商業(yè)銀行的發(fā)展和背景

研究背景商業(yè)銀行是中小企業(yè)融資的主要渠道。隨著入世承諾的逐步履行和兌現(xiàn)，商業(yè)銀行從內(nèi)部的公司治理和經(jīng)營模式到外部的監(jiān)管都在發(fā)生著深刻的變化。我國商業(yè)銀行隨著入世承諾的逐步履行和兌現(xiàn)，其公司治理和經(jīng)營模式到外部的監(jiān)管都在發(fā)生著深刻的變化，我國商業(yè)銀行在應(yīng)對外資銀行本土化競爭的同時，其內(nèi)資銀行之間的競爭也越加激烈，這種競爭主要表現(xiàn)在對優(yōu)質(zhì)大客戶資源的爭奪，而這部分資源的有限性必然促使商業(yè)銀行尋求更多利潤增長的解決之道。所以，推動商業(yè)銀行中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，既是商業(yè)銀行本身生存發(fā)展的需要，也是商業(yè)銀行隨著國家社會經(jīng)濟的發(fā)展戰(zhàn)略、承擔(dān)社會責(zé)任的具體體現(xiàn)。當(dāng)前形勢下，銀行業(yè)大客戶融資能力提高，直接融資渠道暢通，傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)需求增長不足，迫于競爭壓力，目前銀行許多大客戶的貸款利率在基準(zhǔn)利率及以下，特別是壟斷性大集團客戶大部分是基準(zhǔn)利率下浮10%，而對大客戶的中間業(yè)務(wù)也往往因追求可觀的貸款利差而不收費或少收費，使得銀行對客戶業(yè)務(wù)的盈利空間逐步縮小。而中小企業(yè)貢獻度逐步上升，并日益成為商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略性目標(biāo)。銀行對于中小客戶貸款議價能力強，中間業(yè)務(wù)收益水平高，成為新的利潤增長點。目前，中小企業(yè)和個體工商戶的數(shù)量較多，而各家銀行中小企業(yè)客戶在總客戶數(shù)中占比例極低，并形成了較大的反差，因此，巨大的中小企業(yè)資源和業(yè)務(wù)發(fā)展空間有待挖掘和拓展。作為中小企業(yè)融資主要渠道的商業(yè)銀行，面對大客戶金融競爭日趨激烈、市場空間不斷縮小、中小企業(yè)金融服務(wù)的需求不斷擴張、市場潛力巨大的形勢，紛紛進行戰(zhàn)略調(diào)整，利用較豐富的知識和人才儲備，在繼續(xù)做好大客戶金融服務(wù)、增加利潤來源的同時，積極探索介入中小企業(yè)金融服務(wù)市場。如何在兼顧風(fēng)險和收益的前提下找出可持續(xù)發(fā)展的中小企業(yè)金融服務(wù)模式已成為商業(yè)銀的當(dāng)務(wù)之急。研究現(xiàn)狀國外研究現(xiàn)狀外國尤其是歐美國家，由于資本主義市場經(jīng)濟發(fā)展起步較早，因此對商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)問題的研究起步較早。迄今為止，其中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)系統(tǒng)較為完整，關(guān)于中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的理論比較豐富。自從次級債券危機引發(fā)金融危機，歐美等國進一步的對商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)問題進行研究，而借貸雙方信息不對稱的問題備受關(guān)注。在個人財富增加的同時，人們對自身的隱私保護有了極大地提高，但這也給涉及到金錢的金融活動帶來了極大的阻礙。GinesHernandez-Canovas和PedroMartinez-Solano(2008)在其《RelationshiplendingandSMEfinancinginthecontinentalEuropeanbank-basedsystem》一文中說，“用于檢驗保證借款合同時，經(jīng)常出現(xiàn)的一個問題就是缺乏數(shù)據(jù)。公司的擁有者非常不愿意提供信息資產(chǎn)作為自己的擔(dān)保，尤其是當(dāng)這些都是他們自己的個人財富時，更是如此?！眹怅P(guān)于商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的理論比較典型的主要集中于兩個方面：一是小企業(yè)是否存在信貸配給、程度如何以及關(guān)系型貸款對于小企業(yè)債務(wù)融資所具有的重要意義；二是貨幣政策、金融自由化、銀行業(yè)合并及結(jié)構(gòu)調(diào)整等宏觀經(jīng)濟政策對于小企業(yè)融資的影響。Mallick和Charkraborty(2009)通過實證研究提出，企業(yè)隨著所屬行業(yè)、年齡及組織形式的不同存在著程度不同的信貸缺口。Stiglitz與Wweiss(1981)基于信息不對稱、道德風(fēng)險和逆向選擇的理論，提出了信貸配給的概念，即無論借款者愿意支付多高的貸款利率，只有部分借款者的貸款請求可以得到滿足或借款者的貸款請求得到部分滿足。作者認為由于逆向選擇的存在，使得銀行的貸款供給不一定是貸款利率的增函數(shù)，作者還證明由于抵押品價值較低，中小企業(yè)很難從銀行獲得貸款。Peterson和Rajan(1994)最早就關(guān)系型貸款問題做了系統(tǒng)的經(jīng)驗檢測，并對銀企關(guān)系、信貸可獲得性的衡量方法等作了有益的探索，其研究結(jié)果顯示：良好的銀企關(guān)系無論對于企業(yè)貸款成本，還是信貸可獲得性都會產(chǎn)生有利的影響，其中對信貸可獲得性的影響較為顯著。Kashyap和Stein（1995）通過經(jīng)驗檢測證明，貨幣政策調(diào)整對小銀行的影響更大，而小銀行通常又是專門針對小企業(yè)，因此小企業(yè)更容易受到貨幣政策變化。Peterson和Rajan（2006）提出，信息技術(shù)革新、銀行業(yè)放松管制及生產(chǎn)力過剩導(dǎo)致銀行業(yè)合并及結(jié)構(gòu)調(diào)整，使得小企業(yè)的信貸可獲得性和所面對的信貸市場上的競爭都將會得到提升。國內(nèi)研究現(xiàn)狀國內(nèi)而言，商業(yè)銀行已把發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)作為銀行持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略選擇，很多學(xué)者都指出，商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)有著重要意義。舒懷（2006）對這一問題作了系統(tǒng)的歸納，他從提高利潤、分散風(fēng)險、增強流動性、潛力巨大等方面作了詳細的闡述。鄧峰（2011）從宏觀和微觀層面上對商業(yè)銀行開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的必要性進行了分析。他指出，國內(nèi)金融市場競爭不斷加劇，買方市場的局面已經(jīng)形成。但銀企難以找到平衡點，銀行中小企業(yè)市場的拓展仍面臨困難。我國學(xué)者針對商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)現(xiàn)狀進行研究并分析其發(fā)展困難的原因。郭濂、吳瑾（2008）分別分析了我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸配給形成的內(nèi)在原因，前者主要分析了信息不對稱造成的中小企業(yè)逆向選擇問題，后者則是對造成信貸配給的制度根源進行了分析，指出政府沒有提供充分的信用擔(dān)?