如何做好風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理課件

如何做好一名風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何做好一名風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理是干什么的？風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的識(shí)別者風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工具的使用者客戶經(jīng)理履職的監(jiān)督者風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行者風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理是干什么的？風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)對(duì)全行各業(yè)務(wù)條線的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、監(jiān)測(cè)、報(bào)告和控制。使用ARMS系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)過濾，開展風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的授信客戶向相關(guān)部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)狀況提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)調(diào)整建議風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)對(duì)全行各業(yè)務(wù)條線的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)條線部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督對(duì)客戶經(jīng)理貸后管理的及時(shí)性、反映客戶情況的真實(shí)性和準(zhǔn)確性等盡職情況檢查、評(píng)價(jià)對(duì)各個(gè)條線風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行中遇到的問題。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)條線部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理基本職責(zé)和主要作用風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理基本職責(zé)和主要作用風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)管理不僅對(duì)一個(gè)企業(yè)的持續(xù)盈利能力，而且對(duì)其生存（如果沒有謹(jǐn)慎而正確的操作）也非常重要

貫徹執(zhí)行“積極、穩(wěn)健、平衡”的風(fēng)險(xiǎn)偏好要形成以價(jià)值為目標(biāo)、以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以責(zé)任為紐帶、以能力為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)文化風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)管理不僅對(duì)一個(gè)企業(yè)的持風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求把依法合規(guī)經(jīng)營當(dāng)做銀行經(jīng)營的生命線要積極推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理理念轉(zhuǎn)型，逐步實(shí)現(xiàn)從單一的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過渡到全方位、全過程風(fēng)險(xiǎn)管理的重大轉(zhuǎn)變要認(rèn)真把握好風(fēng)險(xiǎn)管理與市場(chǎng)拓展的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求把依法合規(guī)經(jīng)營當(dāng)做銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求專業(yè)素質(zhì)：產(chǎn)品知識(shí)計(jì)量/統(tǒng)計(jì)技術(shù)理解市場(chǎng)理解規(guī)則和監(jiān)管理解企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)軟件技能需要（較好的分析和邏輯能力、大量常識(shí)、良好的判斷力、能夠在良好的風(fēng)險(xiǎn)決策基礎(chǔ)上確立觀點(diǎn)/依據(jù)）管理能力：有效的交流和領(lǐng)導(dǎo)能夠使風(fēng)險(xiǎn)理念被接受對(duì)現(xiàn)實(shí)世界持務(wù)實(shí)而又靈活的態(tài)度風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求專業(yè)素質(zhì)：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)和主要作用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)樹立的風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)和主要作用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)通常是指在一個(gè)時(shí)段內(nèi)發(fā)生不利事件并造成損失的可能性。風(fēng)險(xiǎn)高低可從兩個(gè)方面判斷，其一是事件發(fā)生的概率；其二是造成損失大小或可承受程度。風(fēng)險(xiǎn)的主要特性差異性--因地、因時(shí)、因事、因人而異不確定性--可預(yù)見損失與不可預(yù)見損失相關(guān)性--各類風(fēng)險(xiǎn)之間互相關(guān)聯(lián)和轉(zhuǎn)換危機(jī)并存--追求高回報(bào)往往需要承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)可以管理--在收益與風(fēng)險(xiǎn)之間保持平衡風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)通常是指在一個(gè)時(shí)段內(nèi)發(fā)生不利事件并造成損失風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的要求拓展風(fēng)險(xiǎn)信息來源提高風(fēng)險(xiǎn)信息敏感性做好風(fēng)險(xiǎn)過濾和風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的要求風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警1、如何拓展風(fēng)險(xiǎn)信息來源媒體客戶經(jīng)理貸后監(jiān)控報(bào)告人民銀行征信系統(tǒng)銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)客戶預(yù)警系統(tǒng)企業(yè)實(shí)地查訪客戶財(cái)務(wù)分析…………風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警1、如何拓展風(fēng)險(xiǎn)信息來源風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例一）A公司2011年前5個(gè)月在我行開立銀行承兌匯票5000萬元該公司2010年全年銷售收入1.93億元，2011年前5個(gè)月實(shí)現(xiàn)銷售收入1.1億元，客戶經(jīng)理據(jù)此判斷經(jīng)營規(guī)模與出票額匹配。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在風(fēng)險(xiǎn)過濾時(shí)，對(duì)該公司征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢，發(fā)現(xiàn)2011年前5個(gè)月在所有銀行累計(jì)出票12億元。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例一）A公司2011年前5個(gè)月在我行開立銀風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例一）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理判斷該公司出票額與經(jīng)營規(guī)模不匹配，存在出具融資票的嫌疑，下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示案例評(píng)析：該案例中客戶經(jīng)理單從企業(yè)報(bào)表顯示我行出票額和經(jīng)營規(guī)?；酒ヅ洌雎粤似髽I(yè)從多方融資的可能。