內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃

Word———內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃

內(nèi)部審計(jì)年度工作方案篇(一)

(一)工作方案

1、20__年，我處共審計(jì)基建修繕項(xiàng)目x個(gè)，涉及送審金額x億元，其中包括：在審項(xiàng)目x個(gè)，涉及送審金額約x萬元;已審結(jié)并出具審計(jì)報(bào)告的項(xiàng)目x個(gè)，涉及送審金額x萬元，最終審定金額x萬元，直接核減額x萬元，平均核減率18.20%。

2、20__年，我處共參加包括田徑場在內(nèi)的基建工程項(xiàng)目招投標(biāo)x次，涉及金額x多萬元;參加設(shè)備招投標(biāo)x余次，涉及金額x余萬元。

3、20__年，我處共完成合同項(xiàng)目審計(jì)x個(gè)，涉及金額x萬元。

4、20__年，我處連續(xù)有序開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作，完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目x項(xiàng)，涉及審計(jì)金額x億元。

5、20__年，學(xué)校新一輪中層領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作啟動(dòng)，我處接受組織部托付對x個(gè)職能處室和x個(gè)學(xué)院的正職領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，提出相應(yīng)整改看法x條。

6、完成或部分完成上級部門要求整改的項(xiàng)目x個(gè)。

7、起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《__理工高校建設(shè)工程項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施方法》、《__理工高校審計(jì)整改工作實(shí)施方法》，修訂《__理工高校內(nèi)部審計(jì)工作相關(guān)文件選編》(其次版)。

(二)工作亮點(diǎn)

1、加強(qiáng)審計(jì)宣揚(yáng)。召開了全校性的“審計(jì)工作會議”、完成了全校性審計(jì)制度宣講，宣揚(yáng)了內(nèi)部審計(jì)的職能與作用，強(qiáng)化了各方的審計(jì)意識、營造了更多領(lǐng)導(dǎo)、老師關(guān)注審計(jì)、重視審計(jì)的校內(nèi)氛圍。

2、建立長效機(jī)制。加強(qiáng)了基礎(chǔ)性工作和制度建設(shè)及長效機(jī)制建設(shè)，建立并不斷完善“審計(jì)聯(lián)絡(luò)員隊(duì)伍”、完成了《__理工高校內(nèi)部審計(jì)工作相關(guān)文件選編(其次版)》的修訂和編印。

3、擔(dān)當(dāng)審計(jì)責(zé)任。通過審計(jì)發(fā)覺的問題，向校領(lǐng)導(dǎo)提出了管理建議若干條，擔(dān)當(dāng)了審計(jì)處應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)?shù)穆氊?zé)。

(三)20__年工作思路

1、堅(jiān)持依法審計(jì)，服務(wù)監(jiān)督工作理念，充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”職能，為校領(lǐng)導(dǎo)決策提出必要的建議，擔(dān)當(dāng)起應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)?shù)穆氊?zé);

2、依法高質(zhì)量完成日常審計(jì)工作(基建、修繕、財(cái)務(wù)、專項(xiàng)、合同等);

3、完善中層領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作;

4、進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)整改工作，討論并逐步建立審計(jì)結(jié)果公開制度。

內(nèi)部審計(jì)年度工作方案篇(二)

20__年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作堅(jiān)持以創(chuàng)新的工作思路、科學(xué)的工作方法、務(wù)求實(shí)效的工作態(tài)度，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)作用，促進(jìn)我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快進(jìn)展。今年重點(diǎn)做好以下幾項(xiàng)工作:

一、突出財(cái)務(wù)收支和項(xiàng)目資金審計(jì)，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能

全年方案對4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實(shí)施常規(guī)審計(jì)，對財(cái)務(wù)收支、項(xiàng)目資金管理、政府選購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價(jià)等就地開展績效審計(jì)。從會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范和項(xiàng)目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機(jī)制，規(guī)范管理，增加領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)的財(cái)經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識。

二、運(yùn)用審計(jì)成果，加強(qiáng)對審計(jì)發(fā)覺問題的督促整改

科學(xué)分析和梳理審計(jì)結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能，立足進(jìn)展，著眼整改，充分運(yùn)用好審計(jì)結(jié)果。加大審計(jì)后續(xù)跟蹤力度，準(zhǔn)時(shí)了解被審計(jì)單位對審計(jì)中所查出問題的整改狀況，在整改過程中，注意加強(qiáng)內(nèi)掌握度建設(shè)，不斷完善財(cái)務(wù)管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時(shí)督促未被審計(jì)的單位對比其它被審計(jì)單位暴露出的問題，組織自查整改。