；蛄嘀贫?、信用體系的缺失和法律追索體系的不健全是國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸配給產(chǎn)生的制度根源。另一方面，商業(yè)銀行的信貸管理體制缺乏靈活性也是制約商業(yè)銀行開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的因素。李昕（2007）對這一問題進行了詳細的分析，他指出“商業(yè)銀行的授權(quán)授信制度，以及資信評估制度主要是針對國有大中型企業(yè)而制定的。使信貸資金流向國有企業(yè)和其他大中型企業(yè)的意愿得以強化。同時，由于中小企業(yè)貸款具有金額小、頻率高、時間急等特點，銀行對中小企業(yè)貸款的管理成本相對較高，在商業(yè)銀行將盈利最大化作為主要經(jīng)營目標(biāo)的前提下，就影響了銀行的貸款積極性?！绷硗猓虡I(yè)銀行缺乏對中小企業(yè)的政策和制度安排。朱靜（2011）指出“目前，商業(yè)銀行采用以企業(yè)財務(wù)報表為基礎(chǔ)的客戶評價系統(tǒng)和信貸操作流程不完全適合中小企業(yè)特點，難以揭示中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的真實風(fēng)險，也不能對中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行準(zhǔn)確識別。因此，商業(yè)銀行發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的經(jīng)營中心應(yīng)當(dāng)下移，只有貼近市場、貼近客戶，才能及時了解客戶咨詢，做出快速的市場反應(yīng)，才能有效防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。”此外，國內(nèi)學(xué)者對于商業(yè)銀行如何發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)也做了相應(yīng)的研究。例如，楊宜（2009）提出“只有引入真正按照利潤最大化原則經(jīng)營的地方性中小商業(yè)銀行，同時在金融業(yè)中逐步打破壟斷、引入競爭，尤其是改變四大國有商業(yè)銀行占據(jù)絕對優(yōu)勢地位的情形，中小企業(yè)面臨的融資約束才能得到較好解決?！瘪T楠（2010）闡述了發(fā)展中小企業(yè)信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行實施客戶結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略調(diào)整的內(nèi)容。中國人民銀行課題組（2007）運用激勵與約束的權(quán)衡理論，分析了我國商業(yè)銀行的信貸資金管理行為，指出由于激勵約束非均衡導(dǎo)致了我國商業(yè)銀行的攬存和惜貸行為，進而形成了信貸資金體內(nèi)循環(huán)、資金運用結(jié)構(gòu)性失調(diào)的現(xiàn)象，即大中型企業(yè)資金供過于求，而中小企業(yè)資金供不應(yīng)求。秦艷梅（2009）通過對蘇州地區(qū)中小企業(yè)銀行貸款情況的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，我國商業(yè)銀行在發(fā)放中小企業(yè)貸款時存在所有制偏好。謝小梅（2008）認為，銀行經(jīng)營思想上的偏差造成了中小企業(yè)融資困難。商業(yè)銀行貸款主要向大企業(yè)傾斜，對中小企業(yè)的信貸需求不夠重視，加上信貸管理權(quán)限過分上手，信貸管理政策日益嚴(yán)格，削弱了基層銀行對中小企業(yè)信貸支持的能力。李賢（2008）在商業(yè)銀行建立科學(xué)的激勵考評機制方面作了詳細的闡述。他提出“一是構(gòu)建相對獨立的核算機制，二是合理配置資源，三是建立合理的責(zé)任追究制度?！闭撐难芯磕康暮鸵饬x研究目的本文結(jié)合恒豐銀行濟南分行實際，對其中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)現(xiàn)狀進行剖析，并深入分析其中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)存在的問題，并針對各種問題提出恒豐銀行濟南分行在中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)方面的改進措施，以期對恒豐銀行濟南分行中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)起到一定的指導(dǎo)作用，從而探索出實現(xiàn)中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展的現(xiàn)實路徑，促進恒豐銀行濟南分行實現(xiàn)快速擴張客戶群、提升核心競爭力、提高盈利水平的中遠期戰(zhàn)略目標(biāo)。研究意義從商業(yè)銀行的角度而言，銀行對于中小客戶貸款議價能力強，中間業(yè)務(wù)收益水平高，成為新的利潤增長點，大力發(fā)展和改善中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)，能夠在很大程度上提高商業(yè)銀行的收益。同時，商業(yè)銀行可以通過發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)分散集中度風(fēng)險，對信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)進行戰(zhàn)略性調(diào)整。另一方面，由于中小企業(yè)客戶的信貸需求大部分為短期信貸產(chǎn)品，拓展和開發(fā)適合中小企業(yè)特點的短期信貸產(chǎn)品，對于調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低資產(chǎn)負債錯配風(fēng)險也有重要意義。第2章理論基礎(chǔ)信息不對稱信息不對稱理論信息不對稱是交易雙方中的一方擁有相關(guān)的信息而另一方?jīng)]有這些信息，或者前者擁有的信息比后者多，從而對信息劣勢者的決策造成不利的影響。一般而言，在商品買賣中，賣者比買者更清楚所售商品的成本、品質(zhì)和性能，同理，在金融市場上，借款者一般比貸款者更清楚投資項目成功的概率和償還貸款的條件及動機。正是由于信息不對稱，市場交易中存在著各種各樣的風(fēng)險。如果信息是完全的，同時人們對信息的處理和分析是充分理性和合理的，就不會有決策的失誤。比如消費者不會去購買明知是劣質(zhì)的商品，貸款者也不會向明知信用狀況極差的借款者發(fā)放貸款。在完全信息情況下，資源可以達到最優(yōu)配置。完全競爭的市場結(jié)構(gòu)的基本假設(shè)之一就是市場參與各方都有完全的信息，在完全信息情況下，市場競爭和資源自由流動將導(dǎo)致一個帕累托有效的資源配置格局。信息不對稱與商業(yè)銀行信貸偏好在中小企業(yè)融資的信貸市場中，一個重要的問題就是商業(yè)銀行與中小企業(yè)之間存在信息不對稱，即商業(yè)銀行不知道哪些企業(yè)的信用風(fēng)險小、哪些企業(yè)的信用風(fēng)險大，這就給商業(yè)銀行的信貸活動帶來不確定風(fēng)險。