公司企業(yè)財務制度建立課件

公司企業(yè)財務制度建立21、靜念園林好，人間良可辭。22、步步尋往跡，有處特依依。23、望云慚高鳥，臨木愧游魚。24、結(jié)廬在人境，而無車馬喧；問君何能爾？心遠地自偏。25、人生歸有道，衣食固其端。公司企業(yè)財務制度建立公司企業(yè)財務制度建立21、靜念園林好，人間良可辭。22、步步尋往跡，有處特依依。23、望云慚高鳥，臨木愧游魚。24、結(jié)廬在人境，而無車馬喧；問君何能爾？心遠地自偏。25、人生歸有道，衣食固其端。企業(yè)主管會計常用管理制度建立制度的目的不是約束,是為規(guī)范行為,規(guī)避可能風險,提高運作效率企業(yè)制度是為使企業(yè)運營達到事項明晰性、可預測性、可控性。公司企業(yè)財務制度建立21、靜念園林好，人間良可辭。公司企業(yè)財1企業(yè)主管會計常用管理制度建立企業(yè)主管會計常用管理制度建立2制度的目的不是約束,是為規(guī)范行為,規(guī)避可能風險,提高運作效率企業(yè)制度是為使企業(yè)運營達到事項明晰性、可預測性、可控性。制度的目的不是約束,是為規(guī)范行為,規(guī)避可能風3資金管理制度資金管理制度4資金審批制度1總則所有款項支付,主管領導批準主管領導不在公司,應以電話或傳真的方式與其聯(lián)系,確認支付,事后補簽資金審批制度5現(xiàn)金管理制度1、庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)。(如:3000元,10000等)2、現(xiàn)金盤點制度,日清日結(jié),會計每月終要會同出納員盤點現(xiàn)金庫存一次,保證鈔帳相符。盤點表應隨同會計報表起上報3、不準“白條”入賬,不準私人挪用現(xiàn)金。4、提取或者送存現(xiàn)金(限額*萬元以上)時,需由兩名人員乘坐公司汽車前往。5、出納員妥善保管金庫密碼和鑰匙,私人財物不得存放入內(nèi)。6、出納員隨時接受開戶銀行和本單位領導的監(jiān)督?，F(xiàn)金管理制度6、銀行存款管理1、銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務收支結(jié)算使用,嚴禁出借帳戶供外單位或個人使用,嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。2、銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式:支票(現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票)、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票委托收款(僅限于稅費、電費、電話費結(jié)算),除上述結(jié)算方式外,其他不得使用。一律憑付款審批單辦理。付款審批單應附入付款憑證記帳備查。3、帳號必須保密,非因業(yè)務需要不準外泄,非出納人員不得辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務。、銀行存款管理74、銀行帳戶印鑒的分開保管,不準由1人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差時由其委托他人代管。5、企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理,嚴格按照企業(yè)銀行電子支付程序和權限規(guī)定執(zhí)行。電子支付密碼器、智能I℃卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用仝業(yè)銀行系統(tǒng)的關鍵要素,應妥善保管,主管卡和操作員卡應按照分管并用的原則,由財務管理中心負責人和操作員分別設制密碼,不得一人統(tǒng)管使用。6、作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記,妥善保管。4、銀行帳戶印鑒的分開保管,不準由1人統(tǒng)一保管使用。印鑒保87、公司應按每個銀行開戶賬號建立一本銀行存款明細賬,出納員應及時將公司銀行存款明細賬與銀行對賬單逐步進行核對。從銀行取回的各種結(jié)算憑證,要及時入賬。銀行帳戶往來應逐筆登記入帳,不準多筆匯總記帳,也不準以收頂支記帳。各單位應按月與銀行對帳單核對,未達收支,應作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。7、公司應按每個銀行開戶賬號建立一本銀行存款明細賬,出納9費用報銷制度費用報銷制度10目錄報銷單據(jù)填寫規(guī)定及流程審批二、報銷時間簡單說明發(fā)票真?zhèn)舞b別目錄11公司企業(yè)財務制度建立課件12公司企業(yè)財務制度建立課件13公司企業(yè)財務制度建立課件14公司企業(yè)財務制度建立課件15公司企業(yè)財務制度建立課件16公司企業(yè)財務制度建立課件17公司企業(yè)財務制度建立課件18公司企業(yè)財務制度建立課件19公司企業(yè)財務制度建立課件20公司企業(yè)財務制度建立課件21公司企業(yè)財務制度建立課件22公司企業(yè)財務制度建立課件23公司企業(yè)財務制度建立課件24公司企業(yè)財務制度建立課件25公司企業(yè)財務制度建立課件26公司企業(yè)財務制度建立課件27公司企業(yè)財務制度建立課件28公司企業(yè)財務制度建立課件29公司企業(yè)財務制度建立課件30公司企業(yè)財務制度建立課件31公司企業(yè)財務制度建立課件32公司企業(yè)財務制度建立課件33公司企業(yè)財務制度建立課件34公司企業(yè)財務制度建立課件35公司企業(yè)財務制度建立課件36公司企業(yè)財務制度建立課件37公司企業(yè)財務制度建立課件38公司企業(yè)財務制度建立課件39公司企業(yè)財務制度建立課件40公司企業(yè)財務制度建立課件41公司企業(yè)財務制度建立課件42公司企業(yè)財務制度建立課件43公司企業(yè)財務制度建立課件44公司企業(yè)財務制度建立課件45公司企業(yè)財務制度建立課件46公司企業(yè)財務制度建立課件47公司企業(yè)財務制度建立課件48公司企業(yè)財務制度建立課件49公司企業(yè)財務制度建立課件50公司企業(yè)財務制度建立課件51公司企業(yè)財務制度建立課件52公司企業(yè)財務制度建立課件53公司企業(yè)財務制度建立課件54公司企業(yè)財務制度建立課件55公司企業(yè)財務制度建立課件56公司企業(yè)財務制度建立課件57公司企業(yè)財務制度建立課件58公司企業(yè)財務制度建立課件59公司企業(yè)財務制度建立課件60公司企業(yè)財務制度建立課件61公司企業(yè)財務制度建立課件62公司企業(yè)財務制度建立課件63公司企業(yè)財務制度建立課件64公司企業(yè)財務制度建立課件65公司企業(yè)財務制度建立課件66公司企業(yè)財務制度建立課件67公司企業(yè)財務制度建立課件68公司企業(yè)財務制度建立課件69公司企業(yè)財務制度建立課件70公司企業(yè)財務制度建立課件71公司企業(yè)財務制度建立課件72公司企業(yè)財務制度建立課件73公司企業(yè)財務制度建立課件74公司企業(yè)財務制度建立課件75公司企業(yè)財務制度建立課件76公司企業(yè)財務制度建立課件77公司企業(yè)財務制度建立課件78公司企業(yè)財務制度建立課件79公司企業(yè)財務制度建立課件8026、要使整個人生都過得舒適、愉快，這是不可能的，因為人類必須具備一種能應付逆境的態(tài)度?！R梭

