壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)與控制課件

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與控制中國人壽汪強(qiáng)2010.121風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與控制中國人壽汪強(qiáng)11主要內(nèi)容23、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程與組織2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案及工具主要內(nèi)容23、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程與組織2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)2風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程及組織第五十條第五十三條按照各職能部門和業(yè)務(wù)單位的職責(zé)分工風(fēng)險(xiǎn)管理部門、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人、相關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位各自的責(zé)任。重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案需經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。

應(yīng)確保將風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和控制后的剩余風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的范圍內(nèi)持續(xù)監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和控制方案的執(zhí)行情況定期總結(jié)和分析已制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和控制方案的有效性和合理性。根據(jù)公司經(jīng)營情況的實(shí)際變化不斷完善風(fēng)險(xiǎn)控制制度與流程，確保其內(nèi)容的完整性和有效性。

3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程及組織第五十條第五十三條按照各職能部門和業(yè)務(wù)單3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程及組織4風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程及組織445風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案職能部門及業(yè)務(wù)單位具體實(shí)施并確保各項(xiàng)措施落實(shí)到位風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案需經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程及組織5風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人職能部門及業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)5主要內(nèi)容63、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程與組織2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案及工具主要內(nèi)容63、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程與組織2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)6風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案及工具公司應(yīng)圍繞發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好與風(fēng)險(xiǎn)容忍度，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與計(jì)量結(jié)果制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。公司應(yīng)平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)自留、規(guī)避、緩釋、轉(zhuǎn)移等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工具。7風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案及工具公司應(yīng)圍繞發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好與風(fēng)險(xiǎn)容忍度7綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及計(jì)量結(jié)果按照風(fēng)險(xiǎn)偏好及容忍度圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的依據(jù)8綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及計(jì)量結(jié)果按照風(fēng)險(xiǎn)偏好及容忍度圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略風(fēng)8流程解決該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)要達(dá)到的具體目標(biāo)所采取的具體措施及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工具所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程目標(biāo)所需的條件和資源資源措施其他內(nèi)容：組織領(lǐng)導(dǎo)開展風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的手段檢驗(yàn)執(zhí)行效果的方法擬實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)及損失數(shù)據(jù)限額等重大風(fēng)險(xiǎn)的危機(jī)處理計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的內(nèi)容9流程解決該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)所采取的具體所涉及的管理目標(biāo)所需的條資源措施9固有風(fēng)險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)偏好內(nèi)不對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取措施自我承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

開展風(fēng)險(xiǎn)控制措施降低風(fēng)險(xiǎn)的損失頻率或影響程度風(fēng)險(xiǎn)自留01風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避02風(fēng)險(xiǎn)緩釋固有風(fēng)險(xiǎn)超出風(fēng)險(xiǎn)偏好為避免受風(fēng)險(xiǎn)影響而退出業(yè)務(wù)活動(dòng)03風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工具風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工具的選擇必須遵守風(fēng)險(xiǎn)收益原則利用工具將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給第三方防止遭受災(zāi)難性損失的風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移10固有風(fēng)險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)偏好內(nèi)開展風(fēng)險(xiǎn)控制措施風(fēng)險(xiǎn)自留01風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避10風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)自留：一般適用于應(yīng)付發(fā)生概率小，且損失程度低的風(fēng)險(xiǎn)

進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)—收益分析預(yù)期損失低于為降低風(fēng)險(xiǎn)所進(jìn)行的管理活動(dòng)的成本

將風(fēng)險(xiǎn)保持在現(xiàn)有水平11風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)自留：一般適用進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)—預(yù)期損失低于為降低風(fēng)險(xiǎn)所11通過公司政策、限制性制度，停止某些特殊的經(jīng)營活動(dòng)通過公司政策、限制性制度，限制高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營活動(dòng)、交易行為的發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避12通過公司政策、限制性制度，停止某些特殊的經(jīng)營活動(dòng)通過公司政策12風(fēng)險(xiǎn)緩釋降低風(fēng)險(xiǎn)的損失頻率，或者降低風(fēng)險(xiǎn)的影響程度風(fēng)險(xiǎn)緩釋改造內(nèi)部流程，完善內(nèi)控制度，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性降低到可接受的程度完善內(nèi)控制度、機(jī)制是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的一個(gè)最為重要的方法13風(fēng)險(xiǎn)緩釋降低風(fēng)險(xiǎn)的損失頻率，或者降低風(fēng)險(xiǎn)的影響程度風(fēng)險(xiǎn)緩釋改13風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移通過與其他獨(dú)立機(jī)構(gòu)簽訂合同，補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)與其他保險(xiǎn)公司簽訂再保險(xiǎn)合同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是應(yīng)用范圍廣、非常有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，本質(zhì)上講，保險(xiǎn)就是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的重要手段14風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移通過與其他獨(dú)立機(jī)構(gòu)簽訂合同，補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)與其他保險(xiǎn)公司簽14主要內(nèi)容153、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程與組織2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案及工具主要內(nèi)容153、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程與組織2、風(fēng)險(xiǎn)15風(fēng)險(xiǎn)控制措施