商業(yè)銀行在信貸市場所面臨的風(fēng)險，一個是逆向選擇效應(yīng)，另一個是道德風(fēng)險，這兩個主要風(fēng)險都是由于信息不對稱所引起的。商業(yè)銀行對于這兩種風(fēng)險的處理方法，也表現(xiàn)在兩個方面，一是實行信用配給政策，二是要求企業(yè)進行信用顯示。商業(yè)銀行在信貸活動過程中所采取的各種針對企業(yè)風(fēng)險的方法、工具，以及面對的利率條件、企業(yè)行為模式等共同構(gòu)成商業(yè)銀行信貸分析模型的要素。逆向選擇和道德風(fēng)險完全信息只是一個美好的假定真實世界中的信息是不完全的。由于信息不對稱性，就可能產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險。逆向選擇是發(fā)生在事前。在金融領(lǐng)域，潛在的不良貸款風(fēng)險主要來自那些積極尋求貸款的人。因此，最有可能導(dǎo)致與期望相違結(jié)果的人往往就是最希望從事這筆交易的人。例如，冒高風(fēng)險者或純粹的騙子最急切地要得到貸款，因為他們知道自己極可能不償還貸款或根本就沒打算償還貸款。受此影響，金融機構(gòu)就極可能選擇不發(fā)放或少發(fā)放貸款。這就是逆向選擇。顯然，如果發(fā)生了逆向選擇，不僅信貸資源沒有得到有效配置，同時，資金一旦發(fā)放出去，就可能形成貸款者的不良資產(chǎn)。由于逆向選擇使得貸款成為不良貸款的可能性增大，即便市場上有風(fēng)險較低的貸款機會，貸款者仍然較難將風(fēng)險低的貸款機會與風(fēng)險高的完全辨別開來，因此，貸款者也會決定不發(fā)放任何貸款。道德風(fēng)險發(fā)生在交易之后。貸款者放貸之后，將面對借款者從事諸多貸款者不期望他們進行的活動，因為這些活動可能造成貸款難以償還。例如，借款者獲得了一筆貸款之后，受高利潤吸引，他們很可能改變原來在借款合同上約定的用途，而去從事預(yù)期收益較高同時風(fēng)險也較高的項目投資，或者干脆將在借款合同中約定用于投資的借款挪作消費支出。顯然，這樣會降低借款者歸還貸款的可能性，從而降低貸款者的預(yù)期收益。因此，道德風(fēng)險的存在，也會降低貸款者向企業(yè)發(fā)放貸款的意愿。道德風(fēng)險和逆向選擇將使銀行傾向于對企業(yè)“惜貸”或“不貸”，從而使得企業(yè)的貸款需求只能得到部分的滿足。中小企業(yè)與大企業(yè)相比，其信息不對稱問題顯然更為嚴(yán)重，因而潛在的逆向選擇和道德風(fēng)險也更為嚴(yán)重，這就成為阻礙中小企業(yè)從商業(yè)銀行獲得資金的一個重要原因。與此同時，中小企業(yè)與大企業(yè)不同，其所簽訂的合同一般不為公眾所了解，一般不在報刊上予以公告，其有關(guān)的供給、產(chǎn)出、客戶、財務(wù)、經(jīng)營者的經(jīng)營能力等基本上都是完全的私人信息，外部投資者難以把握。同時，中小企業(yè)一般不能發(fā)行公開交易的證券，因而亦無權(quán)威性的信用評級機構(gòu)對其進行評級。此外，許多中小企業(yè)不能向投資者提供經(jīng)審計的財務(wù)報表?？偠灾?，中小企業(yè)一般都不能向外部傳遞其有關(guān)信用狀況的信息。由于信息不對稱，中小企業(yè)也就成為商業(yè)銀行實行信用配給的主要對象，其在融資中也就處于極為不利的地位。信貸配給傳統(tǒng)理論解釋信貸市場時，總認為資金的價格一一利率會調(diào)節(jié)信貸資金的供給和需求，使信貸市場最終產(chǎn)生均衡利率，在均衡利率水平上借款人的需求得到滿足。但是，在現(xiàn)實的信貸市場上，利率并不能完全引導(dǎo)銀行的信貸供給。許多情況下，即使借款人愿意接受更高的利率，銀行在有能力繼續(xù)提供信貸的情況下，還是不愿意提供信貸，這種現(xiàn)象在中小企業(yè)信貸中極為常見。許多中小企業(yè)通常愿意以高于市場平均利率的水平獲得貸款，但即使如此，銀行也不會響應(yīng)這些中小企業(yè)的信貸需求。這種現(xiàn)象被理論界稱為“信貸配給”(creditrationingoDeMaza和Webb將信貸配給定義為：在一般利率條件下對貸款的需求超過供給。有關(guān)信息不對稱和信貸配給問題的研究中，Stiglitz&Weiss引入信息不對稱和道德風(fēng)險因素，以s—w模型分析中小企業(yè)融資問題，對信貸配給這一問題產(chǎn)生的原因進行合理的解釋。s—w模型指出道德風(fēng)險是引起銀行在提供信貸時進行配給的主要原因，而引起道德風(fēng)險的基本原因是銀行和借款企業(yè)存在信息不對稱。在信息不對稱情況下，即使沒有政府干預(yù)，由于借款人方面存在的逆向選擇和道德風(fēng)險行為，將增加銀行貸款的平均風(fēng)險，由此使得銀行的貸款供給并非是利率的單調(diào)增函數(shù)，即使在競爭均衡下也可能出現(xiàn)信貸配給，信貸配給也可以作為一種長期均衡現(xiàn)象存在。信貸配給的對象一般主要是那些資信等級差的中小企業(yè)，這種信貸配給在沒能獲得貸款或者獲得貸款額度較小的中小企業(yè)看來，就是一種實實在在的信貸約束。關(guān)系型貸款與中小企業(yè)貸款關(guān)系型貸款(relationshiplending)(Berger，Udell，2002)，是指銀行主要基于通過長期和多種渠道的接觸所積累的關(guān)于借貸企業(yè)及其業(yè)主的相關(guān)信息而做出貸款決策。因信息不對稱所導(dǎo)致的中小企業(yè)信貸風(fēng)險，其本質(zhì)是金融交易中的市場失效。相較而言，具有準(zhǔn)市場交易特征的關(guān)系型借貸，實際上是銀行和企業(yè)為克服這種市場失效而共同構(gòu)建的一種制度安排，因為由長期關(guān)系所產(chǎn)生的各種軟信息(softinformation)，在很大程度上可以替代財務(wù)數(shù)據(jù)等硬信息，部分彌補中小企業(yè)因無力提供合格財務(wù)信息和抵押品所產(chǎn)生的信貸缺口，并有助于改善其不利的信貸條件。因此，關(guān)系型貸款作為解決中小企業(yè)信貸風(fēng)險的一種重要手段，無論在發(fā)達國家還是發(fā)展中國家均相當(dāng)盛行。德國學(xué)者的實證研究發(fā)現(xiàn)，德國的中小企業(yè)大部分與一至兩家銀行建立了長期的借貸關(guān)系，許多中小企業(yè)從一家銀行所獲得的貸款額占其貸款總額的2/3以上。該研究還發(fā)現(xiàn)，銀企問借貸關(guān)系的持續(xù)時間與企業(yè)貸款的可得性變量之間正相關(guān)，與抵押要求正相關(guān)；在籌資成本上，有銀企相互依賴關(guān)系的企業(yè)貸款利率比沒有這種關(guān)系的企業(yè)貸款利率平均低48個百分點(Harhoff，Korting，1998)其他國家的許多研究文獻也證明，長期化和交易對象集中化的關(guān)系型借貸關(guān)系有助于改善中小企業(yè)貸款的可得性和貸款條件，能夠有效地緩解中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(Berger，Udell，2002)。管理中小企業(yè)信貸的技術(shù)方法關(guān)于如何有效緩解中小企業(yè)信貸過程中的信息不對稱問題，國外金融機構(gòu)積累了大量的管理中小企業(yè)信貸的技術(shù)方法，這些方法包括事前信用評價審查，抵押和擔(dān)保管理，應(yīng)收賬款代理融資等多方面內(nèi)容：事前信用評價國外商業(yè)銀行對客戶質(zhì)量評價運用得最為普遍的方法是所謂的“6C”?！?C”內(nèi)容經(jīng)歷一個不斷發(fā)展和完善的過程。