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例一）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理判斷該公司出票額與經(jīng)營規(guī)模不風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警2、如何提高風(fēng)險(xiǎn)信息敏感度注重風(fēng)險(xiǎn)文化植入深層次看問題勤思考關(guān)聯(lián)性多渠道進(jìn)行驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警2、如何提高風(fēng)險(xiǎn)信息敏感度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）B公司為一大型集團(tuán)下屬全資子公司，2009年9月在我行審批通過4000萬元中期流資貸款額度，由母公司C集團(tuán)擔(dān)保，審批意見中要求貸款用于購買原材料。2009年11月，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理發(fā)現(xiàn)ARMS客戶預(yù)警系統(tǒng)顯示B公司發(fā)生預(yù)警，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分97.98，其中貸款結(jié)構(gòu)不佳是主要風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)之一。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）B公司為一大型集團(tuán)下屬全資子公司，2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隨即對(duì)B公司近三年報(bào)表進(jìn)行分析，其流動(dòng)比率分別為0.47、0.51和0.56，速動(dòng)比率分別為0.11、0.17和0.24。借款人負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理的問題較為突出，主要是因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)及無形資產(chǎn)投資中約有2.37億元使用的是集團(tuán)內(nèi)部短期借款和金融機(jī)構(gòu)短期融資。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隨即對(duì)B公司近三年報(bào)表進(jìn)行分風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）再查看借款人近年現(xiàn)金流情況，借款人2008年開始正式銷售，08年經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為13725萬元，09年為-20688，存在較大波動(dòng)。進(jìn)一步分析，08年經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為正的主要原因是其他流動(dòng)負(fù)債科目增加2.29億元，經(jīng)查證核實(shí)反映的是從母公司的借款。由此可以判斷借款人自08年正式投產(chǎn)的近幾年里，經(jīng)營活動(dòng)獲取現(xiàn)金流的能力不足。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）再查看借款人近年現(xiàn)金流情況，借款人2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理認(rèn)為該客戶經(jīng)營存在一定風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)B公司經(jīng)營現(xiàn)金流情況不佳、負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理問題進(jìn)行提示。2010年1月，B公司貸款到期后辦理還后續(xù)貸。在使用信貸資金時(shí)，向我行說明用于向關(guān)聯(lián)企業(yè)D公司購買原材料碳化硅，貸款劃轉(zhuǎn)至集團(tuán)公司財(cái)務(wù)中心后再行支付給D公司。但是隨后，B公司無法提供合理的資金劃轉(zhuǎn)證明。經(jīng)最終核實(shí)，該筆資金實(shí)際用于償還內(nèi)部拆借資金?？蛻艚?jīng)理隨即要求該客戶提前償還貸款。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理認(rèn)為該客戶經(jīng)營存在一定風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）案例評(píng)析按照企業(yè)09年財(cái)務(wù)狀況分析，企業(yè)并無一次性償還我行貸款本息能力，判斷其還款資金來源極有可能是通過集團(tuán)內(nèi)部臨時(shí)融資獲取借款人近年來經(jīng)營活動(dòng)獲取現(xiàn)金流能力較弱，負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理導(dǎo)致資金流動(dòng)性壓力大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）案例評(píng)析風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）B公司短貸長(zhǎng)用現(xiàn)象較為嚴(yán)重，因此融資期限與其實(shí)際用途的不匹配造成借款人只能通過不斷的還后再貸來維持正常的生產(chǎn)運(yùn)營，從而變相對(duì)外部融資形成一種長(zhǎng)期占用企業(yè)向我行申請(qǐng)用途為購買原材料（同時(shí)涉及關(guān)聯(lián)交易），表面上看符合使用要求，但貸款資金一旦流出企業(yè)，我行就失去了對(duì)貸款實(shí)際流向的控制能力風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）B公司短貸長(zhǎng)用現(xiàn)象較為嚴(yán)重，因此融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）案例思考：該案例是否很好的契合了前邊所提到的深層次看問題、勤思考關(guān)聯(lián)性、多渠道進(jìn)行驗(yàn)證的要求？B公司出現(xiàn)未按合同要求使用貸款的現(xiàn)象，是否已從負(fù)債結(jié)構(gòu)、銀監(jiān)會(huì)同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、財(cái)務(wù)指標(biāo)等多方面顯現(xiàn)預(yù)警信號(hào)？雖然基于優(yōu)質(zhì)擔(dān)保的情況下信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性不大，但是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)呢？風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）案例思考：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警3、如何做好風(fēng)險(xiǎn)過濾和風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查要做到普遍性過濾和差異性專項(xiàng)排查良好結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)過濾和風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查既要從共性問題中查找個(gè)性案例，又要從個(gè)性案例延伸思考到共性風(fēng)險(xiǎn)事件例1：火電行業(yè)的普遍虧損（減退小機(jī)組、高成本、環(huán)保不達(dá)標(biāo)）例2：雙匯瘦肉精事件（食品安全問題）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警3、如何做好風(fēng)險(xiǎn)過濾和風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警3、如何做好風(fēng)險(xiǎn)過濾和風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查（續(xù)）把握好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控要點(diǎn)貸款合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控（信貸資金用途監(jiān)控、授信條件落實(shí)監(jiān)控）借款人還款能力風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控（財(cái)務(wù)報(bào)表分析）第二還款來源足值性監(jiān)控（保證人監(jiān)控、抵質(zhì)押物風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警3、如何做好風(fēng)險(xiǎn)過濾和風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查（續(xù)）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例三：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）X發(fā)電有限公司由大唐集團(tuán)和另外三名股東共同出資設(shè)立，大唐集團(tuán)為控股股東。該公司在我行固定資產(chǎn)貸款5億元，授信審批要求在項(xiàng)目建設(shè)期為信用放款，項(xiàng)目建成后收費(fèi)權(quán)質(zhì)押。