會(huì)相對(duì)提高。醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品內(nèi)外銷比例失調(diào)的狀況有所改變。在出口市場(chǎng)方面，通過全行業(yè)的協(xié)調(diào)，逐步減少無序競(jìng)爭(zhēng)，引導(dǎo)企業(yè)提高產(chǎn)品附加值和品牌知名度，實(shí)現(xiàn)了出口數(shù)量和效益的穩(wěn)定增長(zhǎng)。最近十年我國醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品行業(yè)得到了快速發(fā)展，市場(chǎng)規(guī)模規(guī)模大幅增長(zhǎng)，在這個(gè)階段，國內(nèi)部分企業(yè)依靠連鎖加盟模式和標(biāo)準(zhǔn)化、現(xiàn)代化的生產(chǎn)工藝逐步凸顯市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，市場(chǎng)份額逐漸提升，成為了行業(yè)龍頭企業(yè)。與其他企業(yè)相比，上述企業(yè)無論是規(guī)模、技術(shù)工藝，還是研發(fā)創(chuàng)新、產(chǎn)品營銷，引領(lǐng)著行業(yè)發(fā)展方向，這部分企業(yè)主要代表為南京桂花鴨、長(zhǎng)沙絕味軒、江西煌上煌、湖北周黑鴨、德州扒雞、北京全聚德等。2008—2010年，我國醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品總產(chǎn)量分別為595噸、745萬噸、918.35萬噸，以每年都上一個(gè)新臺(tái)階的速度穩(wěn)步增長(zhǎng)。2010年全國食品出口總額為320億美元，而醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品出口額達(dá)到34.56億美元，占食品出口總額的10.8%隨著社會(huì)的進(jìn)步，醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品產(chǎn)品的需求量日益增多。隨著人民生活水平的提高，各種方便食品越來越受消費(fèi)者的青睞，醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品作為一種健康、營養(yǎng)、衛(wèi)生、快捷方便、保質(zhì)期長(zhǎng)的食品，是當(dāng)今其他方便食品所不能比擬的。如遇到戰(zhàn)爭(zhēng)和地震等其他自然災(zāi)害，醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品更是不可或缺的物質(zhì)保障，這在以往事件中已經(jīng)得到了證明。因此，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，罐頭消費(fèi)增幅迅猛，受這種消費(fèi)習(xí)慣的影響，醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品需求量逐年上漲；而我國一直以來都是醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品生產(chǎn)大國，醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品外銷處于世界領(lǐng)先水平。在國內(nèi)市場(chǎng)和國外市場(chǎng)雙重需求的拉動(dòng)下，未來行業(yè)發(fā)展前景看好。4.2項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析營銷優(yōu)勢(shì)公司核心參股人員都是行業(yè)內(nèi)銷售精英。有自己的銷售網(wǎng)絡(luò)，特別是在上海、浙江、江蘇、香港等地區(qū)，有該區(qū)域的忠誠客戶群。技術(shù)優(yōu)勢(shì)公司采用國內(nèi)外一流的自動(dòng)化生產(chǎn)線，滾動(dòng)殺菌、滾動(dòng)脫氣、全自動(dòng)封口的控制系統(tǒng)，采用一流的管理方法和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)車間，符合國家HAPP（標(biāo)準(zhǔn)的流程設(shè)計(jì)。同時(shí)，公司專門設(shè)立技術(shù)部，從事醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品產(chǎn)品的研發(fā)。4.3項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售方案及目標(biāo)一個(gè)好得項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)出來后要銷售出去并換回資金才算成功，所以銷售一定是現(xiàn)代生產(chǎn)企業(yè)的重中之重。