三、推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)溝通，提升內(nèi)部審計(jì)效率

加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深化進(jìn)行調(diào)查討論，總結(jié)溝通閱歷，促進(jìn)內(nèi)審工作的深化開展和審計(jì)工作水平的提高。加強(qiáng)單位之間相互學(xué)習(xí)和溝通，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的力量。

加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)關(guān)之間的溝通與溝通，創(chuàng)新審計(jì)思路，改進(jìn)審計(jì)方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作效率。今年方案請審計(jì)部門對公立醫(yī)院進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作。

四、強(qiáng)化內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高審計(jì)人員政治素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平

加強(qiáng)審計(jì)人員政治思想教育，提高審計(jì)人員的綜合素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平。組織審計(jì)人員仔細(xì)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)力量;提高審計(jì)人員職業(yè)道德，樹立劇烈的事業(yè)心和責(zé)任感，樂觀而公正地履行審計(jì)職責(zé)。審計(jì)人員工作總結(jié)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)縣審計(jì)局普法工作方案

內(nèi)部審計(jì)年度工作方案篇(三)

一、指導(dǎo)思想。

20__年內(nèi)部審計(jì)工作將緊密圍繞集團(tuán)公司進(jìn)展目標(biāo)，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計(jì)理念，堅(jiān)持“圍繞集團(tuán)中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，建立、健全各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度，有效開展內(nèi)部審計(jì)工作，確保內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、管理、服務(wù)職能，為集團(tuán)公司的進(jìn)展供應(yīng)保障。

二、年度工作目標(biāo)。

實(shí)行先易后難的原則，從開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)入手，初步確定年底前完成對____股份有限公司所屬各子公司的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，力爭用一年的時(shí)間對集團(tuán)所屬各子公司輪番實(shí)施一遍財(cái)務(wù)收支審計(jì)。通過監(jiān)督各子公司財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性，從治理機(jī)制和完善內(nèi)掌握度的層面揭示問題并提出審計(jì)建議，督促被審計(jì)單位逐步規(guī)范和提高經(jīng)營管理。積累肯定的工作閱歷后，再依據(jù)集團(tuán)公司的總體要求逐步開展其他類型的審計(jì)。

三、年度工作方案。

(一)開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)和內(nèi)控狀況檢查工作。

隨著集團(tuán)公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)張，經(jīng)營模式不斷變化改進(jìn)和完善，內(nèi)部審計(jì)的工作任務(wù)也更加艱難。

針對目前內(nèi)部審計(jì)人員少，審計(jì)力氣有限的工作實(shí)際，從基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)入手，爭取用一年左右時(shí)間對集團(tuán)所屬各公司輪番實(shí)施一遍審計(jì)。從資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和損益的真實(shí)性、合法性和效益性方面進(jìn)行審計(jì)，同時(shí)結(jié)合各公司內(nèi)部掌握制度的建立和執(zhí)行狀況進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)，把握集團(tuán)各公司經(jīng)營管理狀況和內(nèi)掌握度建立、執(zhí)行狀況，查找和完善內(nèi)部掌握中財(cái)務(wù)管理的薄弱環(huán)節(jié)。為后期在集團(tuán)公司逐步開展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)奠定扎實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)，依據(jù)集團(tuán)公司工作部署和領(lǐng)導(dǎo)交辦完成專項(xiàng)審計(jì)工作。20__年度審計(jì)工作方案支配如下：

(二)建立健全內(nèi)部審計(jì)工作制度，從制度上保障內(nèi)部審計(jì)工作的開展。

依據(jù)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定，結(jié)合的集團(tuán)公司實(shí)際，逐步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度和管理方法，在組織和制度上保障內(nèi)部審計(jì)工作的正常開展。

1、制定內(nèi)部審計(jì)管理方法，從內(nèi)部審計(jì)工作職責(zé)和權(quán)限、內(nèi)部審計(jì)工作程序、內(nèi)部審計(jì)工作要求、獎(jiǎng)懲等方面加以完善，在組織和制度上為內(nèi)部審計(jì)工作的正常開展供應(yīng)保障。完成時(shí)間20__年x月x日。