2009年末該項(xiàng)目建成投產(chǎn)，2010年2月份風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)過濾時(shí)，發(fā)現(xiàn)該客戶除受行業(yè)性影響虧損嚴(yán)重外，還存在資本金未足額到位、項(xiàng)目建成后未落實(shí)收費(fèi)權(quán)質(zhì)押要求等問題，隨即下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例三：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）X發(fā)電有限公司由大唐集風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例三：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）由于大唐集團(tuán)與其他股東之間存在分歧，在大唐集團(tuán)資本金全額到位的情況下，其他三名股東不愿補(bǔ)足資本金。同時(shí)，因大唐集團(tuán)擬對(duì)下屬電廠的電費(fèi)結(jié)算賬戶實(shí)行統(tǒng)一管理，不同意借款人辦理收費(fèi)權(quán)質(zhì)押手續(xù)，我行與X公司談判陷入困境。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例三：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）由于大唐集團(tuán)與其他股東風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例三：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）2010年6月，因X公司資本金未足額到位，工商局不予辦理年審，我行對(duì)該公司貸款出現(xiàn)較為嚴(yán)重的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。出現(xiàn)該問題后，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與客戶經(jīng)理立刻行動(dòng)，督促企業(yè)盡快有效解決上述問題，否則我行要立刻收回貸款。最終通過向借款人施加壓力，X公司多次向股東協(xié)調(diào)補(bǔ)齊了資本金。但對(duì)于收費(fèi)權(quán)質(zhì)押的問題，仍需進(jìn)一步協(xié)商解決。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例三：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）2010年6月，因X公風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）H倉儲(chǔ)公司2005年8月在S分行獲得5年期固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款8000萬元，用于油庫項(xiàng)目建設(shè)，擔(dān)保方式為土地及油罐抵押。Y電力公司是燃油發(fā)電企業(yè)，2005年10月在S分行獲得綜合授信額度3億元，其中短期流動(dòng)資金貸款1.4億元，由L實(shí)業(yè)公司及集團(tuán)實(shí)際控制人范某擔(dān)保；項(xiàng)目貸款1.6億元，以發(fā)電機(jī)組抵押。貸款余額2.775億。H倉儲(chǔ)公司、Y電力公司及L實(shí)業(yè)公司系關(guān)聯(lián)公司，三者的實(shí)際控制人均為范某。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）H倉儲(chǔ)公司2005年8風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）2006年3月，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理發(fā)現(xiàn)H倉儲(chǔ)公司8000萬元固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款并未在企業(yè)報(bào)表相關(guān)科目中得到反映，而報(bào)表中其他應(yīng)收款余額卻增加6900萬，實(shí)際被Y電力公司占用。Y電力公司財(cái)務(wù)報(bào)表反映2005年底其他應(yīng)收款余額高達(dá)2.34億元，其中有近2億元已被保證人L實(shí)業(yè)公司占用。另外，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理還發(fā)現(xiàn)L實(shí)業(yè)公司帳面上一直保持3.6億元的其他應(yīng)收款。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）2006年3月，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）如果將H倉儲(chǔ)公司--Y電力公司--L實(shí)業(yè)公司三者作為一個(gè)高度關(guān)聯(lián)的整體來看，上述3.6億元資金很有可能已經(jīng)被挪用，流出集團(tuán)。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理查詢S市貿(mào)易工業(yè)局的相關(guān)資料，發(fā)現(xiàn)從2005年至2006年4月份，S市地方燃油電廠發(fā)電量持續(xù)減弱。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）如果將H倉儲(chǔ)公司--Y風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）油價(jià)高漲與政府電費(fèi)補(bǔ)貼滯后之間的矛盾導(dǎo)致燃油電廠的發(fā)電量持續(xù)萎縮，分析在企業(yè)主營業(yè)務(wù)利潤空間不斷縮減的狀況，企業(yè)對(duì)外投資擴(kuò)張的意圖逐漸顯露出來。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理經(jīng)實(shí)地調(diào)查，證實(shí)L實(shí)業(yè)公司在G省某市投資了兩個(gè)水電項(xiàng)目，合計(jì)投資額3.3億元。此外，企業(yè)還計(jì)劃投資40億元，在Z市成立電廠，現(xiàn)已投入2000萬元。由此看來，流出企業(yè)的3.6億元資金實(shí)際上已被投入到這三個(gè)項(xiàng)目中。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）油價(jià)高漲與政府電費(fèi)補(bǔ)貼風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）案例評(píng)析：對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表每個(gè)科目及財(cái)務(wù)指標(biāo)的異動(dòng)要有較強(qiáng)的分析判斷能力，從中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并深入調(diào)查，找出問題的根源。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在日常工作中要有敏銳的職業(yè)嗅覺，留意行業(yè)整體動(dòng)態(tài)和經(jīng)濟(jì)信息，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況判斷企業(yè)的經(jīng)營狀況。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）案例評(píng)析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）案例思考：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何通過對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目的審查發(fā)現(xiàn)企業(yè)挪用信貸資金的跡象？（關(guān)鍵指標(biāo)：其他應(yīng)收、其他應(yīng)付、現(xiàn)金流、流動(dòng)性等）

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）案例思考：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）A精密帶鋼有限公司注冊(cè)資本1250萬美元，由B軋制技術(shù)有限公司和C國際控股有限公司分別按75％和25％的出資比例共同投資注冊(cè)，實(shí)際出資控制人為夫妻兩人。2010年4月1日我行授予該公司銀行承兌匯票額度4000萬元，50%保證金，敞口2000萬元；短期流動(dòng)資金貸款2000萬，用于購買原材料；完全現(xiàn)金保證額度3000萬風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）A精密帶鋼有限公司注冊(cè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理查看該公司10月份財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)表顯示公司截止10月份銷售收入40950萬元，凈利潤3627萬元。該公司銷售和盈利雖然較好，但應(yīng)收賬款和預(yù)付賬款在增加，應(yīng)付賬款在減少。通過和企業(yè)溝通，原因是2010年上游鋼廠較為強(qiáng)勢(shì)，原材料采購議價(jià)能力減弱；同時(shí)由于市場(chǎng)銷售壓力較大，貨款回款期加長(zhǎng)。上下游同時(shí)對(duì)企業(yè)施加資金壓力，造成公司流資緊張，資金鏈條有斷裂的可能。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理查看該公司10風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和客戶經(jīng)理共同對(duì)該企業(yè)進(jìn)行實(shí)地查訪，了解到公司近期流資非常緊張，缺口大約3000萬元，我行12月4日到期承兌還款有一定困難。