最早主要包括品德(Character)、能力(Capacity)和資本(Capital)，即所謂的“3c”，到了20世紀(jì)40年代，美國的商業(yè)銀行又引入抵押物品(Collateral)，形成所謂“4C”。稍后加上經(jīng)濟環(huán)境(Condition)，組成所謂的“5C”。關(guān)于第六“c”，有的商業(yè)銀行強調(diào)持續(xù)性(Continuity)，有的商業(yè)銀行認為是管制(Contr01)。在當(dāng)今的風(fēng)險環(huán)境下，又提出了貸款政策文俏CreditFile/Documentation)和遵守貸款政策(ComplianceDocumentation)兩個“c”。從商業(yè)銀行信用分析的角度來看，一筆合格的貸款必須滿足上述各個“c”的要求。銀行在進行客戶質(zhì)量分析后，要將分析的結(jié)果轉(zhuǎn)化成風(fēng)險等級，并通過歷史資料回歸分析，判斷出不同等級的客戶貸款可能發(fā)生損失的概率。在獲得了客戶風(fēng)險等級情況和可能損失概率情況下，銀行就可以確定自己的貸款政策。當(dāng)銀行認為有必要擴大信貸時，可以降低風(fēng)險等級的要求增加貸款數(shù)量。但銀行應(yīng)按風(fēng)險等級情況，調(diào)整自己的貸款定價。銀行對客戶的評價是一項基礎(chǔ)性的工作，它對銀行決定貸款政策、選擇貸款客戶、進行貸款定價有著十分重要的意義。抵押融資管理對貸款提出抵押要求，是銀行緩解道德風(fēng)險和信息不對稱問題的基本方法。銀行在向中小企業(yè)提供貸款時，通常都要求企業(yè)提供抵押品。國外銀行對中小企業(yè)的短期和中長期貸款90%左右都是用抵押品做擔(dān)保的。抵押品對銀行防范風(fēng)險，減少資源的誤配置具有很重要的意義。理論上講，一切有相對穩(wěn)定價值的物品或權(quán)益都可以作為抵押品。從銀行的偏好看，價值穩(wěn)定甚至有可能逐漸上升的物品是最理想的抵押品，這些抵押品通常包括土地、房產(chǎn)。但是對中小企業(yè)來講，大多數(shù)中小企業(yè)沒有可抵押的房地產(chǎn)。即使一些中小企業(yè)有用于抵押的房地產(chǎn)，許多企業(yè)通常將其作為長期貸款的抵押品，這樣中小企業(yè)通常都沒有多余的房地產(chǎn)作抵押品申請短期貸款。為了緩解這一矛盾，國外銀行普遍適應(yīng)中小企業(yè)的情況，將中小企業(yè)最常見的資產(chǎn)一一存貨和應(yīng)收賬款作為可接受的抵押品。契約管理和償還期管理在國外，金融機構(gòu)緩解中小企業(yè)貸款中信息不，對稱問題的另一個重要方法或管理技術(shù)是債務(wù)契約管理和償還期選擇。金融機構(gòu)在確定信貸合同時通常處于有利地位，它們通?？梢蚤_立菜單式合同，對不同情況下對企業(yè)的信貸條件和金融機構(gòu)的監(jiān)管權(quán)力進行界定。通常銀行在貸款合同中會要求借款企業(yè)在公司發(fā)展戰(zhàn)略出現(xiàn)調(diào)整，使公司實力增強或在財務(wù)狀況發(fā)生變化時，重新和銀行談判貸款的合同，以便在貸款額度、利率條件、償還期等方面進行修改。通常貸款期限越長，借款人改變貸款用途或面臨財務(wù)拮據(jù)的可能性越大，貸款期限短會使銀行有較強的地位進行重新談判。因此，根據(jù)企業(yè)資金運行情況和企業(yè)規(guī)模確定一個合理的期限是一項重要的信貸合同管理技術(shù)。對于恒豐銀行濟南分行而言，上述風(fēng)險管理理論和控制技術(shù)對其開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)具有不等程度的指導(dǎo)和借鑒價值，由于恒豐銀行在經(jīng)營規(guī)模、地域、目標(biāo)客戶、人力資源、科技實力等方面都與其他商業(yè)銀行有一定的差異，同時某些風(fēng)險控制技術(shù)的開發(fā)源于大企業(yè)的經(jīng)營模式，不適用于中小企業(yè)的經(jīng)營特點。因此，恒豐銀行濟南分行也不能簡單地全盤移植采用上述方法，而應(yīng)根據(jù)自身的實際情況，提出科學(xué)、合理的管理技術(shù)。第3章恒豐銀行濟南分行中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)現(xiàn)狀恒豐銀行概況恒豐銀行于2003年經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，經(jīng)過整體股份制改造，成為一家全國性股份制商業(yè)銀行。英文名稱為EvergrowingBankCo.，Ltd.?？偛吭O(shè)在山東省煙臺市。目前，設(shè)有青島分行、濟南分行、南京分行、杭州分行、成都分行、重慶分行、煙臺分行、福州分行、昆明分行、西安分行、寧波分行等11家一級分行，在蘇州、紹興、東營、義烏、濟寧、濱州、樂山、溫州、無錫、達州、南充、聊城等地設(shè)立12家二級分行，共121家分支機構(gòu)。正在積極運作北京分行、上海分行等機構(gòu)的設(shè)置，加快推進“全國布局、走向世界”戰(zhàn)略目標(biāo)。2008年6月成功引進新加坡大華銀行為戰(zhàn)略投資者。恒豐銀行濟南分行是恒豐銀行在注冊地域以外設(shè)立的首批省級分行，隸屬于恒豐銀行煙臺總行，下設(shè)12處分支機構(gòu)。恒豐銀行濟南分行分行自設(shè)立之初就把發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)做為其一項戰(zhàn)略任務(wù)，融入了恒豐銀行濟南分行分行的整個客戶發(fā)展和業(yè)務(wù)管理目標(biāo)之中，發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)成為分行拓展盈利空間的主要來源。事實證明，正確的客戶定位為恒豐銀行濟南分行夯實發(fā)展基礎(chǔ)、實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)揮了重要的作用。目前在恒豐銀行濟南分行分行的存量信貸業(yè)務(wù)中，中小企業(yè)客戶信貸業(yè)務(wù)占據(jù)了相當(dāng)?shù)谋戎?，恒豐銀行濟南分行也在發(fā)展的過程中培育和積累了相當(dāng)數(shù)量的忠實的中小客戶群體，建立了良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。恒豐銀行濟南分行秉承“以卓越的服務(wù)、創(chuàng)卓越的品牌”的經(jīng)營理念，堅持科學(xué)發(fā)展觀，以切實解決中小企業(yè)融資難問題為目標(biāo)，以合作共贏為宗旨，以風(fēng)險管理為核心，以業(yè)務(wù)創(chuàng)新為動力，以優(yōu)質(zhì)服務(wù)為保障，結(jié)合當(dāng)前機構(gòu)建設(shè)步伐全力推進中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，通過信貸支持培育一批前景好、潛力大的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)客戶，為支持地方經(jīng)濟發(fā)展，促進和諧社會建設(shè)貢獻力量。恒豐銀行濟南分行中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析業(yè)務(wù)規(guī)模為深入貫徹落實專營機構(gòu)單列信貸計劃的精神，進一步加大對中小企業(yè)貸款的定向支持力度，恒豐銀行濟南分行一方面根據(jù)各分行業(yè)務(wù)發(fā)展實際，專門制定小企業(yè)信貸計劃，明確各支行年內(nèi)中小企業(yè)貸款的量化增長目標(biāo)，定向投放于特定范圍中小企業(yè)客戶，優(yōu)先滿足中小企業(yè)融資需求，同時配套制定額度使用操作流程，切實保障專項資金流向小企業(yè)客戶。