2、制定財(cái)務(wù)收支審計(jì)實(shí)施細(xì)則，作為對公司及所屬各單位財(cái)務(wù)收支活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性和效益性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督的指導(dǎo)文件，規(guī)范開展內(nèi)部審計(jì)工作。完成時(shí)間20__年x月x日。

3、制定內(nèi)部審計(jì)工作文檔模板，內(nèi)容包括審計(jì)通知書、審計(jì)承諾書、被審計(jì)單位基本狀況表、審前調(diào)查記錄表、審計(jì)證據(jù)匯總記錄表、審計(jì)工作底稿、審計(jì)報(bào)告等，從格式上規(guī)范審計(jì)工作文檔。完成時(shí)間20__年x月x日。

4、借助集團(tuán)公司內(nèi)部報(bào)刊和OA平臺，宣揚(yáng)普及內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部掌握、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)學(xué)問和內(nèi)容，提高公司員工樹立內(nèi)部掌握和風(fēng)險(xiǎn)管理的意識，為今后開展相關(guān)審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)。

(三)堅(jiān)持以人為本，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)人才隊(duì)伍建設(shè)。

樂觀營造有利于內(nèi)部審計(jì)人才成長的良好環(huán)境，是開展內(nèi)部審計(jì)工作成敗的關(guān)鍵所在。因此，要進(jìn)一步優(yōu)化審計(jì)人才成長的環(huán)境，不斷為審計(jì)人才隊(duì)伍注入新的生氣和活力。

1、與四川省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會取得聯(lián)系，在業(yè)務(wù)上接受其指導(dǎo)。分期分批選派集團(tuán)公司內(nèi)審人員及所屬各公司財(cái)務(wù)骨干集中參與專業(yè)培訓(xùn)，獵取內(nèi)審專業(yè)資格證書，努力提高內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)，為內(nèi)部審計(jì)工作下一步在各公司的開展和落地生根制造條件。

2、仔細(xì)學(xué)習(xí)執(zhí)行《內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范》，培育審計(jì)人員不斷增加全局意識、責(zé)任意識、管理意識、風(fēng)險(xiǎn)意識和自律意識，提高政治素養(yǎng)和綜合素養(yǎng)。

3、通過參加和執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目，在實(shí)踐中學(xué)習(xí)和摸索方法，逐步積累和總結(jié)內(nèi)部審計(jì)工作閱歷，提高審計(jì)專業(yè)技能和水平。

4、購買內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部掌握、風(fēng)險(xiǎn)管理等專業(yè)理論書籍和培訓(xùn)課件，充實(shí)內(nèi)審人員的專業(yè)理論學(xué)問，提高專業(yè)技能水平，更好地服務(wù)于集團(tuán)公司。

5、通過集團(tuán)公司人力資源部引進(jìn)和聘請各類審計(jì)專業(yè)人才，充實(shí)集團(tuán)公司審計(jì)力氣，在人員和力氣上為開展內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)。

四、內(nèi)部審計(jì)工作要求。

(一)合理調(diào)配審計(jì)資源，根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目方案分別下達(dá)審計(jì)通知，成立審計(jì)小組，明確分工和責(zé)任。

(二)以客觀公正、事實(shí)求是為原則，依法依規(guī)實(shí)施審計(jì)。

(三)嚴(yán)格審計(jì)程序，規(guī)范審計(jì)行為，確保審計(jì)質(zhì)量。

(四)嚴(yán)格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定，恪守內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范。

內(nèi)部審計(jì)年度工作方案篇(四)

醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)作為醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門，構(gòu)建和諧社會、和諧醫(yī)院都與內(nèi)部審計(jì)工作息息相關(guān)，深化地把握審計(jì)工作的基本思路，仔細(xì)履行好自已的職能，樂觀為促進(jìn)醫(yī)院和諧進(jìn)展服務(wù)是關(guān)健。我室20__年工作方案如下：

一、提高審計(jì)質(zhì)量，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用

1、全面履行審計(jì)職責(zé)，提高審計(jì)監(jiān)督力量。在工作中要自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作要求和審計(jì)程序，克服審計(jì)過程中的隨便性。

2、堅(jiān)持“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的審計(jì)思路。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大，經(jīng)營業(yè)務(wù)的日趨簡單，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴(kuò)展。因此，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心動(dòng)身，重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理力量、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)。