對(duì)公司的生產(chǎn)車間進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查看，該公司共有2臺(tái)軋鋼設(shè)備，查訪日有一臺(tái)正常生產(chǎn)，另一臺(tái)財(cái)務(wù)部經(jīng)理介紹在檢修。現(xiàn)場(chǎng)看到車間原材料和產(chǎn)成品較少。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和客戶經(jīng)理共同風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）通過查訪，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理認(rèn)為該企業(yè)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患，公司資金比較緊張，融資渠道不暢等。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)信息。案例評(píng)析和思考：客戶經(jīng)理在貸后監(jiān)控報(bào)告中較為普遍進(jìn)行的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，是否能全面反映借款人實(shí)際情況？可見，財(cái)務(wù)報(bào)表分析絕對(duì)不能以偏概全。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）通過查訪，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例六：第二還款來源）T有限公司2008年4月14日辦理短期流資貸款6000萬元，由上市公司股票進(jìn)行質(zhì)押，授信審批要求質(zhì)押率不高于50%。企業(yè)于2008年4月21日提款6000萬元，在借款合同中約定，若由于股票價(jià)格波動(dòng)使得貸款質(zhì)押率超過50%，應(yīng)按超出部分補(bǔ)存保證金，或提前歸還相應(yīng)金額貸款，使質(zhì)押率保持在50%以下。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例六：第二還款來源）T有限公司2008年4風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例六：第二還款來源）受國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和宏觀政策影響，從2007年10月開始，我國A股進(jìn)入下行通道，導(dǎo)致為銀行貸款提供擔(dān)保的股權(quán)質(zhì)押價(jià)值逐步縮水。針對(duì)該情況，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理開始對(duì)質(zhì)押股票價(jià)格進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤。當(dāng)質(zhì)押股票突破50%的警戒線，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理立即與客戶經(jīng)理聯(lián)系溝通，要求企業(yè)根據(jù)合同約定，補(bǔ)充保證金或提示償還相應(yīng)金額貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例六：第二還款來源）受國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和宏風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例六：第二還款來源）經(jīng)過與客戶艱難的溝通談判，T公司在我行開立了保證金帳戶，與我行補(bǔ)簽了保證金合同。案例評(píng)述和思考：針對(duì)第二還款來源，要始終堅(jiān)持動(dòng)態(tài)持續(xù)跟蹤。尤其是對(duì)公允價(jià)格變動(dòng)頻繁或波動(dòng)較大的抵質(zhì)押物，如股票、大宗商品等，是否應(yīng)建立盯市制度，防止出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)暴露。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例六：第二還款來源）經(jīng)過與客戶艱難的溝通談風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單和風(fēng)險(xiǎn)分類工具做好與客戶經(jīng)理的協(xié)同工作發(fā)現(xiàn)流程中的操作性風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單和風(fēng)險(xiǎn)分類工具風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單和風(fēng)險(xiǎn)分類工具監(jiān)察名單是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移的主要工具，確保風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單準(zhǔn)確性是關(guān)鍵，不應(yīng)讓監(jiān)察名單成為調(diào)節(jié)考核指標(biāo)的工具。風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單和風(fēng)險(xiǎn)分類工具風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單和風(fēng)險(xiǎn)分類工具（續(xù)）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類管理既是監(jiān)管要求，又是我行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的分類管理基礎(chǔ)。將五級(jí)分類準(zhǔn)確性作為風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理日常過濾工作和專項(xiàng)排查中的一項(xiàng)重要內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單和風(fēng)險(xiǎn)分類工具（續(xù)）風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)做好與客戶經(jīng)理的協(xié)同工作應(yīng)讓客戶經(jīng)理認(rèn)知、接受和主動(dòng)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)建立與客戶經(jīng)理一致的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)（風(fēng)險(xiǎn)-收益的匹配）責(zé)任文化下的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與客戶經(jīng)理協(xié)作模式風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)做好與客戶經(jīng)理的協(xié)同工作風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)做好與客戶經(jīng)理的協(xié)同工作（續(xù)）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理開展工作的基礎(chǔ)信息大多數(shù)來源于客戶經(jīng)理，因此應(yīng)督促客戶經(jīng)理做好基礎(chǔ)管理工作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理要多向客戶經(jīng)理提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議，配合客戶經(jīng)理做好客戶潛在風(fēng)險(xiǎn)改善工作。由于獲取信息渠道不同，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理獲得信息可能幫助客戶經(jīng)理化解風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)做好與客戶經(jīng)理的協(xié)同工作（續(xù)）案例七（風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)同客戶經(jīng)理化解風(fēng)險(xiǎn)）G公司在我行貸款余額9000萬元，2003年因該公司董事長(zhǎng)涉案被中紀(jì)委隔離審查，對(duì)公司的經(jīng)營造成很大的影響，2003年貸款到期后無力償還貸款本息我行貸款以該公司經(jīng)營的商貿(mào)城部分樓層抵押，但因抵押物不是整體，且所抵押樓層中的商戶都是以租賃形式長(zhǎng)期經(jīng)營，難以處置。隨后，我行對(duì)該客戶貸款采取借新?lián)Q舊方式逐步壓縮，2009年貸款壓縮至4900萬元。案例七（風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)同客戶經(jīng)理化解風(fēng)險(xiǎn)）G公司在我行貸款余額9案例七（風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)同客戶經(jīng)理化解風(fēng)險(xiǎn)）2009年4月，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與客戶經(jīng)理共同實(shí)地查訪后，發(fā)現(xiàn)借款人與H房地產(chǎn)公司存在“一個(gè)機(jī)構(gòu)兩個(gè)牌子”的情況，H房地產(chǎn)公司開發(fā)項(xiàng)目市場(chǎng)銷售較好，預(yù)計(jì)未來具備一定還款能力。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與客戶經(jīng)理經(jīng)過多次討論，并且與借款人和充分溝通，決定向分行請(qǐng)示在該客戶貸款到期后變更擔(dān)保為H房地產(chǎn)公司土地抵押和連帶責(zé)任保證，分行最終審批同意。