如圖3-1所示截至2011年12月31日，全行中小企業(yè)表內(nèi)、外授信業(yè)務(wù)余額合計達億元，較年初增長億元，增幅為％。其中，表內(nèi)貸款余額成功突破千億元大關(guān)，達到億元，較年初增長億元，增幅％；表外授信業(yè)務(wù)余額億元，較年初增長億元，增幅％。年末，全行中小企業(yè)客戶存款余額億元，較年初增長億元，增幅為％。圖3-1恒豐銀行濟南分行中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)最新數(shù)據(jù)（億元）資料來源;恒豐銀行濟南分行內(nèi)部資料客戶數(shù)量2011年，恒豐銀行濟南分行全行表內(nèi)外授信客戶數(shù)逐年大幅攀升，2011年末達到16967戶，較年初增加4662戶，增幅達到％，增量和增幅為歷年來最高，客戶群體得到進一步的拓展，為今后中小客戶深挖客戶口袋，深入交叉銷售奠定了基礎(chǔ)。年末，中小企業(yè)有價值客戶達到萬戶，占全行有價值客戶的％。經(jīng)營效益一是總收入穩(wěn)步增長。2011年，全行實現(xiàn)中小企業(yè)業(yè)務(wù)營業(yè)總收入億元，同比增幅％。其中，貸款利息收入億元，同比增幅％;中間業(yè)務(wù)收入億元，同比增幅％二是凈收入大幅提升。2011年，全行中小企業(yè)業(yè)務(wù)實現(xiàn)營業(yè)凈收入（含中間業(yè)務(wù)收入）億元，同比增幅％，超過表內(nèi)外授信增速和存款增速。三是收益維持較高視屏。中小企業(yè)貸款綜合收益率達到％，較2010年增加個百分點，較全行業(yè)平均高個百分點。表3-1恒豐銀行濟南分行2011年經(jīng)營效益表資料來源：恒豐銀行濟南分行內(nèi)部資料（億元）項目數(shù)額同比增幅營業(yè)總收入%貸款利息收入%中間業(yè)務(wù)收入%凈收入%貸款綜合收益率%%如表3-1所示，在2011年中小企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)?？焖僭鲩L的同時，中小企業(yè)收益保持更高增速，資產(chǎn)獲利能力較強，為收益增加的激勵政策的到位并產(chǎn)生積極效應(yīng)奠定了基礎(chǔ)。資產(chǎn)質(zhì)量如表3-2所示，按五級分類口徑，2011年，全行中小企業(yè)三類不良貸款余額和不良率實現(xiàn)雙降。年末，不良貸款余額億元，較年初減少億元；不良貸款率為％，較年初下降個百分點。年末全行中小企業(yè)不良貸款撥備覆蓋率為％，較年初提高個百分點。表3-2恒豐銀行濟南分行2011年中小企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量表（億元）資料來源：恒豐銀行濟南分行內(nèi)部資料項目2011年2010年不良貸款余額不良貸款率%%撥備覆蓋率恒豐銀行濟南分行中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)存在的問題隨著恒豐銀行的銳意進取與改革，恒豐銀行在商業(yè)化經(jīng)營過程中已取得長足的發(fā)展進步，但在運營方式、管理機制等方面仍然存在很大的不足，嚴(yán)重影響了其中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，對此主要有以下幾個方面：激勵與約束機制不合理恒豐銀行濟南分行對中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)已經(jīng)制定了眾多鼓勵政策，如實行考核模擬利潤翻倍等措施。但從總體來看，各支行政策幅度不一，持續(xù)時間長短不一，基本都是階段性的政策措施，沒有體現(xiàn)出長遠規(guī)劃的思路，缺乏一整套長效激勵發(fā)展機制。在約束機制方面，中小企業(yè)財務(wù)制度不規(guī)范、信息透明度低等增加了中小企業(yè)貸款事前審查和事后監(jiān)督的難度，在考慮風(fēng)險和成本的基礎(chǔ)上，恒豐銀行濟南分行必然要求較高的貸款利率作為補償。但國內(nèi)貸款利率卻一直受到政府嚴(yán)格管制，缺乏彈性的低利率，難以彌補銀行經(jīng)營成本上升和風(fēng)險增大的損失。而且在恒豐銀行風(fēng)險觀念逐步增加的大條件下，為強化風(fēng)險管理，對從業(yè)人員辦理的信貸項目實行終身責(zé)任制，要求發(fā)放貸款的信貸員負責(zé)貸款回收并實行嚴(yán)厲的風(fēng)險責(zé)任追究和懲罰制度，只要客戶有信貸余額，就必然由經(jīng)辦人員負責(zé)，抑制了銀行信貸人員收集中小企業(yè)信息并提供貸款的積極性。而中小企業(yè)生存周期較短，出現(xiàn)風(fēng)險概率較高，也就意味著中小企業(yè)業(yè)務(wù)的從業(yè)人員承擔(dān)風(fēng)險責(zé)任追究的概率也較高。雖然監(jiān)管部門鼓勵各銀行制定小企業(yè)業(yè)務(wù)的盡職免責(zé)條款，如“小企業(yè)不良貸款的產(chǎn)生原因為不可預(yù)見的市場風(fēng)險和政策風(fēng)險，在業(yè)務(wù)辦理過程中，經(jīng)辦人員已履行職責(zé)，無道德風(fēng)險和操作風(fēng)險的，可免除追究其責(zé)任”，但中小企業(yè)往往存在著管理不健全、信息披露不完整等客觀情況，而一旦中小企業(yè)貸款出現(xiàn)風(fēng)險，合規(guī)評審人員就會直觀地按照大型客戶信貸操作標(biāo)準(zhǔn)進行責(zé)任認定。如此一來，就幾乎不存在“已盡職，免于追究責(zé)任”的情況了。加之授信審批權(quán)限層層上收，進一步拉大了銀行與中小企業(yè)在授信供求上的差異。對中小企業(yè)貸款的審批程序較為嚴(yán)格目前，恒豐銀行濟南分行的中小企業(yè)貸款有兩種選擇：一是中小企業(yè)授信新模式，從貸款的申請、審批到貸款的發(fā)放均在中小企業(yè)業(yè)務(wù)部的“信貸工廠”完成；二是傳統(tǒng)的“三位一體”的授信審批程序。在傳統(tǒng)的審批程序下，恒豐銀行為保證資金的安全性，對貸款程序?qū)徟h(huán)節(jié)做出了嚴(yán)格規(guī)定。恒豐銀行濟南分行在對信貸總量嚴(yán)格控制的過程中，對貸款權(quán)限嚴(yán)格上收，基層支行僅對如全額保證金業(yè)務(wù)、銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、出口押匯業(yè)務(wù)等低風(fēng)險業(yè)務(wù)擁有獨立審批權(quán)，除此之外的授信業(yè)務(wù)全部上報分行審批，并在授信額度和單筆業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)審批和頭寸申請等諸多方面進行層層嚴(yán)格審批把關(guān)，這樣雖然達到了嚴(yán)控風(fēng)險的管理目標(biāo)，但也必然喪失了許多對時間要求較高的業(yè)務(wù)和客戶。同時，由于貸款審批權(quán)限的過分集中，使得對中小企業(yè)融資申請的審批在空間與時間上出現(xiàn)錯位，難以實現(xiàn)與中小企業(yè)的允分溝通，難以量體裁衣，難以及時滿足中小企業(yè)融資需求。由此造成貸款往往審批速度慢、效率低，與中小企業(yè)融資頻率高、節(jié)奏快、應(yīng)急強的需要不相適應(yīng)，以至于許多需要銀行小額信貸服務(wù)的中小企業(yè)望而生畏，有的不得不放棄向銀行貸款而轉(zhuǎn)向高息民間借貸?