本項(xiàng)目的產(chǎn)品銷售方案分三步走：第一步，項(xiàng)目投資前期完成后，產(chǎn)品全部依托上海申康食品有限公司的銷售網(wǎng)絡(luò)，在上海、浙江、江蘇、香港等地區(qū)，有該區(qū)域的忠誠客戶群。上海申康食品有限公司是滬、浙、蘇地區(qū)最大的醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品銷售商之一， 其銷售網(wǎng)絡(luò)遍布上海、浙江、江蘇、香港等地區(qū)，年銷售各類醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品 50萬噸。第二步，逐步建立自己的銷售團(tuán)隊(duì)，依托河南省在肉制品和醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品的人力資源積累，高薪聘請(qǐng)?jiān)谌庵破泛歪u鹵肉制品快捷消費(fèi)食品方面有經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)營銷人才帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)，開拓國際市場(chǎng)和國內(nèi)市場(chǎng)。這一時(shí)期的目標(biāo)是市場(chǎng)細(xì)分化并培養(yǎng)自己的銷售團(tuán)隊(duì)，根據(jù)產(chǎn)品特性及人民的消費(fèi)習(xí)慣重點(diǎn)開發(fā)國內(nèi)外市場(chǎng)，培養(yǎng)一批重點(diǎn)區(qū)域的批發(fā)商和代理商。第二步，在企業(yè)發(fā)展到一定階段，醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品銷售達(dá)到一定規(guī)模，并具有自己的知名品牌，這一時(shí)期公司自己的銷售網(wǎng)絡(luò)渠道已經(jīng)形成，產(chǎn)品市場(chǎng)知名度已經(jīng)具備，目標(biāo)是加強(qiáng)公司的管理和規(guī)范化建設(shè)。根據(jù)企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃及遠(yuǎn)景目標(biāo)，企業(yè)可根據(jù)需要申請(qǐng)?jiān)谙愀刍驀鴥?nèi)創(chuàng)業(yè)板上市，募集資金擴(kuò)大產(chǎn)能。第五章 項(xiàng)目建設(shè)方案5.1 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模該項(xiàng)目工程建設(shè)包括：在食品產(chǎn)業(yè)工業(yè)區(qū)建設(shè)醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品自動(dòng)化生產(chǎn)車間兩座，進(jìn)口意大利生產(chǎn)線4條，年加工生產(chǎn)高端牛、羊醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品共1萬噸，豬肉醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品1萬噸，其中咼端牛、羊醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品生產(chǎn)車間3000平方米（兩層），空罐生產(chǎn)車間3000平方米（三層），豬肉醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品生產(chǎn)車間3000平方米（兩層），4噸環(huán)保節(jié)能鍋爐及鍋爐房一座（該區(qū)域若具備城市集中供熱條件或可利用中亞化工、華潤(rùn)啤酒蒸汽，鍋爐可不予建設(shè)；），成品庫6000平方米（三層），6000立方米冷庫1座，機(jī)井1眼（或使用市政管網(wǎng)供水），污水處理池1座，消毒池1座，化驗(yàn)室和檢驗(yàn)室各一座，職工宿舍及職工培訓(xùn)中心（公司 +農(nóng)戶技術(shù)培訓(xùn)中心）4000平方米（四層），辦公大樓4000平方米（四層），物流配送中心1000平方米，交通工具若干，餐廳、浴池1000平方米，綠化4500平方米，購置各項(xiàng)設(shè)備及辦公設(shè)