建立完善相應(yīng)的管理政策和制度

改善相應(yīng)業(yè)務(wù)流程

完善相應(yīng)的內(nèi)部控制機(jī)制

一般采用的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

建立風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)控體系

16風(fēng)險(xiǎn)控制措施建立完善相應(yīng)的管理政策和制度改善相應(yīng)業(yè)務(wù)16風(fēng)險(xiǎn)管理制度

風(fēng)險(xiǎn)管理策略、方法風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)分類，分別建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。制度應(yīng)涵蓋針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量方法，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的定性和定量標(biāo)準(zhǔn)，以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人。全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和架構(gòu)17風(fēng)險(xiǎn)管理制度風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)分類，分別建立17COSO理念、五部委監(jiān)管制度

內(nèi)部控制規(guī)范

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)內(nèi)部控制執(zhí)行

全面、系統(tǒng)地對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行規(guī)范，要把關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為控制點(diǎn)，采取相應(yīng)的控制措施

公司治理、財(cái)務(wù)管理、業(yè)務(wù)管理、產(chǎn)品開發(fā)、精算、客戶服務(wù)以及信息技術(shù)等經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)

責(zé)任單位、責(zé)任部門、責(zé)任崗位、制度依據(jù)以及針對(duì)控制措施的檢查方法與評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

完善內(nèi)控機(jī)制18COSO理念、五部委監(jiān)管制度內(nèi)部控制規(guī)范內(nèi)部控內(nèi)部控全面18完善內(nèi)控機(jī)制業(yè)務(wù)控制承?？刂脐P(guān)注的控制點(diǎn)有如何防止業(yè)務(wù)員/投保人隱瞞事實(shí)虛假陳述；理賠控制關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證理算金額計(jì)算正確無誤，且理算處理及時(shí)完成；再保險(xiǎn)控制關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證需進(jìn)行法定分保攤回的賠款數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。19完善內(nèi)控機(jī)制業(yè)務(wù)控制承?？刂脐P(guān)注的控制點(diǎn)有如何防止業(yè)務(wù)員/投19完善內(nèi)控機(jī)制投資控制外幣委托投資關(guān)注的控制點(diǎn)有如何確保外幣境外投資管理人的選擇結(jié)果經(jīng)過適當(dāng)授權(quán)；人民幣委托投資關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證年度投資方案的制定經(jīng)過了適當(dāng)授權(quán)；直接股權(quán)投資關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證交易執(zhí)行及相關(guān)協(xié)議經(jīng)過適當(dāng)授權(quán)人的審批；戰(zhàn)略投資關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證兼并和收購的過程中有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)得到恰當(dāng)?shù)脑u(píng)估。20完善內(nèi)控機(jī)制投資控制外幣委托投資關(guān)注的控制點(diǎn)有如何確保外幣境20完善內(nèi)控機(jī)制信息技術(shù)控制應(yīng)用系統(tǒng)建設(shè)關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證應(yīng)用系統(tǒng)經(jīng)過用戶的測試和驗(yàn)收；網(wǎng)絡(luò)安全控制關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證遠(yuǎn)程訪問用戶權(quán)限的合法性；機(jī)房控制關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證沒有對(duì)機(jī)房的非授權(quán)訪問。21完善內(nèi)控機(jī)制信息技術(shù)控制應(yīng)用系統(tǒng)建設(shè)關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證應(yīng)21完善內(nèi)控機(jī)制外包業(yè)務(wù)控制外包業(yè)務(wù)的控制點(diǎn)有：如何確保外包機(jī)構(gòu)符合保險(xiǎn)公司的內(nèi)控要求；外包機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)其相關(guān)業(yè)務(wù)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任。22完善內(nèi)控機(jī)制外包業(yè)務(wù)控制外包業(yè)務(wù)的控制點(diǎn)有：2222中介業(yè)務(wù)控制中介業(yè)務(wù)的控制點(diǎn)有：是否有代理機(jī)構(gòu)合作管理制度；是否對(duì)合作過程中的資格審核、合同訂立、保費(fèi)劃轉(zhuǎn)和傭金手續(xù)費(fèi)結(jié)算等進(jìn)行規(guī)范。是否對(duì)與代理等中介機(jī)構(gòu)的合作行為進(jìn)行規(guī)范。完善內(nèi)控機(jī)制23中介業(yè)務(wù)控制中介業(yè)務(wù)的控制點(diǎn)有：完善內(nèi)控機(jī)制2323整改驗(yàn)收整改審計(jì)跟進(jìn)機(jī)制