，F(xiàn)行的中小企業(yè)授信新模式大大簡化了審批流程，但由于新模式下對行業(yè)準(zhǔn)入、企業(yè)規(guī)模以及企業(yè)所在地域等方面有各種限制，依然使得諸多經(jīng)營效益好、未來發(fā)展前景可觀的中小企業(yè)被拒之于恒豐銀行濟南分行授信之外。認可的有效抵押物品種和擔(dān)保方式較少如圖3-1所示，企業(yè)向銀行申請貸款時，土地和房產(chǎn)成為恒豐銀行濟南分行銀行辦理抵押擔(dān)保的首選。而中小企業(yè)大多沒有可供抵押的房地產(chǎn)，并且約一半的資產(chǎn)是以應(yīng)收賬款和存貨的形式存在的，因此，銀行常以有效抵押不足為由拒絕中小企業(yè)的貸款申請。圖3-1恒豐銀行濟南分行2011年中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)擔(dān)保方式（戶）資料來源：恒豐銀行濟南分行內(nèi)部資料中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險高而收益低中小企業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險分散、收益水平高等特點只有在銀行實現(xiàn)規(guī)模化、批量化經(jīng)營的前提下才能有效體現(xiàn)，但以各經(jīng)營機構(gòu)現(xiàn)有的人力資源、經(jīng)營管理流程來看卻無法支持其大批量辦理中小企業(yè)業(yè)務(wù)，也就難以讓其體會到發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢。以恒豐銀行濟南分行2011年末數(shù)據(jù)為例，全行每家經(jīng)營機構(gòu)平均小企業(yè)貸款客戶20余戶，戶均貸款200萬元左右，每個經(jīng)營機構(gòu)4000萬元的小企業(yè)貸款總量，即使均采用上浮30%的貸款利率，也僅能為該機構(gòu)帶來276萬元/年的利息收入，而做l戶1億元的大企業(yè)貸款，即使采用下浮10%的貸款利率，每年也可帶來478萬元的利息收入。拋開利息收入不談，大企業(yè)客戶帶來的負債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)等附加值也是大部分中小企業(yè)客戶無法做到的，而且發(fā)展兩種不同類型的客戶，帶來的人員、管理成本更是無法相提并論。另外，由于中小企業(yè)風(fēng)險高的情況客觀存在，即使只有1戶小企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險，該機構(gòu)的不良率也將上升。因此，在當(dāng)前的經(jīng)營模式下，很容易使基層經(jīng)營機構(gòu)產(chǎn)生“寧愿做一戶大企業(yè)，不愿做十戶小企業(yè)”的想法，在一定程度上影響了中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。貸款技術(shù)和人才不足目前，恒豐銀行濟南分行在客戶信貸評估，特別是對中小企業(yè)的信用風(fēng)險評估等技術(shù)上存在經(jīng)驗、技術(shù)、人才的不足。因此，目前恒豐銀行濟南分行對中小企業(yè)的貸款評估很難作到科學(xué)、準(zhǔn)確、簡捷，這很大程度造成了對中小企業(yè)的貸款成本高、貸款效率低。例如，恒豐銀行濟南分行的信用評級體系普遍注重考察企業(yè)的固定資產(chǎn)、銷售收入凈額、凈資產(chǎn)、總資產(chǎn)等規(guī)模變量和資產(chǎn)負債率、速動比率等相關(guān)財務(wù)指標(biāo)，并對企業(yè)的規(guī)模因素賦予較大的權(quán)重及分值，而中小企業(yè)在資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營透明度和擔(dān)保條件等各方面與大企業(yè)存在較大差距，因此對大中小型企業(yè)普遍適用的信用評級體系必然有利于大企業(yè)，而忽略了對充滿活力的中小企業(yè)的支持。貸款技術(shù)的落后，另一個層面表現(xiàn)在產(chǎn)品創(chuàng)新力度不夠。目前恒豐銀行濟南分行新模式下辦理的中小企業(yè)授信，其產(chǎn)品主要都還是一些過去用于大企業(yè)信貸的傳統(tǒng)產(chǎn)品。因此，恒豐銀行濟南分行為了提升競爭優(yōu)勢，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度勢在必行。在專業(yè)人才方面，體現(xiàn)為熟悉銀行信貸業(yè)務(wù)特別是熟悉中小企業(yè)經(jīng)營特點的客戶經(jīng)理、審查人員少之又少，人才儲備嚴(yán)重不足。中小企業(yè)信貸是一個勞動密集型的勞動，受規(guī)模的限制，單個中小企業(yè)客戶的信貸額往往不高，大力發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)也就意味著大量的中小企業(yè)客戶需要銀行人員的營銷、管理和維護。根據(jù)統(tǒng)計，一個客戶經(jīng)理的精力只能保證他較好地維護13個客戶，再發(fā)展客戶就會給他管理、維護存量客戶帶來隱患。目前恒豐銀行濟南分行中小企業(yè)授信客戶10000余戶，全行有專兼職的小企業(yè)客戶經(jīng)理500余人。恒豐銀行濟南分行隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，中小企業(yè)的貸款絕對數(shù)會不斷加大，但是客戶經(jīng)理的數(shù)量是有限的。第4章恒豐銀行濟南分行發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的對策調(diào)整中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)績效激勵與問責(zé)約束在激勵機制調(diào)整方面，收入分配應(yīng)結(jié)合實際情況，基于信貸工作具有的風(fēng)險性、復(fù)雜性等特點，做出切合實際的變通，可以對負責(zé)信貸工作的銀行經(jīng)營管理者實行“基本工資+獎金+風(fēng)險津貼”三位一體的新型報酬體系，同時要逐步加大風(fēng)險津貼在其收入中的比重，使其收入與其承擔(dān)的風(fēng)險相一致，這樣才可以充分調(diào)動起信貸工作管理者的積極性，激勵其開拓新的客戶，在承擔(dān)風(fēng)險的前提下獲得相應(yīng)的報酬。除了收入激勵之外，還應(yīng)重視對銀行經(jīng)營管理者的職位激勵，應(yīng)堅持物質(zhì)激勵方式與其他激勵方式相結(jié)合，利用榜樣激勵、榮譽激勵、自主權(quán)激勵、升遷發(fā)展激勵等各種激勵措施適當(dāng)滿足其受尊重、更高委任、自我價值實現(xiàn)等更高層次需要，來引導(dǎo)和推導(dǎo)其更好地發(fā)揮自覺性、能動性和創(chuàng)造性。通過對收入激勵和職位激勵等的調(diào)整，使之與銀行經(jīng)營管理者承擔(dān)的責(zé)任、風(fēng)險、收益相匹配。一是建立科學(xué)的貸款獎懲制度，可以設(shè)定一定的比例，根據(jù)客戶經(jīng)理放款的貢獻度大小和損失大小進行相應(yīng)的獎懲，調(diào)動客戶經(jīng)理的積極性和責(zé)任心，防范客戶經(jīng)理的道德風(fēng)險。二是建立客戶經(jīng)理貸款質(zhì)量與效益情況的長效機制，分年度在全省范圍內(nèi)公布排名，激勵客戶經(jīng)理強烈的敬業(yè)精神.