27、只有把抱怨環(huán)境的心情，化為上進的力量，才是成功的保證。——羅曼·羅蘭

28、知之者不如好之者，好之者不如樂之者。——孔子

29、勇猛、大膽和堅定的決心能夠抵得上武器的精良?！_·芬奇

30、意志是一個強壯的盲人，倚靠在明眼的跛子肩上?！灞救A謝謝！8126、要使整個人生都過得舒適、愉快，這是不可能的，因為人類必公司企業(yè)財務制度建立21、靜念園林好，人間良可辭。22、步步尋往跡，有處特依依。23、望云慚高鳥，臨木愧游魚。24、結(jié)廬在人境，而無車馬喧；問君何能爾？心遠地自偏。25、人生歸有道，衣食固其端。公司企業(yè)財務制度建立公司企業(yè)財務制度建立21、靜念園林好，人間良可辭。22、步步尋往跡，有處特依依。23、望云慚高鳥，臨木愧游魚。24、結(jié)廬在人境，而無車馬喧；問君何能爾？心遠地自偏。25、人生歸有道，衣食固其端。企業(yè)主管會計常用管理制度建立制度的目的不是約束,是為規(guī)范行為,規(guī)避可能風險,提高運作效率企業(yè)制度是為使企業(yè)運營達到事項明晰性、可預測性、可控性。公司企業(yè)財務制度建立21、靜念園林好，人間良可辭。公司企業(yè)財82企業(yè)主管會計常用管理制度建立企業(yè)主管會計常用管理制度建立83制度的目的不是約束,是為規(guī)范行為,規(guī)避可能風險,提高運作效率企業(yè)制度是為使企業(yè)運營達到事項明晰性、可預測性、可控性。制度的目的不是約束,是為規(guī)范行為,規(guī)避可能風84資金管理制度資金管理制度85資金審批制度1總則所有款項支付,主管領導批準主管領導不在公司,應以電話或傳真的方式與其聯(lián)系,確認支付,事后補簽資金審批制度86現(xiàn)金管理制度1、庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)。(如:3000元,10000等)2、現(xiàn)金盤點制度,日清日結(jié),會計每月終要會同出納員盤點現(xiàn)金庫存一次,保證鈔帳相符。盤點表應隨同會計報表起上報3、不準“白條”入賬,不準私人挪用現(xiàn)金。4、提取或者送存現(xiàn)金(限額*萬元以上)時,需由兩名人員乘坐公司汽車前往。5、出納員妥善保管金庫密碼和鑰匙,私人財物不得存放入內(nèi)。6、出納員隨時接受開戶銀行和本單位領導的監(jiān)督?，F(xiàn)金管理制度87、銀行存款管理1、銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務收支結(jié)算使用,嚴禁出借帳戶供外單位或個人使用,嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。2、銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式:支票(現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票)、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票委托收款(僅限于稅費、電費、電話費結(jié)算),除上述結(jié)算方式外,其他不得使用。一律憑付款審批單辦理。付款審批單應附入付款憑證記帳備查。3、帳號必須保密,非因業(yè)務需要不準外泄,非出納人員不得辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務。、銀行存款管理884、銀行帳戶印鑒的分開保管,不準由1人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差時由其委托他人代管。5、企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理,嚴格按照企業(yè)銀行電子支付程序和權限規(guī)定執(zhí)行。