備120臺(tái)。廠區(qū)的建設(shè)，包括廠區(qū)的院墻(高4米)，網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控設(shè)備的安裝，廠區(qū)內(nèi)道路的硬化(路寬8米，國標(biāo)水泥路面)，廠區(qū)內(nèi)空地均綠化，綠化率不低于35%5.2項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范主要包括：，地表水執(zhí)行《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 (GB3838-2002)中的川類水域標(biāo)準(zhǔn)。，環(huán)境空氣執(zhí)行《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 (GB3095-2002)中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。3 ,生產(chǎn)環(huán)境執(zhí)行《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》(GB3096-2002)中的川類標(biāo)準(zhǔn)。4 ,鍋爐廢氣執(zhí)行《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》(GB13271-2001)中的H時(shí)段標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,施工期間執(zhí)行《建筑施工場(chǎng)界噪音限值》(GB12523-90,施工期間執(zhí)行《建筑施工場(chǎng)界噪音限值》(GB12523-90);生產(chǎn)期間噪聲執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)場(chǎng)界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》中的川類標(biāo)準(zhǔn)。6 生產(chǎn)期間噪聲執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)場(chǎng)界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》中的川類標(biāo)準(zhǔn)。6 ，各類相關(guān)的國家、地方設(shè)計(jì)規(guī)范。5.3總圖運(yùn)輸與公共輔助工程(GB12348-90)整個(gè)項(xiàng)目在本著節(jié)儉的原則下需工業(yè)用地100畝左右。生產(chǎn)生活辦公區(qū)分開建設(shè)，配套輔助建筑共用廠區(qū)道路寬8整個(gè)項(xiàng)目在本著節(jié)儉的原則下需工業(yè)用地100畝左右。生產(chǎn)生活辦公區(qū)分開建設(shè)，配套輔助建筑共用廠區(qū)道路寬8米，水泥路面，直線布置，空地均綠化，廠區(qū)綠化率不低于35%廠內(nèi)生產(chǎn)車間和生產(chǎn)線之間的運(yùn)輸采用機(jī)械運(yùn)輸和人力推車相結(jié)合的方式，原料下車和產(chǎn)成品裝車采用人工方式。 廠外運(yùn)輸采用集裝箱車輛和冷藏車輛， 醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品采用集裝箱貨柜形式，部分食品及原材料根據(jù)其特性需用冷藏車運(yùn)輸?shù)姆绞?。在自備車輛不足的情況下，可租用社會(huì)車輛，但要保證貨物運(yùn)輸?shù)陌踩c及時(shí)高效。各車間和庫房配備消防栓，車間和宿舍、培訓(xùn)中心、食堂配備滅火器，配電房配備干粉滅火器。設(shè)立機(jī)修部門，每個(gè)車間配備機(jī)修班，負(fù)責(zé)設(shè)備的日常維修與定期檢驗(yàn)維護(hù)。設(shè)立消毒檢驗(yàn)中心，負(fù)責(zé)對(duì)日常設(shè)備與環(huán)境進(jìn)行消毒，對(duì)購進(jìn)的原材料進(jìn)行嚴(yán)格的檢驗(yàn)、化驗(yàn)。5.4原料和動(dòng)力供應(yīng)方案1、原料供應(yīng)方案⑴原料供應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品的組成結(jié)構(gòu)來看，其原材料主要是豬、牛、羊、雞、鴨、鵝等農(nóng)副產(chǎn)品。商丘市地處中原，自然環(huán)境條件優(yōu)越，交通便利，是各種肉禽類屠宰集散地，完全可以滿足本項(xiàng)目原材料的需求。⑵運(yùn)輸方式本項(xiàng)目選址于原材料種植區(qū)域內(nèi)，動(dòng)量小、距離近，可采用公路運(yùn)輸方式。運(yùn)輸工具主要通過社會(huì)運(yùn)輸力量或養(yǎng)殖戶解決。2、動(dòng)力供應(yīng)方案⑴動(dòng)力需要量根據(jù)本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)設(shè)備等情況測(cè)算，年需動(dòng)力量為：電：30x10000kwh⑵動(dòng)力來源本項(xiàng)生產(chǎn)所需電力由商丘市供電公司提供，由公司變電站將電力輸送到各生產(chǎn)環(huán)節(jié)。5.5節(jié)能減排措施5.5.1概述能源是發(fā)展經(jīng)濟(jì)和提高人民生活的物質(zhì)基礎(chǔ)，節(jié)約能源和水資源是我國長(zhǎng)期的戰(zhàn)略任務(wù)， 同時(shí)也是建設(shè)節(jié)約型社會(huì)的需要。現(xiàn)在我國能源和水資源利用率很低，消耗指標(biāo)很高，節(jié)約能源和水資源極其必要且潛力很大。