責(zé)任機(jī)制

督察機(jī)制

促進(jìn)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行效果完善內(nèi)控機(jī)制24整改驗(yàn)收整改審計(jì)跟進(jìn)機(jī)制督察機(jī)制促進(jìn)內(nèi)控標(biāo)完善內(nèi)控機(jī)制224風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)控體系縱橫交錯(cuò)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制***分公司計(jì)算公式風(fēng)險(xiǎn)限額得分風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重指標(biāo)1

●：x>a%●：b<x<c●：x>c

A%指標(biāo)2

●：●：●：

B%…

●：●：●：

…指標(biāo)n

●：●：●：

N%合計(jì)

100%通過每一指標(biāo)得分及權(quán)重，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)通過指標(biāo)限額，對(duì)公司某一風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)25風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)控體系縱橫交錯(cuò)的風(fēng)***分公司計(jì)算公式風(fēng)險(xiǎn)限額得分25風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警根據(jù)指標(biāo)計(jì)算結(jié)果，將超標(biāo)指標(biāo)向各業(yè)務(wù)單位以《風(fēng)險(xiǎn)提示函》的形式進(jìn)行預(yù)警，要求相關(guān)單位分析整改。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的整體表現(xiàn)對(duì)各業(yè)務(wù)單位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，以采用不同的管理措施。風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)控體系26風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)控體系2626日常檢查：是對(duì)關(guān)鍵崗位面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)自主開展的經(jīng)常性、定期的滾動(dòng)檢查。機(jī)動(dòng)檢查：在不實(shí)現(xiàn)通知被檢查單位和人員的情況下，直接赴現(xiàn)場實(shí)施的突擊性檢查。關(guān)鍵崗位檢查對(duì)關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)的全過程監(jiān)控27日常檢查：是對(duì)關(guān)鍵崗位面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)自主開展的經(jīng)常性、定期的27管理流程的完善

總公司層面財(cái)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程資金運(yùn)用流程銷售管理流程產(chǎn)品開發(fā)流程分公司層面業(yè)務(wù)類流程運(yùn)營類流程控制/監(jiān)督類流程各項(xiàng)管理流程28管理流程的完善總公司層面財(cái)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程資金運(yùn)用流程銷售管2829謝謝！29謝謝！29風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與控制中國人壽汪強(qiáng)2010.1230風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與控制中國人壽汪強(qiáng)130主要內(nèi)容313、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程與組織2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案及工具主要內(nèi)容23、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程與組織2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)31風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程及組織第五十條第五十三條按照各職能部門和業(yè)務(wù)單位的職責(zé)分工風(fēng)險(xiǎn)管理部門、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人、相關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位各自的責(zé)任。重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案需經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。

應(yīng)確保將風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和控制后的剩余風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的范圍內(nèi)持續(xù)監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和控制方案的執(zhí)行情況定期總結(jié)和分析已制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和控制方案的有效性和合理性。根據(jù)公司經(jīng)營情況的實(shí)際變化不斷完善風(fēng)險(xiǎn)控制制度與流程，確保其內(nèi)容的完整性和有效性。