2009年7月，該筆貸款進(jìn)行重組。案例七（風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)同客戶經(jīng)理化解風(fēng)險(xiǎn)）2009年4月，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)案例七（風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)同客戶經(jīng)理化解風(fēng)險(xiǎn)）2009年末，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理通過政府網(wǎng)站查詢到H房地產(chǎn)公司抵押在我行的土地進(jìn)行公示，辦理了建筑工程規(guī)劃許可證，同時(shí)在征信系統(tǒng)查詢到H公司增加房地產(chǎn)開發(fā)貸款3億元。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理分析H公司可能想在該抵押土地上進(jìn)行房地產(chǎn)開發(fā)，迅速告知客戶經(jīng)理，一同前往企業(yè)實(shí)地查訪證實(shí)以上分析。案例七（風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)同客戶經(jīng)理化解風(fēng)險(xiǎn)）2009年末，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理案例七（風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)同客戶經(jīng)理化解風(fēng)險(xiǎn)）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與客戶經(jīng)理分析認(rèn)為在H公司目前新項(xiàng)目尚未投資建設(shè)，而且獲得了新的融資，加上1期樓盤的火熱銷售，現(xiàn)在應(yīng)是現(xiàn)金流最充足時(shí)期，應(yīng)盡快與H公司協(xié)商提前歸還G公司在我行4900萬元貸款。經(jīng)過多次商談，最終說服H公司一次性還本付息，化解了該筆長(zhǎng)期借新?lián)Q舊貸款。案例七（風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理協(xié)同客戶經(jīng)理化解風(fēng)險(xiǎn)）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與客戶經(jīng)理分析風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)流程中的操作性風(fēng)險(xiǎn)客戶經(jīng)理在信貸業(yè)務(wù)操作中是否存在合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)客戶經(jīng)理貸后管理中是否揭示實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)客戶經(jīng)理是否有效落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)流程中的操作性風(fēng)險(xiǎn)案例八（客戶經(jīng)理未揭示實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)）XX公共住宅建設(shè)投資有限公司是為了經(jīng)濟(jì)適用住房的建設(shè)而成立的，從公司股權(quán)結(jié)構(gòu)來看該公司有政府背景。公司擬建經(jīng)濟(jì)適用房971套106800平方米，廉租房800套40000平方米。2009年9月14日我行對(duì)該公司授信額度3000萬元，以該項(xiàng)目在建工程及土地抵押，抵押率為49.5%。該公司分兩筆提款，其中1600萬元到期前歸還496.1萬元，剩余本金申請(qǐng)展期。案例八（客戶經(jīng)理未揭示實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)）XX公共住宅建設(shè)投資有限公司案例八（客戶經(jīng)理未揭示實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)）客戶經(jīng)理不定期查訪報(bào)告：經(jīng)濟(jì)適用房的銷售審核嚴(yán)格且周期較長(zhǎng)，在一定程度上制約了房屋的銷售進(jìn)度，經(jīng)濟(jì)適用房的銷售進(jìn)度較慢，預(yù)期逐步改善。廉租房政府補(bǔ)貼未到位。案例八（客戶經(jīng)理未揭示實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)）客戶經(jīng)理不定期查訪報(bào)告：案例八（客戶經(jīng)理未揭示實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)查訪的情況來看，該公司存在以下情況：項(xiàng)目進(jìn)度未按照計(jì)劃完工。項(xiàng)目銷售情況不好。未完全落實(shí)按銷售進(jìn)度還款的要求。財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)性存在疑問。案例八（客戶經(jīng)理未揭示實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)查訪的情況來看，案例八（客戶經(jīng)理未揭示實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理預(yù)判：公司管理不規(guī)范未來銷售預(yù)期存在較大不確定性抵質(zhì)押物處置難度大我行貸款出現(xiàn)逾期可能性大案例八（客戶經(jīng)理未揭示實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理預(yù)判：河南省分行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理管理心得交流制定下發(fā)《風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理工作規(guī)范》和《風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理考核實(shí)施細(xì)則》，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理日常工作行為。在主要信貸業(yè)務(wù)主辦行設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理工作聯(lián)系人，由聯(lián)系人負(fù)責(zé)守信經(jīng)營部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作的牽頭落實(shí)。定期召開風(fēng)險(xiǎn)管理工作會(huì)議，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理工作聯(lián)系人對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和處置工作進(jìn)行充分溝通。河南省分行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理管理心得交流制定下發(fā)《風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理工作規(guī)范》和河南省分行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理管理心得交流要求風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理工作要有計(jì)劃性，按月度上報(bào)工作總結(jié)表和工作計(jì)劃表除按支行進(jìn)行分工外，還對(duì)主要授信客戶所屬行業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理中進(jìn)行分配，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)。河南省分行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理管理心得交流要求風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理工作要有計(jì)劃性，按謝謝！如何做好風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何做好一名風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何做好一名風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理是干什么的？風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的識(shí)別者風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工具的使用者客戶經(jīng)理履職的監(jiān)督者風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行者風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理是干什么的？風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)對(duì)全行各業(yè)務(wù)條線的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、監(jiān)測(cè)、報(bào)告和控制。