雖然本項(xiàng)目能源和水的消耗不是很大，但節(jié)約能源和水資源不僅是提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的一個(gè)重要方面，也是實(shí)現(xiàn)我國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要保證。因此，在工程設(shè)計(jì)中，在制定各專業(yè)方案時(shí)，都要把節(jié)約能源、水資源結(jié)合進(jìn)去，積極采用新工藝、新技術(shù)，選用國家推薦的高效節(jié)能、節(jié)水設(shè)備。5.5.2設(shè)計(jì)依據(jù)與原則1、 設(shè)計(jì)依據(jù)⑴、《中華人民共和國節(jié)約能源法》⑵、國務(wù)院頒發(fā)的《節(jié)約能源管理暫行條例》 。2、 設(shè)計(jì)原則⑴、在設(shè)計(jì)中應(yīng)根據(jù)國家的有關(guān)能源政策和法規(guī)，因地制宜地選擇能源種類、品種和質(zhì)量。⑵、充分利用集中供能，盡量減少自產(chǎn)能源的種類和數(shù)量。⑶、應(yīng)優(yōu)先選用國家推薦的節(jié)能節(jié)水產(chǎn)品，嚴(yán)禁選用國家明令淘汰的耗能耗水設(shè)備。⑷、應(yīng)積極貫徹和推動(dòng)符合要求，科學(xué)合理的專業(yè)化協(xié)作生產(chǎn)。5.5.3資源利用1、 土地資源利用本項(xiàng)目是在食品工業(yè)園區(qū)內(nèi)建設(shè)，用地類型屬于工業(yè)用地，符合商丘市土地利用總體規(guī)劃。2、 原材料本項(xiàng)目原材料主要是豬、牛、羊、雞、鴨、鵝等農(nóng)副產(chǎn)品項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了農(nóng)副產(chǎn)品深加工，既實(shí)現(xiàn)了農(nóng)產(chǎn)品就地轉(zhuǎn)化升值，增加農(nóng)民收入，又符合資源再利用、保持經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的要求。5.5.4節(jié)能方案所有工藝設(shè)備及電氣設(shè)備均選用國內(nèi)新型節(jié)能產(chǎn)品，盡可能降低裝機(jī)容量達(dá)到節(jié)能目的。1、 本項(xiàng)目所有設(shè)備的電動(dòng)機(jī)全部選用新型電機(jī)，對(duì)于負(fù)荷波動(dòng)的設(shè)備采用變頻控制，以達(dá)到節(jié)能的目的；2、 所有用水設(shè)備冷卻水均為循環(huán)使用，可節(jié)約用水。5.6實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)工期為6個(gè)月，具體安排如下：項(xiàng)目前期階段：2014年3月，項(xiàng)目前期工作，勘察設(shè)計(jì)，可研編制，項(xiàng)目審批，公司注冊(cè)等；項(xiàng)目實(shí)施階段：2014年3月底，場(chǎng)地平整，施工前準(zhǔn)備；2014年4-6月，標(biāo)準(zhǔn)廠房等土建工程建設(shè)；2014年6-8月，設(shè)備選型、招標(biāo)采購；人員招聘培訓(xùn)；2014年8-9月，設(shè)備安裝、調(diào)試；竣工驗(yàn)收。第六章 投資估算和資金籌措6.1項(xiàng)目建設(shè)投資估算本項(xiàng)目總投資為人民幣1.2億元。其中土地資產(chǎn)投資為人民幣630萬元左右，占總投資的5.25%。具體項(xiàng)目包括：在食品工業(yè)園區(qū)建設(shè)醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品自動(dòng)化生產(chǎn)車間兩座，進(jìn)口意大利生產(chǎn)線4條計(jì)2200萬元，其中高端牛、羊醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品生產(chǎn)車間3000平方米，空罐生產(chǎn)車間3000平方米，豬肉醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品生產(chǎn)車間3000平方米，成品庫6000平方米，以上廠房庫房建設(shè)需建設(shè)資金 2000萬元，4噸鍋爐及鍋爐房一座需50萬，機(jī)井1眼60萬，6000立方米冷庫1座需2000萬元，需污水處理池1座需150萬，消毒池1座需120萬，化驗(yàn)室和檢驗(yàn)室各一座需 250萬，職工宿舍及職工培訓(xùn)中心（公司+農(nóng)戶技術(shù)培訓(xùn)中心）4000平方米（四層）需500萬元，辦公大樓4000平方米600萬元，，物流配送中心1000平方米120萬元，冷藏車等裝載運(yùn)輸工具1500萬元，交通工具若干輛130萬元，餐廳、浴池1000平方米120萬，綠化4500平方米20萬，購置其他配套輔助設(shè)備需200萬元，辦公工具等物品130萬包括廠區(qū)的院墻（高4米），網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控設(shè)備的安裝，廠區(qū)內(nèi)道路的硬化（路寬 8米，國標(biāo)水泥路面）等需220萬，廠區(qū)內(nèi)空地均綠化，綠化率不低于 35%。建設(shè)期限為建設(shè)開始日算起到試生產(chǎn)為止6個(gè)月時(shí)間。投產(chǎn)時(shí)需各項(xiàng)流動(dòng)資金估算約 1000萬左右。表1主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注方案類1產(chǎn)品規(guī)模噸年20000