32風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程及組織第五十條第五十三條按照各職能部門和業(yè)務(wù)單32風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程及組織33風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程及組織43334風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案職能部門及業(yè)務(wù)單位具體實(shí)施并確保各項(xiàng)措施落實(shí)到位風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案需經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程及組織5風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人職能部門及業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)34主要內(nèi)容353、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程與組織2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案及工具主要內(nèi)容63、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程與組織2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)35風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案及工具公司應(yīng)圍繞發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好與風(fēng)險(xiǎn)容忍度，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與計(jì)量結(jié)果制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。公司應(yīng)平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)自留、規(guī)避、緩釋、轉(zhuǎn)移等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工具。36風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案及工具公司應(yīng)圍繞發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好與風(fēng)險(xiǎn)容忍度36綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及計(jì)量結(jié)果按照風(fēng)險(xiǎn)偏好及容忍度圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的依據(jù)37綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及計(jì)量結(jié)果按照風(fēng)險(xiǎn)偏好及容忍度圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略風(fēng)37流程解決該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)要達(dá)到的具體目標(biāo)所采取的具體措施及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工具所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程目標(biāo)所需的條件和資源資源措施其他內(nèi)容：組織領(lǐng)導(dǎo)開展風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的手段檢驗(yàn)執(zhí)行效果的方法擬實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)及損失數(shù)據(jù)限額等重大風(fēng)險(xiǎn)的危機(jī)處理計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的內(nèi)容38流程解決該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)所采取的具體所涉及的管理目標(biāo)所需的條資源措施38固有風(fēng)險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)偏好內(nèi)不對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取措施自我承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

開展風(fēng)險(xiǎn)控制措施降低風(fēng)險(xiǎn)的損失頻率或影響程度風(fēng)險(xiǎn)自留01風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避02風(fēng)險(xiǎn)緩釋固有風(fēng)險(xiǎn)超出風(fēng)險(xiǎn)偏好為避免受風(fēng)險(xiǎn)影響而退出業(yè)務(wù)活動(dòng)03風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工具風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工具的選擇必須遵守風(fēng)險(xiǎn)收益原則利用工具將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給第三方防止遭受災(zāi)難性損失的風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移39固有風(fēng)險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)偏好內(nèi)開展風(fēng)險(xiǎn)控制措施風(fēng)險(xiǎn)自留01風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避39風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)自留：一般適用于應(yīng)付發(fā)生概率小，且損失程度低的風(fēng)險(xiǎn)

進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)—收益分析預(yù)期損失低于為降低風(fēng)險(xiǎn)所進(jìn)行的管理活動(dòng)的成本

將風(fēng)險(xiǎn)保持在現(xiàn)有水平40風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)自留：一般適用進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)—預(yù)期損失低于為降低風(fēng)險(xiǎn)所40通過公司政策、限制性制度，停止某些特殊的經(jīng)營活動(dòng)通過公司政策、限制性制度，限制高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營活動(dòng)、交易行為的發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避41通過公司政策、限制性制度，停止某些特殊的經(jīng)營活動(dòng)通過公司政策41風(fēng)險(xiǎn)緩釋降低風(fēng)險(xiǎn)的損失頻率，或者降低風(fēng)險(xiǎn)的影響程度風(fēng)險(xiǎn)緩釋改造內(nèi)部流程，完善內(nèi)控制度，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性降低到可接受的程度完善內(nèi)控制度、機(jī)制是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的一個(gè)最為重要的方法42風(fēng)險(xiǎn)緩釋降低風(fēng)險(xiǎn)的損失頻率，或者降低風(fēng)險(xiǎn)的影響程度風(fēng)險(xiǎn)緩釋改42風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移通過與其他獨(dú)立機(jī)構(gòu)簽訂合同，補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)與其他保險(xiǎn)公司簽訂再保險(xiǎn)合同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是應(yīng)用范圍廣、非常有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，本質(zhì)上講，保險(xiǎn)就是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的重要手段43風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移通過與其他獨(dú)立機(jī)構(gòu)簽訂合同，補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)與其他保險(xiǎn)公司簽43主要內(nèi)容443、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程與組織2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案及工具主要內(nèi)容153、風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程與組織2、風(fēng)險(xiǎn)44風(fēng)險(xiǎn)控制措施