使用ARMS系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)過濾，開展風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的授信客戶向相關(guān)部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)狀況提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)調(diào)整建議風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)對(duì)全行各業(yè)務(wù)條線的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)條線部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督對(duì)客戶經(jīng)理貸后管理的及時(shí)性、反映客戶情況的真實(shí)性和準(zhǔn)確性等盡職情況檢查、評(píng)價(jià)對(duì)各個(gè)條線風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行中遇到的問題。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)條線部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理基本職責(zé)和主要作用風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理基本職責(zé)和主要作用風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)管理不僅對(duì)一個(gè)企業(yè)的持續(xù)盈利能力，而且對(duì)其生存（如果沒有謹(jǐn)慎而正確的操作）也非常重要

貫徹執(zhí)行“積極、穩(wěn)健、平衡”的風(fēng)險(xiǎn)偏好要形成以價(jià)值為目標(biāo)、以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以責(zé)任為紐帶、以能力為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)文化風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求風(fēng)險(xiǎn)管理不僅對(duì)一個(gè)企業(yè)的持風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求把依法合規(guī)經(jīng)營當(dāng)做銀行經(jīng)營的生命線要積極推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理理念轉(zhuǎn)型，逐步實(shí)現(xiàn)從單一的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過渡到全方位、全過程風(fēng)險(xiǎn)管理的重大轉(zhuǎn)變要認(rèn)真把握好風(fēng)險(xiǎn)管理與市場(chǎng)拓展的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求把依法合規(guī)經(jīng)營當(dāng)做銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求專業(yè)素質(zhì)：產(chǎn)品知識(shí)計(jì)量/統(tǒng)計(jì)技術(shù)理解市場(chǎng)理解規(guī)則和監(jiān)管理解企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)軟件技能需要（較好的分析和邏輯能力、大量常識(shí)、良好的判斷力、能夠在良好的風(fēng)險(xiǎn)決策基礎(chǔ)上確立觀點(diǎn)/依據(jù)）管理能力：有效的交流和領(lǐng)導(dǎo)能夠使風(fēng)險(xiǎn)理念被接受對(duì)現(xiàn)實(shí)世界持務(wù)實(shí)而又靈活的態(tài)度風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理素質(zhì)要求專業(yè)素質(zhì)：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)和主要作用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)樹立的風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的基本職責(zé)和主要作用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)通常是指在一個(gè)時(shí)段內(nèi)發(fā)生不利事件并造成損失的可能性。風(fēng)險(xiǎn)高低可從兩個(gè)方面判斷，其一是事件發(fā)生的概率；其二是造成損失大小或可承受程度。風(fēng)險(xiǎn)的主要特性差異性--因地、因時(shí)、因事、因人而異不確定性--可預(yù)見損失與不可預(yù)見損失相關(guān)性--各類風(fēng)險(xiǎn)之間互相關(guān)聯(lián)和轉(zhuǎn)換危機(jī)并存--追求高回報(bào)往往需要承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)可以管理--在收益與風(fēng)險(xiǎn)之間保持平衡風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)通常是指在一個(gè)時(shí)段內(nèi)發(fā)生不利事件并造成損失風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的要求拓展風(fēng)險(xiǎn)信息來源提高風(fēng)險(xiǎn)信息敏感性做好風(fēng)險(xiǎn)過濾和風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的要求風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警1、如何拓展風(fēng)險(xiǎn)信息來源媒體客戶經(jīng)理貸后監(jiān)控報(bào)告人民銀行征信系統(tǒng)銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)客戶預(yù)警系統(tǒng)企業(yè)實(shí)地查訪客戶財(cái)務(wù)分析…………風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警1、如何拓展風(fēng)險(xiǎn)信息來源風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例一）A公司2011年前5個(gè)月在我行開立銀行承兌匯票5000萬元該公司2010年全年銷售收入1.93億元，2011年前5個(gè)月實(shí)現(xiàn)銷售收入1.1億元，客戶經(jīng)理據(jù)此判斷經(jīng)營規(guī)模與出票額匹配。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在風(fēng)險(xiǎn)過濾時(shí)，對(duì)該公司征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢，發(fā)現(xiàn)2011年前5個(gè)月在所有銀行累計(jì)出票12億元。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例一）A公司2011年前5個(gè)月在我行開立銀風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例一）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理判斷該公司出票額與經(jīng)營規(guī)模不匹配，存在出具融資票的嫌疑，下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示案例評(píng)析：該案例中客戶經(jīng)理單從企業(yè)報(bào)表顯示我行出票額和經(jīng)營規(guī)模基本匹配，但忽略了企業(yè)從多方融資的可能。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例一）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理判斷該公司出票額與經(jīng)營規(guī)模不風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警2、如何提高風(fēng)險(xiǎn)信息敏感度注重風(fēng)險(xiǎn)文化植入深層次看問題勤思考關(guān)聯(lián)性多渠道進(jìn)行驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警2、如何提高風(fēng)險(xiǎn)信息敏感度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）B公司為一大型集團(tuán)下屬全資子公司，2009年9月在我行審批通過4000萬元中期流資貸款額度，由母公司C集團(tuán)擔(dān)保，審批意見中要求貸款用于購買原材料。2009年11月，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理發(fā)現(xiàn)ARMS客戶預(yù)警系統(tǒng)顯示B公司發(fā)生預(yù)警，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分97.98，其中貸款結(jié)構(gòu)不佳是主要風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)之一。