2建筑面積平方米27000—-項(xiàng)目建設(shè)投資萬元120001土地、設(shè)施、基建投資萬元48402生產(chǎn)設(shè)備投資萬元22003冷庫投資萬元20004車輛、配套投資萬元17005辦公交通設(shè)備萬元2606流動(dòng)資金萬元1000三財(cái)務(wù)指標(biāo)1收入萬元380002營業(yè)稅金及附加萬元122.73總成本費(fèi)用萬元323004利潤(rùn)萬元5577.35所得稅萬元1394.36凈利潤(rùn)萬元41837投資回收期年2.15稅前（靜態(tài)）8投資回收期年2.87稅后（靜態(tài)）6.2項(xiàng)目資金的籌措項(xiàng)目資金籌措系河南華億食品有限公司法人代表耿永杰、王勝瑞等股東自有及自籌資金為主，吸收部分商業(yè)合作伙伴的股金和銀行貸款為輔的方式解決。具體的出資比例以最終各方股東的出資協(xié)議和公司章程為準(zhǔn)。項(xiàng)目籌措資金的使用和管理公司要嚴(yán)格規(guī)章制度控制籌措資金的使用和管理，各個(gè)出資方嚴(yán)格按照協(xié)議規(guī)定的出資比例和出資時(shí)間出資到位， 嚴(yán)格按照工程進(jìn)度的要求支付建設(shè)費(fèi)用等各項(xiàng)其他費(fèi)用， 確保資金安全，?？顚Ｓ?，提高資金的使用效率。定期向各個(gè)股東報(bào)告資金的使用情況，以便股東監(jiān)督管理，遇到問題及時(shí)協(xié)商解決，把問題消滅在萌芽狀態(tài)。第七章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)參數(shù)與參數(shù)的選取計(jì)算期與生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目的核算期定為11年，期中全部建設(shè)期1年，一年后達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)能的100%7.1.2財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的確定根據(jù)我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)現(xiàn)狀和該項(xiàng)目整體行業(yè)毛利率的變動(dòng)情況，我們?nèi)』鶞?zhǔn)的綜合財(cái)務(wù)上的收益為毛利率 19%7.1.3其他計(jì)算參數(shù)固定資產(chǎn)折舊，無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)的攤銷：固定資產(chǎn)的折舊年限為10年，殘值率為5%無形資產(chǎn)的攤銷期限為10年，遞延次產(chǎn)的攤銷期限為 5年。所得稅稅率：在不考慮稅收優(yōu)惠的情況下，企業(yè)所得稅稅率暫定為25%增值稅稅率：進(jìn)項(xiàng)稅率為：原料和水、煤、氣按照 13%電費(fèi)和輔助材料按照17%銷項(xiàng)稅率為17°%^13%附加：城市維護(hù)建設(shè)稅為7%教育費(fèi)附加為3%本核算為謹(jǐn)慎起見，贊不考慮出口退稅、稅收減免等稅收優(yōu)惠政策。7.2銷售收入和期間費(fèi)用及現(xiàn)金流量的估算721 年銷售收入和毛利的估算項(xiàng)目建成后可形成年產(chǎn)咼端牛、羊 醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品10000噸，豬肉醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品10000噸的產(chǎn)能?？紤]到目前的市場(chǎng)價(jià)格及產(chǎn)品的市場(chǎng)定位，高端牛、羊 醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品估算年銷售額28000萬元，豬肉醬鹵肉制品快捷消費(fèi)食品估算年銷售額10000萬元，合計(jì)年銷售額可達(dá)38000萬元，年毛利7220萬元。7.2.2期間費(fèi)用的估算經(jīng)營費(fèi)用和管理費(fèi)用估計(jì)為銷售收入的 4%核算，預(yù)計(jì)為年1520萬元。