電子支付密碼器、智能I℃卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用仝業(yè)銀行系統(tǒng)的關鍵要素,應妥善保管,主管卡和操作員卡應按照分管并用的原則,由財務管理中心負責人和操作員分別設制密碼,不得一人統(tǒng)管使用。6、作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記,妥善保管。4、銀行帳戶印鑒的分開保管,不準由1人統(tǒng)一保管使用。印鑒保897、公司應按每個銀行開戶賬號建立一本銀行存款明細賬,出納員應及時將公司銀行存款明細賬與銀行對賬單逐步進行核對。從銀行取回的各種結(jié)算憑證,要及時入賬。銀行帳戶往來應逐筆登記入帳,不準多筆匯總記帳,也不準以收頂支記帳。各單位應按月與銀行對帳單核對,未達收支,應作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。7、公司應按每個銀行開戶賬號建立一本銀行存款明細賬,出納90費用報銷制度費用報銷制度91目錄報銷單據(jù)填寫規(guī)定及流程審批二、報銷時間簡單說明發(fā)票真?zhèn)舞b別目錄92公司企業(yè)財務制度建立課件93公司企業(yè)財務制度建立課件94公司企業(yè)財務制度建立課件95公司企業(yè)財務制度建立課件96公司企業(yè)財務制度建立課件97公司企業(yè)財務制度建立課件98公司企業(yè)財務制度建立課件99公司企業(yè)財務制度建立課件100公司企業(yè)財務制度建立課件101公司企業(yè)財務制度建立課件102公司企業(yè)財務制度建立課件103公司企業(yè)財務制度建立課件104公司企業(yè)財務制度建立課件105公司企業(yè)財務制度建立課件106公司企業(yè)財務制度建立課件107公司企業(yè)財務制度建立課件108公司企業(yè)財務制度建立課件109公司企業(yè)財務制度建立課件110公司企業(yè)財務制度建立課件111公司企業(yè)財務制度建立課件112公司企業(yè)財務制度建立課件113公司企業(yè)財務制度建立課件114公司企業(yè)財務制度建立課件115公司企業(yè)財務制度建立課件116公司企業(yè)財務制度建立課件117公司企業(yè)財務制度建立課件118公司企業(yè)財務制度建立課件119公司企業(yè)財務制度建立課件120公司企業(yè)財務制度建立課件121公司企業(yè)財務制度建立課件122公司企業(yè)財務制度建立課件123公司企業(yè)財務制度建立課件124公司企業(yè)財務制度建立課件125公司企業(yè)財務制度建立課件126公司企業(yè)財務制度建立課件127公司企業(yè)財務制度建立課件128公司企業(yè)財務制度建立課件129公司企業(yè)財務制度建立課件130公司企業(yè)財務制度建立課件131公司企業(yè)財務制度建立課件132公司企業(yè)財務制度建立課件133公司企業(yè)財務制度建立課件134公司企業(yè)財務制度建立課件135公司企業(yè)財務制度建立課件136公司企業(yè)財務制度建立課件137公司企業(yè)財務制度建立課件138公司企業(yè)財務制度建立課件139公司企業(yè)財務制度建立課件140公司企業(yè)財務制度建立課件141公司企業(yè)財務制度建立課件142公司企業(yè)財務制度建立課件143公司企業(yè)財務制度建立課件144公司企業(yè)財務制度建立課件145公司企業(yè)財務制度建立課件146公司企業(yè)財務制度建立課件147公司企業(yè)財務制度建立課件148公司企業(yè)財務制度建立課件149公司企業(yè)財務制度建立課件150公司企業(yè)財務制度建立課件151公司企業(yè)財務制度建立課件152公司企業(yè)財務制度建立課件153公司企業(yè)財務制度建立課件154公司企業(yè)財務制度建立課件155公司企業(yè)財務制度建立課件156公司企業(yè)財務制度建立課件157公司企業(yè)財務制度建立課件158公司企業(yè)財務制度建立課件