另外，要合理調(diào)整約束機制。中小企業(yè)信貸不同于大企業(yè)信貸，其信息不對稱程度高、抗風(fēng)險能力弱、受宏觀經(jīng)濟影響而造成行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的程度比大企業(yè)信貸要高。對于一定的中小企業(yè)客戶群，在一定評級范圍內(nèi)的預(yù)期損失率應(yīng)該是恒定的常數(shù)。當(dāng)中小企業(yè)信貸的客戶數(shù)量、業(yè)務(wù)規(guī)模和貸款余額都達到了一定數(shù)量，整體信貸的實際損失率會接近預(yù)期損失率的常數(shù)。因此，對中小企業(yè)授信可以引入風(fēng)險容忍度的框架，在一定的容忍度內(nèi)對下屬各分支機構(gòu)不予追究責(zé)任，除非是該中小企業(yè)信貸人員或相關(guān)機構(gòu)部門存在明顯失職，但必須要求全力追討貸款。另外，要強化案件責(zé)任追究，完善問責(zé)制度，按照責(zé)任到位、追究到位、懲誡到位、整改到位的原則強化案件查處。同時建議對小企業(yè)信貸引入風(fēng)險容忍度的框架，在一定的容忍度內(nèi)對下屬各分行機構(gòu)不予追究責(zé)任，但必須要求全力追討貸款除非是該小企業(yè)信貸人員或相關(guān)機構(gòu)部門明顯失職。在案件責(zé)任追究上建立賠罰制度，對于非操作性失誤給銀行帶來的損失，要按規(guī)定賠償相應(yīng)損失。堅持“五要問”：問執(zhí)行者之責(zé)，強調(diào)拒絕違規(guī)操作是每位員工義不容辭的義務(wù)責(zé)任，對上級下達的違規(guī)指示應(yīng)堅決抵制；強調(diào)凡是違法違規(guī)操作行為都必須問責(zé)，不以是否造成損失為問責(zé)條件，不能以沒有損失為由就不問責(zé)。問管理者之責(zé)，對內(nèi)部控制存在嚴(yán)重問題但長期未能解決、發(fā)生大案要案的單位，必須追究上級相關(guān)負責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。問前任之責(zé)，無論責(zé)任人調(diào)到何處，都應(yīng)按追溯程序、追究責(zé)任。問檢查者之責(zé)，管理部門檢查人員檢查不力，不能發(fā)現(xiàn)已經(jīng)存在的重要問題，也要問責(zé)。問用人者之責(zé)，違反規(guī)定用人的必須承擔(dān)責(zé)任。優(yōu)化中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)流程恒豐銀行濟南分行與我國大多數(shù)商業(yè)銀行一樣，實行的是集權(quán)式的授信管理模式，嚴(yán)格的授權(quán)、授信制度，使信貸資金大量向上集中，授信權(quán)限上收一級分行，授信審批流程較長。本文認為在授信審批流程方面，恒豐銀行濟南分行可以加大以下幾個方面的改進措施。設(shè)立專門的經(jīng)營管理組織體系在全行建立專門的中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織體系，根據(jù)中小企業(yè)客戶多、分布廣的特點，為降低業(yè)務(wù)交易成本，將中小企業(yè)的經(jīng)營重心下移至二級分行及經(jīng)總行批準(zhǔn)的縣級市支行?？傂泻鸵患壏中泄緲I(yè)務(wù)部門內(nèi)設(shè)中小企業(yè)中心或小企業(yè)中心；二級分行及部分經(jīng)總行批準(zhǔn)的縣級市支行設(shè)中小企業(yè)經(jīng)營中心或小企業(yè)經(jīng)營中心。下放授信審批權(quán)限中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、市場營銷、組織方式、發(fā)展方式、財會制度等方面的特點，決定了其授信需求以申請本外幣貸款、銀行承兌匯票、貼現(xiàn)、保函、貿(mào)易融資等形式多樣的授信業(yè)務(wù)為主；針對中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)單筆金額小、筆數(shù)多、業(yè)務(wù)頻率和時效要求高等特點，在確保信貸資產(chǎn)安全、嚴(yán)格規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程的前提下，對信貸管理規(guī)范、貸款不良率低的二級分行，客戶信用等級在A^（含）以上的，財務(wù)管理正規(guī)，資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)合理的中小企業(yè)客戶，下放審批權(quán)限，由二級分行直接審批。同時低風(fēng)險業(yè)務(wù)，審批權(quán)限直接下放二級分行，甚至到縣級支行，保證中小企業(yè)貸款的效率。簡化授信審批程序在確保信貸資產(chǎn)安全、嚴(yán)格規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程的前提下，建議恒豐銀行濟南分行對原有信貸業(yè)務(wù)流程進行優(yōu)化，簡化審批手續(xù)，精簡材料，提高審批效率。同時在認真分析企業(yè)的借款原因后，可根據(jù)企業(yè)的現(xiàn)金流量情況等因素確定授信金額，并可簡化授信審批程序。在落實崗位責(zé)任制的前提下，從傳統(tǒng)的11個環(huán)節(jié)精簡至最多8個環(huán)節(jié)。簡化授信額度內(nèi)貸款支用的審批程序?qū)κ谛蓬~度內(nèi)的貸款做到隨到隨辦，確保正常貸款從申請到發(fā)放在1個工作日內(nèi)完成。在授信內(nèi)支用額度發(fā)放貸款，可以采用不上貸款審批會的形式，而是采取專職審批人和牽頭審批人雙簽的形式，急客戶所急，力爭最大限度縮短客戶的等待時間。簡化低風(fēng)險業(yè)務(wù)的審批程序低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險點與一般信貸業(yè)務(wù)審查的側(cè)重點不同，它主要在于款項是否足額存人保證金賬戶，票據(jù)是否真實，而不在于對客戶的經(jīng)營現(xiàn)狀、發(fā)展趨勢、還款能力等的審查，因此，建設(shè)銀行應(yīng)優(yōu)化相關(guān)業(yè)務(wù)流程，建立低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)快速辦理的“綠色通道”，為更好地進行中小企業(yè)客戶營銷打下基礎(chǔ)。例如在業(yè)務(wù)流程上，可結(jié)合實際情況采取由經(jīng)營部門受理并審核，會計部再審核，經(jīng)辦行主管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)的模式；在審批權(quán)限方面，考慮到縣級支行更加貼近中小企業(yè)，可向部分管理規(guī)范的縣級支行再轉(zhuǎn)授權(quán)低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)；在審批程序上，可實行及時受理、限時審批制度，采取單人審批、雙人審批等不同方式，提高審批決策效率，進而減少業(yè)務(wù)辦理時間，更好地為客戶服務(wù)。創(chuàng)新?lián)Ｐ问街行∑髽I(yè)由于整體抗風(fēng)險能力較弱，因此，銀行在審批中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時，往往需要中小企業(yè)增加擔(dān)保抵押以作為第二還款來源覆蓋風(fēng)險。