3、改進(jìn)審計(jì)方案管理，使審計(jì)年度方案要和我院的經(jīng)濟(jì)工作方案在時(shí)間上錯(cuò)位半年，使審計(jì)方案能的確落到實(shí)處，建立健全規(guī)章制度，提高財(cái)務(wù)管理水平。

4、提高審計(jì)人員素養(yǎng)。不斷更新審計(jì)人員整體學(xué)問結(jié)構(gòu)、提高綜合素養(yǎng)，做好審計(jì)人員的教育培訓(xùn)。只有審計(jì)人員綜合素養(yǎng)提高了，審計(jì)質(zhì)量才能得到保證。

二、更新審計(jì)理念，提高審計(jì)工作層次

內(nèi)部審計(jì)對所審查的活動(dòng)向院領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)分析、評價(jià)、建議和詢問，關(guān)心他們更有效地管理醫(yī)院。內(nèi)部審計(jì)查出問題的過程，是解決問題的過程。審計(jì)工作不能停留在揭露問題上，要站在醫(yī)院進(jìn)展的前沿，立足于縱觀全局的基點(diǎn)上，扣緊為醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策、經(jīng)濟(jì)管理服務(wù)、促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)健康，樹立起服務(wù)第一理念，實(shí)行參加式的審計(jì)策略。盡可能地對被審計(jì)的科室面臨的困難和對策供應(yīng)詢問看法:主動(dòng)懇求被審計(jì)科室對自己的工作方式、服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量提出建議;為醫(yī)院加強(qiáng)管理、完善決策機(jī)制發(fā)揮參謀助手作用，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用。

三、以成本管理審計(jì)為重點(diǎn)，強(qiáng)化審計(jì)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，醫(yī)院被推向市場，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度，取決于醫(yī)院能否為患者供應(yīng)優(yōu)質(zhì)、價(jià)廉的醫(yī)療服務(wù)，市場打算著醫(yī)院的生存和進(jìn)展。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營活動(dòng)，向廣闊患者供應(yīng)醫(yī)療服務(wù)，必定會消耗肯定的人力、財(cái)力和物力，因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費(fèi)的過程，同時(shí)也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必需留意成本是由于每增加一元的成本不僅會增加病人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，而且會削減醫(yī)院的收益，影響醫(yī)院的長期進(jìn)展;成本問題解決不好，醫(yī)院的效益就沒有保障，競爭力也會變得低下。因此，內(nèi)部審計(jì)要把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計(jì)，準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺成本管理中存在的主要問題、重大問題，找到損失鋪張的主要表現(xiàn)、癥結(jié)所在，做好綜合分析，針對存在的問題及其緣由提出有效的解決方法和建議，促進(jìn)醫(yī)院有效節(jié)省與合瓔利用資源，降低成本，從而提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益。

四、運(yùn)用計(jì)算機(jī)審計(jì)，提高審計(jì)效率

隨著醫(yī)院管理信息化程度的漸漸提高，我院計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)要聯(lián)網(wǎng)，使醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)從傳統(tǒng)的、以紙質(zhì)賬簿為載體的財(cái)務(wù)審計(jì)轉(zhuǎn)向以業(yè)務(wù)、管理、績效審計(jì)為主。通過借助計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)，能準(zhǔn)時(shí)地獲得相關(guān)信息資料，縮短審計(jì)時(shí)間，節(jié)省審計(jì)成本,從而提高審計(jì)效率。

我們科室要把握時(shí)代的脈搏，立足自身,立足內(nèi)部，充分發(fā)揮應(yīng)有的作用，就肯定能夠?yàn)榇龠M(jìn)醫(yī)院的和諧進(jìn)展作出新的貢獻(xiàn)。

內(nèi)部審計(jì)年度工作方案篇(五)

依據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計(jì)制度及詳細(xì)狀況，制定20__年內(nèi)部審計(jì)工作方案，詳細(xì)如下：

一、指導(dǎo)思想：

連續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，堅(jiān)固樹立“審計(jì)為進(jìn)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推動(dòng)教育進(jìn)展、推動(dòng)依法行政、推動(dòng)制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點(diǎn)：

(一)連續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。仔細(xì)執(zhí)行《縣級以下__領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)覺型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)報(bào)制、工作聯(lián)系制、狀況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。

(二)連續(xù)深