7.2.3年現(xiàn)金流量的估算固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)折舊每年 550萬元。在不考慮應(yīng)收應(yīng)付的情況下年凈增加現(xiàn)金流量 4733萬元。7.3投資的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表根據(jù)以上預(yù)計(jì)數(shù)據(jù)，對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行投資的可行性分析，如下表:項(xiàng)目數(shù)值單位備注1項(xiàng)目總投資12000.00萬元貨幣單位均為人民幣，下同1.1建設(shè)投資11000.00萬元1.2建設(shè)期利息0.00萬元1.3鋪底流動(dòng)資金1000.00萬元2資金來源2.1自籌資金12000.00萬元2.2銀行貸款0.00萬元3銷售收入38000.00萬元正常生產(chǎn)年4總成本費(fèi)用32300.00萬元正常生產(chǎn)年5銷售稅金及附加122.70萬元正常生產(chǎn)年6利潤(rùn)總額5577.30萬元正常生產(chǎn)年7所得稅1394.30萬元正常生產(chǎn)年8稅后利潤(rùn)4183.00萬元正常生產(chǎn)年財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以上各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)算表明， 該項(xiàng)目具有的好的經(jīng)濟(jì)效益，在財(cái)務(wù)上是可行的。第八章 對(duì)當(dāng)?shù)丨h(huán)境的影響8.1 該項(xiàng)目的環(huán)境現(xiàn)狀該項(xiàng)目位于河南省商丘市食品工業(yè)園區(qū)，緊鄰連霍高速，地勢(shì)平坦，交通便利，工業(yè)區(qū)內(nèi)無工業(yè)污染源，屬新開發(fā)區(qū)域，廠區(qū)周圍無污染工業(yè)企業(yè)和密集的居民聚居區(qū)。 廠址環(huán)境符合食品廠選址的標(biāo)準(zhǔn)要求。8.2生產(chǎn)對(duì)環(huán)境的影響8.2.1廢水：本項(xiàng)目廢水排放量為150噸/日，主要是生產(chǎn)

廢水，原料清洗廢水，車間沖地和設(shè)備清洗廢水，醬鹵肉殺

菌廢水，鍋爐廢水，全廠生活廢水等。廢氣：主要是鍋爐產(chǎn)生的煙氣。噪聲：主要來源于冷庫的冷卻塔， 生產(chǎn)車間的機(jī)械工作聲等。8.3環(huán)境的保護(hù)與治理措施8.3.1廢水治理：本工程排水包括生產(chǎn)、 生活污水兩部分，廠區(qū)內(nèi)排水實(shí)行清污分流。排放污水經(jīng)企業(yè)污水處理設(shè)備處理COD含量達(dá)標(biāo)后進(jìn)入集聚區(qū)污水管網(wǎng)排放。8.3.2固體廢棄物的治理：固體廢棄物分類分揀，合理回收利用，鍋爐中產(chǎn)生的廢渣由制磚廠定期有償回收用于制磚。8.3.3廢氣煙塵的治理：鍋爐煙氣經(jīng)多管式除塵器凈化，其除塵效率大于95%除塵后的煙塵排放濃度滿足《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB13271-2001)中的二類區(qū)口時(shí)段200mg/立方米的要求。噪聲治理：本廠設(shè)計(jì)采取減震、吸聲、消聲、隔聲等措施，集中布置噪聲超標(biāo)的設(shè)備并設(shè)置隔音室，以減少對(duì)周圍環(huán)境的影響，同時(shí)對(duì)震動(dòng)的設(shè)備采取隔振措施，采取上述措施后廠區(qū)白天噪聲小于50分貝，夜間小于40分貝，低于國家工業(yè)區(qū)標(biāo)準(zhǔn)的要求。8.3.5綠化:在車間、辦公樓周圍及道路兩側(cè)、全廠空地種植花草樹木，一是起到隔音除塵作用，二是起到美化環(huán)境的作用，使整個(gè)廠區(qū)變成花園式單位。836環(huán)境監(jiān)測(cè)與綠化衛(wèi)生機(jī)構(gòu)：廠區(qū)設(shè)置環(huán)境監(jiān)測(cè)與綠化衛(wèi)生部門，專職負(fù)責(zé)廠區(qū)的綠化衛(wèi)生與環(huán)境監(jiān)測(cè)與環(huán)保措施落實(shí)等工作，建立環(huán)境監(jiān)測(cè)與衛(wèi)生制度并負(fù)責(zé)落實(shí)責(zé)任，加強(qiáng)與環(huán)保部門的聯(lián)系，及時(shí)提出環(huán)保建議和環(huán)保措施， 做到有排污，有監(jiān)測(cè)，有標(biāo)準(zhǔn)，又符合規(guī)范，達(dá)到國家和省規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。第九章 農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收評(píng)價(jià)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)