建立完善相應(yīng)的管理政策和制度

改善相應(yīng)業(yè)務(wù)流程

完善相應(yīng)的內(nèi)部控制機(jī)制

一般采用的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

建立風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)控體系

45風(fēng)險(xiǎn)控制措施建立完善相應(yīng)的管理政策和制度改善相應(yīng)業(yè)務(wù)45風(fēng)險(xiǎn)管理制度

風(fēng)險(xiǎn)管理策略、方法風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)分類，分別建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。制度應(yīng)涵蓋針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量方法，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的定性和定量標(biāo)準(zhǔn)，以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人。全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和架構(gòu)46風(fēng)險(xiǎn)管理制度風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)分類，分別建立46COSO理念、五部委監(jiān)管制度

內(nèi)部控制規(guī)范

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)內(nèi)部控制執(zhí)行

全面、系統(tǒng)地對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行規(guī)范，要把關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為控制點(diǎn)，采取相應(yīng)的控制措施

公司治理、財(cái)務(wù)管理、業(yè)務(wù)管理、產(chǎn)品開發(fā)、精算、客戶服務(wù)以及信息技術(shù)等經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)

責(zé)任單位、責(zé)任部門、責(zé)任崗位、制度依據(jù)以及針對(duì)控制措施的檢查方法與評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

完善內(nèi)控機(jī)制47COSO理念、五部委監(jiān)管制度內(nèi)部控制規(guī)范內(nèi)部控內(nèi)部控全面47完善內(nèi)控機(jī)制業(yè)務(wù)控制承?？刂脐P(guān)注的控制點(diǎn)有如何防止業(yè)務(wù)員/投保人隱瞞事實(shí)虛假陳述；理賠控制關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證理算金額計(jì)算正確無誤，且理算處理及時(shí)完成；再保險(xiǎn)控制關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證需進(jìn)行法定分保攤回的賠款數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。48完善內(nèi)控機(jī)制業(yè)務(wù)控制承?？刂脐P(guān)注的控制點(diǎn)有如何防止業(yè)務(wù)員/投48完善內(nèi)控機(jī)制投資控制外幣委托投資關(guān)注的控制點(diǎn)有如何確保外幣境外投資管理人的選擇結(jié)果經(jīng)過適當(dāng)授權(quán)；人民幣委托投資關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證年度投資方案的制定經(jīng)過了適當(dāng)授權(quán)；直接股權(quán)投資關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證交易執(zhí)行及相關(guān)協(xié)議經(jīng)過適當(dāng)授權(quán)人的審批；戰(zhàn)略投資關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證兼并和收購的過程中有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)得到恰當(dāng)?shù)脑u(píng)估。49完善內(nèi)控機(jī)制投資控制外幣委托投資關(guān)注的控制點(diǎn)有如何確保外幣境49完善內(nèi)控機(jī)制信息技術(shù)控制應(yīng)用系統(tǒng)建設(shè)關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證應(yīng)用系統(tǒng)經(jīng)過用戶的測試和驗(yàn)收；網(wǎng)絡(luò)安全控制關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證遠(yuǎn)程訪問用戶權(quán)限的合法性；機(jī)房控制關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證沒有對(duì)機(jī)房的非授權(quán)訪問。50完善內(nèi)控機(jī)制信息技術(shù)控制應(yīng)用系統(tǒng)建設(shè)關(guān)注的控制點(diǎn)有如何保證應(yīng)50完善內(nèi)控機(jī)制外包業(yè)務(wù)控制外包業(yè)務(wù)的控制點(diǎn)有：如何確保外包機(jī)構(gòu)符合保險(xiǎn)公司的內(nèi)控要求；外包機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)其相關(guān)業(yè)務(wù)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任。51完善內(nèi)控機(jī)制外包業(yè)務(wù)控制外包業(yè)務(wù)的控制點(diǎn)有：2251中介業(yè)務(wù)控制中介業(yè)務(wù)的控制點(diǎn)有：是否有代理機(jī)構(gòu)合作管理制度；是否對(duì)合作過程中的資格審核、合同訂立、保費(fèi)劃轉(zhuǎn)和傭金手續(xù)費(fèi)結(jié)算等進(jìn)行規(guī)范。是否對(duì)與代理等中介機(jī)構(gòu)的合作行為進(jìn)行規(guī)范。完善內(nèi)控機(jī)制52中介業(yè)務(wù)控制中介業(yè)務(wù)的控制點(diǎn)