會計內(nèi)部稽核制度

第3頁共3頁會計內(nèi)部稽核制度建立會計內(nèi)部稽核制度的是整個財務(wù)會計工作的重要組成部分，為加強會計監(jiān)督工作的____措施，保證會計工作順利進行，加強會計控制，根據(jù)有關(guān)制度規(guī)定，結(jié)合我單位實際特制定本制度：1、本單位每一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的自理秩序，不能由一人包辦，以由二人或二人以上分工辦理或兼管。如：業(yè)務(wù)人員進貨，出納員會款，會計人員記帳，起到互相牽制的作用。2、帳、錢(物)實行分管。以貨幣資金而言，出納人員除登記現(xiàn)金，銀行存款日記帳外，不得兼管稽核、全部印章、會計檔案和其他帳目的登記工作，現(xiàn)金銀行存款總分類帳由會計人員記帳。3、嚴格執(zhí)行憑證制度和帳務(wù)自理傳遞程序制度。每發(fā)生一項經(jīng)濟事項都要有合法的憑證。4、本店各職能部門的人員必須明確本崗位的職權(quán)的責(zé)任。充分發(fā)揮各職能部門的作用。把好每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)關(guān)。5、辦公室人員嚴格把握財產(chǎn)物資領(lǐng)用手續(xù)，購買用品用具及其他財產(chǎn)物資時，必經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后購買，____必由二人以上簽字手續(xù)。糾正收支必由二人以上手續(xù)。6、嚴禁倉庫部門收現(xiàn)金，其他銷貨部門的現(xiàn)金必當天經(jīng)二人以上匯總清帳送交銀行。7、嚴禁現(xiàn)金進貨音像門市，確因需要必經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)同意，由二人以上經(jīng)辦方可進貨。思想?yún)R報專題黨支部接轉(zhuǎn)黨員____關(guān)系制度黨員____，是黨員政治身份的證明。黨員應(yīng)謹慎保存黨員____，并及時辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)。一、黨員臨時外出到另一單位去工作學(xué)習(xí)，時間在六個月以內(nèi)的，應(yīng)持“中國____黨員證明信”(即臨時____關(guān)系)，證明黨員身份，其____關(guān)系沒有轉(zhuǎn)移，仍在原單位參加黨的____生活、交納黨費和享有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)。二、黨員因工作單位發(fā)生變化、外出學(xué)習(xí)或工作，時間在六個月以上，且地點比較固定的，應(yīng)持“中國____黨員____”轉(zhuǎn)移____關(guān)系。黨員____關(guān)系轉(zhuǎn)出后，其隸屬關(guān)系隨即發(fā)生變化，黨員應(yīng)在轉(zhuǎn)入單位黨____參加黨的____生活、交納黨費和享有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)。三、短期外出(六個月以內(nèi))或長期外出但沒有固定地點暫時無法轉(zhuǎn)移____關(guān)系的黨員，可持《流動黨員活動證》在外出所在地或單位的黨____參加黨的生活，范文top100交納黨費，但不享有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)?！读鲃狱h員活動證》由基層黨委負責(zé)發(fā)放。接收流動黨員的黨____對持有《流動黨員活動證》的外來黨員，應(yīng)于驗證后及時接收并將其編入黨支部、黨小組，同時報上級黨____備案。四、離退休人員中的黨員，就地安置并歸原單位管理的，____關(guān)系仍留原單位，可視其黨員人數(shù)的多少，成立離退休人員黨支部、黨小組；易地安置的，或雖就地安置，因身體等方面原因不便參加原單位黨的生活的，應(yīng)將____關(guān)系轉(zhuǎn)到居住地黨____。五、大中專畢業(yè)生、復(fù)轉(zhuǎn)軍人中的黨員，已落實了工作單位的，應(yīng)及時將____關(guān)系轉(zhuǎn)到所去單位黨____。因某些原因，一時還不能落實工作單位的，可將其____關(guān)系轉(zhuǎn)到本人、配偶或父母居住地黨____。六、停薪留職人員中的黨員，應(yīng)在辦理停薪留職手續(xù)的時候?qū)___關(guān)系轉(zhuǎn)到居住地黨____。七、黨員因私事短期出國、出境或自費出國留學(xué)，應(yīng)辦理保留黨籍手續(xù)，其____關(guān)系保留在原單位黨____。出國出境定居的黨員，應(yīng)辦理停止黨籍手續(xù)。八、援外人員中的黨員____關(guān)系，由派出單位統(tǒng)一轉(zhuǎn)移。黨支部開具黨員____時，必須注明黨員的具體去向和所擔負的任務(wù)，最后由省、市(自治區(qū))黨的委員會____部協(xié)調(diào)，統(tǒng)一轉(zhuǎn)至____部政治部，最全面的范文參考寫作網(wǎng)站再由____部轉(zhuǎn)往我國駐外使館的黨的委員會。九、恢復(fù)黨籍的同志如果在恢復(fù)黨籍之前已調(diào)動了工作，要由作出恢復(fù)黨籍決定的黨____開具黨員____，并經(jīng)基層黨委辦理黨員____關(guān)系轉(zhuǎn)移手續(xù)。十、黨員在支部范圍內(nèi)調(diào)動工作或臨時變動黨小組，不必開具黨員____，也不必開具黨員證明信。十一、黨支部在填寫黨員____時，應(yīng)在介紹信和存根上注明有效期限，并在介紹信和存根的連接部分加蓋印章，介紹信的有效期一般不超過____天。十二、如果黨員成批調(diào)往新單位，黨支部可在開具____后另附____，所附____要加蓋印章。正式黨員和預(yù)備黨員要分別開具____。十三、縣直機關(guān)各黨支部黨員關(guān)系的轉(zhuǎn)移，必須經(jīng)過系統(tǒng)黨委辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)。十四、黨員轉(zhuǎn)移____關(guān)系，應(yīng)由本人辦理、攜帶，不能自己攜帶的，應(yīng)由黨內(nèi)交通或機要郵政傳遞。十五、黨員____或證明信一旦丟失，應(yīng)及時向所在單位黨____報告，范文寫作黨____