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）B公司為一大型集團(tuán)下屬全資子公司，2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隨即對(duì)B公司近三年報(bào)表進(jìn)行分析，其流動(dòng)比率分別為0.47、0.51和0.56，速動(dòng)比率分別為0.11、0.17和0.24。借款人負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理的問題較為突出，主要是因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)及無形資產(chǎn)投資中約有2.37億元使用的是集團(tuán)內(nèi)部短期借款和金融機(jī)構(gòu)短期融資。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隨即對(duì)B公司近三年報(bào)表進(jìn)行分風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）再查看借款人近年現(xiàn)金流情況，借款人2008年開始正式銷售，08年經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為13725萬元，09年為-20688，存在較大波動(dòng)。進(jìn)一步分析，08年經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為正的主要原因是其他流動(dòng)負(fù)債科目增加2.29億元，經(jīng)查證核實(shí)反映的是從母公司的借款。由此可以判斷借款人自08年正式投產(chǎn)的近幾年里，經(jīng)營活動(dòng)獲取現(xiàn)金流的能力不足。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）再查看借款人近年現(xiàn)金流情況，借款人2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理認(rèn)為該客戶經(jīng)營存在一定風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)B公司經(jīng)營現(xiàn)金流情況不佳、負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理問題進(jìn)行提示。2010年1月，B公司貸款到期后辦理還后續(xù)貸。在使用信貸資金時(shí)，向我行說明用于向關(guān)聯(lián)企業(yè)D公司購買原材料碳化硅，貸款劃轉(zhuǎn)至集團(tuán)公司財(cái)務(wù)中心后再行支付給D公司。但是隨后，B公司無法提供合理的資金劃轉(zhuǎn)證明。經(jīng)最終核實(shí)，該筆資金實(shí)際用于償還內(nèi)部拆借資金。客戶經(jīng)理隨即要求該客戶提前償還貸款。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理認(rèn)為該客戶經(jīng)營存在一定風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）案例評(píng)析按照企業(yè)09年財(cái)務(wù)狀況分析，企業(yè)并無一次性償還我行貸款本息能力，判斷其還款資金來源極有可能是通過集團(tuán)內(nèi)部臨時(shí)融資獲取借款人近年來經(jīng)營活動(dòng)獲取現(xiàn)金流能力較弱，負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理導(dǎo)致資金流動(dòng)性壓力大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）案例評(píng)析風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）B公司短貸長(zhǎng)用現(xiàn)象較為嚴(yán)重，因此融資期限與其實(shí)際用途的不匹配造成借款人只能通過不斷的還后再貸來維持正常的生產(chǎn)運(yùn)營，從而變相對(duì)外部融資形成一種長(zhǎng)期占用企業(yè)向我行申請(qǐng)用途為購買原材料（同時(shí)涉及關(guān)聯(lián)交易），表面上看符合使用要求，但貸款資金一旦流出企業(yè)，我行就失去了對(duì)貸款實(shí)際流向的控制能力風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）B公司短貸長(zhǎng)用現(xiàn)象較為嚴(yán)重，因此融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）案例思考：該案例是否很好的契合了前邊所提到的深層次看問題、勤思考關(guān)聯(lián)性、多渠道進(jìn)行驗(yàn)證的要求？B公司出現(xiàn)未按合同要求使用貸款的現(xiàn)象，是否已從負(fù)債結(jié)構(gòu)、銀監(jiān)會(huì)同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、財(cái)務(wù)指標(biāo)等多方面顯現(xiàn)預(yù)警信號(hào)？雖然基于優(yōu)質(zhì)擔(dān)保的情況下信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性不大，但是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)呢？風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例二）案例思考：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警3、如何做好風(fēng)險(xiǎn)過濾和風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查要做到普遍性過濾和差異性專項(xiàng)排查良好結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)過濾和風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查既要從共性問題中查找個(gè)性案例，又要從個(gè)性案例延伸思考到共性風(fēng)險(xiǎn)事件例1：火電行業(yè)的普遍虧損（減退小機(jī)組、高成本、環(huán)保不達(dá)標(biāo)）例2：雙匯瘦肉精事件（食品安全問題）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警3、如何做好風(fēng)險(xiǎn)過濾和風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警3、如何做好風(fēng)險(xiǎn)過濾和風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查（續(xù)）把握好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控要點(diǎn)貸款合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控（信貸資金用途監(jiān)控、授信條件落實(shí)監(jiān)控）借款人還款能力風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控（財(cái)務(wù)報(bào)表分析）第二還款來源足值性監(jiān)控（保證人監(jiān)控、抵質(zhì)押物風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警3、如何做好風(fēng)險(xiǎn)過濾和風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查（續(xù)）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例三：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）X發(fā)電有限公司由大唐集團(tuán)和另外三名股東共同出資設(shè)立，大唐集團(tuán)為控股股東。該公司在我行固定資產(chǎn)貸款5億元，授信審批要求在項(xiàng)目建設(shè)期為信用放款，項(xiàng)目建成后收費(fèi)權(quán)質(zhì)押。2009年末該項(xiàng)目建成投產(chǎn)，2010年2月份風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)過濾時(shí)，發(fā)現(xiàn)該客戶除受行業(yè)性影響虧損嚴(yán)重外，還存在資本金未足額到位、項(xiàng)目建成后未落實(shí)收費(fèi)權(quán)質(zhì)押要求等問題，隨即下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例三：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）X發(fā)電有限公司由大唐集風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例三：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）由于大唐集團(tuán)與其他股東之間存在分歧，在大唐集團(tuán)資本金全額到位的情況下，其他三名股東不愿補(bǔ)足資本金。同時(shí)，因大唐集團(tuán)擬對(duì)下屬電廠的電費(fèi)結(jié)算賬戶實(shí)行統(tǒng)一管理，不同意借款人辦理收費(fèi)權(quán)質(zhì)押手續(xù)，我行與X公司談判陷入困境。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例三：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）由于大唐集團(tuán)與其他股東風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例三：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）2010年6月，因X公司資本金未足額到位，工商局不予辦理年審，我行對(duì)該公司貸款出現(xiàn)較為嚴(yán)重的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。