在目前銀行提供的中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)中有各種類型的抵押貸款，如房地產(chǎn)抵押經(jīng)營性貸款、設(shè)備抵押按揭融資、倉單質(zhì)押融資等，其中抵押品主要集中在各類房地產(chǎn)，擔(dān)保方式中質(zhì)押方式較少，其他一些銀監(jiān)會致力創(chuàng)新的質(zhì)押方式，如存貨、合同、應(yīng)收賬款質(zhì)押等質(zhì)押方式少。擔(dān)保方式的單一成為限制中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)發(fā)展的原因的之一。對此，恒豐銀行濟南分行可以擴大抵、質(zhì)押物的品種。如企業(yè)的商標(biāo)、專利技術(shù)、庫存商品、倉單、藥號等都可以作為擔(dān)保物。同時也可以擴大保證人的范圍。凡有一定資金實力的自然人均可作為中小企業(yè)融資的保證人，對于臨時性的小額資金需要，在分析企業(yè)信用后，甚至可以嘗試采取信用免保的融資方式。另外，要采取多種擔(dān)保方式增強貸款擔(dān)保能力。抵押物不足和難以獲得信用擔(dān)保是中小企業(yè)融資難的固有特征，為解決這一問題，商業(yè)銀行可探索采取其他替代性的擔(dān)保方式：一是變企業(yè)擔(dān)保為個人擔(dān)保；二是群體擔(dān)保：有效減少銀行監(jiān)督成本甚至交易成本增強：三是與客戶簽訂儲蓄存款協(xié)議；四是爭取利用政策性擔(dān)保。當(dāng)然，在創(chuàng)新?lián)７绞降耐瑫r，銀行還要善于對中小企業(yè)進行甄別，對不同類型的企業(yè)實行分層次、分類別的管理，對負債率較低、產(chǎn)品技術(shù)含量高、確有市場潛力、內(nèi)部管理良好的企業(yè)，可適當(dāng)放寬抵押和擔(dān)保條件。另一方面，除了銀行要加強主動創(chuàng)新意識及管理能力外，更需要政府部門加快建立地方擔(dān)保體系，從制度上為銀行規(guī)避金融風(fēng)險、切實為解決中小企業(yè)貸款難問題創(chuàng)造必要條件。創(chuàng)建與中小企業(yè)特征相符合的定價機制合理的價格水平有利于鞏固與維護銀行與中小企業(yè)之間的銀企關(guān)系，有利于銀企雙方長期合作，融資價格過高就會使自身缺乏市場競爭力，趕跑優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)客戶；過低又可能影響商業(yè)銀行操作業(yè)務(wù)的積極性。建議恒豐銀行濟南分行行在對中小企業(yè)產(chǎn)品定價時要按照“收益覆蓋成本與風(fēng)險”的原則來執(zhí)行。一是和風(fēng)險評估結(jié)果結(jié)合。即根據(jù)中小企業(yè)的風(fēng)險評級，來決定價格水平的高低。這就要求恒豐銀行濟南分行突破原有企業(yè)信用等級評定界限建立科學(xué)的風(fēng)險評價體系。中小企業(yè)通常存在自身規(guī)模小、實力弱以及財務(wù)制度不健全等先天不足，原有的企業(yè)信用等級評定辦法不符合中小企業(yè)特點，導(dǎo)致許多中小企業(yè)不能進入銀行信用等級評定范疇或等級較低而難以貸款，所以信用評估問題不解決，開辟中小企業(yè)信貸市場只能是一句空話，可重點考慮經(jīng)營者素質(zhì)、風(fēng)險保障能力、經(jīng)營能力、償債能力及其成長性等5個方面的因素，剔除資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)總額等絕對數(shù)指標(biāo)，主要設(shè)置諸如資產(chǎn)負債率、資本利潤率、人均利潤等反映贏利性、競爭性的相對數(shù)指標(biāo)。成功建立起中小企業(yè)獨立的評估體系，既能解決中小企業(yè)因原有信用等級評估方式而引起貸款難的問題，又為穩(wěn)步拓展中小企業(yè)信貸市場提供保障。銀行在劃分退出、控制和支持類企業(yè)時，不能僅僅從企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、銷售規(guī)模、貸款規(guī)模出發(fā)，簡單地把中小企業(yè)列入退出或控制類，應(yīng)適當(dāng)根據(jù)新的信用等級評定結(jié)果，結(jié)合企業(yè)的發(fā)展前景，使中小企業(yè)能得到更多銀行的貸款。結(jié)合銀行實際，建議恒豐銀行濟南分行可以實行新客戶評級辦法。新客戶評級辦法適用于除金融機構(gòu)、項目法人以外的全部公司類客戶，包括銀行有確定意向或已經(jīng)為之提供信貸服務(wù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他公司類客戶。同時，考慮到中小企業(yè)客戶的特殊性，新客戶評級辦法設(shè)置了更有針對性的評級指標(biāo)體系。而且，還專門設(shè)計了初次建立信貸關(guān)系客戶、新成立客戶的信用評級指標(biāo)體系。新客戶信用評級工作依托評級預(yù)警系統(tǒng)自動完成，基本流程包括資信調(diào)查、信息導(dǎo)入、系統(tǒng)評級、等級和授信建議、等級審定等五個部分，并形成客戶信用評級報告?？蛻粜庞迷u級工作基本流程如圖4-1所示。二是和競爭同業(yè)的定價水平結(jié)合。即應(yīng)當(dāng)參照本地區(qū)同業(yè)的價格水平和本行目標(biāo)收益率進行綜合合理定價，實現(xiàn)銀企雙贏。三是和恒豐銀行濟南分行業(yè)務(wù)合作的深度結(jié)合起來。在具體定價時，應(yīng)當(dāng)綜合考慮該企業(yè)與本行各項業(yè)務(wù)合作的歷史、現(xiàn)狀與前景，比如對于日常結(jié)算完全在本行辦理的忠實客戶，價格可適當(dāng)就低。四是和擔(dān)保方式結(jié)合起來。作為中小企業(yè)融資風(fēng)險控制的第二道防線，擔(dān)保方式的風(fēng)險測算也應(yīng)成為業(yè)務(wù)定價的重要依據(jù)之一，比如抵押擔(dān)保方式一般可比信用擔(dān)保方式價格低等。資信調(diào)查相關(guān)業(yè)務(wù)信息系1.?定性信息導(dǎo)入基本面評級信息導(dǎo)入初量信息、R1——系統(tǒng)評級R2信貸經(jīng)營部門提出等級和授信建議客評報告——審批部門審定（確認調(diào)整推翻）L圖4-1最客戶信級用評級工作基本流程資料來源：搜狐財經(jīng)培育專業(yè)化的中小企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營機構(gòu)和隊伍一直以來，恒豐銀行濟南分行在日常經(jīng)營管理中，大多對所轄客戶按照行業(yè)分類進行諸多研究，但缺乏按照企業(yè)規(guī)模、特別是對中小企業(yè)進行全面研究（對集團客戶的研究相對較深）；由此造成中小企業(yè)經(jīng)營管理水平提升緩慢。中小企業(yè)具有其特有的經(jīng)營規(guī)律和軌道，為了實現(xiàn)具有實效并符合本行經(jīng)營目標(biāo)的中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，一是盡快提升中小企業(yè)融資人才隊伍的專業(yè)素養(yǎng)，加強客戶經(jīng)理的培訓(xùn)。在培訓(xùn)過程中，既要注重經(jīng)濟金融政策、理論和信用分析的培訓(xùn)，又要注重各類業(yè)務(wù)具體分析操作程序的培訓(xùn)，更要重視職業(yè)道德的培訓(xùn)，通過培訓(xùn)，使客戶經(jīng)