出現(xiàn)該問題后，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與客戶經(jīng)理立刻行動(dòng)，督促企業(yè)盡快有效解決上述問題，否則我行要立刻收回貸款。最終通過向借款人施加壓力，X公司多次向股東協(xié)調(diào)補(bǔ)齊了資本金。但對(duì)于收費(fèi)權(quán)質(zhì)押的問題，仍需進(jìn)一步協(xié)商解決。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例三：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控）2010年6月，因X公風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）H倉儲(chǔ)公司2005年8月在S分行獲得5年期固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款8000萬元，用于油庫項(xiàng)目建設(shè)，擔(dān)保方式為土地及油罐抵押。Y電力公司是燃油發(fā)電企業(yè)，2005年10月在S分行獲得綜合授信額度3億元，其中短期流動(dòng)資金貸款1.4億元，由L實(shí)業(yè)公司及集團(tuán)實(shí)際控制人范某擔(dān)保；項(xiàng)目貸款1.6億元，以發(fā)電機(jī)組抵押。貸款余額2.775億。H倉儲(chǔ)公司、Y電力公司及L實(shí)業(yè)公司系關(guān)聯(lián)公司，三者的實(shí)際控制人均為范某。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）H倉儲(chǔ)公司2005年8風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）2006年3月，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理發(fā)現(xiàn)H倉儲(chǔ)公司8000萬元固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款并未在企業(yè)報(bào)表相關(guān)科目中得到反映，而報(bào)表中其他應(yīng)收款余額卻增加6900萬，實(shí)際被Y電力公司占用。Y電力公司財(cái)務(wù)報(bào)表反映2005年底其他應(yīng)收款余額高達(dá)2.34億元，其中有近2億元已被保證人L實(shí)業(yè)公司占用。另外，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理還發(fā)現(xiàn)L實(shí)業(yè)公司帳面上一直保持3.6億元的其他應(yīng)收款。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）2006年3月，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）如果將H倉儲(chǔ)公司--Y電力公司--L實(shí)業(yè)公司三者作為一個(gè)高度關(guān)聯(lián)的整體來看，上述3.6億元資金很有可能已經(jīng)被挪用，流出集團(tuán)。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理查詢S市貿(mào)易工業(yè)局的相關(guān)資料，發(fā)現(xiàn)從2005年至2006年4月份，S市地方燃油電廠發(fā)電量持續(xù)減弱。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）如果將H倉儲(chǔ)公司--Y風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）油價(jià)高漲與政府電費(fèi)補(bǔ)貼滯后之間的矛盾導(dǎo)致燃油電廠的發(fā)電量持續(xù)萎縮，分析在企業(yè)主營業(yè)務(wù)利潤空間不斷縮減的狀況，企業(yè)對(duì)外投資擴(kuò)張的意圖逐漸顯露出來。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理經(jīng)實(shí)地調(diào)查，證實(shí)L實(shí)業(yè)公司在G省某市投資了兩個(gè)水電項(xiàng)目，合計(jì)投資額3.3億元。此外，企業(yè)還計(jì)劃投資40億元，在Z市成立電廠，現(xiàn)已投入2000萬元。由此看來，流出企業(yè)的3.6億元資金實(shí)際上已被投入到這三個(gè)項(xiàng)目中。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）油價(jià)高漲與政府電費(fèi)補(bǔ)貼風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）案例評(píng)析：對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表每個(gè)科目及財(cái)務(wù)指標(biāo)的異動(dòng)要有較強(qiáng)的分析判斷能力，從中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并深入調(diào)查，找出問題的根源。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在日常工作中要有敏銳的職業(yè)嗅覺，留意行業(yè)整體動(dòng)態(tài)和經(jīng)濟(jì)信息，結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況判斷企業(yè)的經(jīng)營狀況。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）案例評(píng)析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）案例思考：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何通過對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目的審查發(fā)現(xiàn)企業(yè)挪用信貸資金的跡象？（關(guān)鍵指標(biāo)：其他應(yīng)收、其他應(yīng)付、現(xiàn)金流、流動(dòng)性等）

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例四：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）案例思考：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）A精密帶鋼有限公司注冊(cè)資本1250萬美元，由B軋制技術(shù)有限公司和C國際控股有限公司分別按75％和25％的出資比例共同投資注冊(cè)，實(shí)際出資控制人為夫妻兩人。2010年4月1日我行授予該公司銀行承兌匯票額度4000萬元，50%保證金，敞口2000萬元；短期流動(dòng)資金貸款2000萬，用于購買原材料；完全現(xiàn)金保證額度3000萬風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）A精密帶鋼有限公司注冊(cè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理查看該公司10月份財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)表顯示公司截止10月份銷售收入40950萬元，凈利潤3627萬元。該公司銷售和盈利雖然較好，但應(yīng)收賬款和預(yù)付賬款在增加，應(yīng)付賬款在減少。通過和企業(yè)溝通，原因是2010年上游鋼廠較為強(qiáng)勢(shì)，原材料采購議價(jià)能力減弱；同時(shí)由于市場(chǎng)銷售壓力較大，貨款回款期加長(zhǎng)。上下游同時(shí)對(duì)企業(yè)施加資金壓力，造成公司流資緊張，資金鏈條有斷裂的可能。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理查看該公司10風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和客戶經(jīng)理共同對(duì)該企業(yè)進(jìn)行實(shí)地查訪，了解到公司近期流資非常緊張，缺口大約3000萬元，我行12月4日到期承兌還款有一定困難。對(duì)公司的生產(chǎn)車間進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查看，該公司共有2臺(tái)軋鋼設(shè)備，查訪日有一臺(tái)正常生產(chǎn)，另一臺(tái)財(cái)務(wù)部經(jīng)理介紹在檢修?，F(xiàn)場(chǎng)看到車間原材料和產(chǎn)成品較少。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和客戶經(jīng)理共同風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）通過查訪，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理認(rèn)為該企業(yè)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患，公司資金比較緊張，融資渠道不暢等。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)信息。案例評(píng)析和思考：客戶經(jīng)理在貸后監(jiān)控報(bào)告中較為普遍進(jìn)行的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，是否能全面反映借款人實(shí)際情況？可見，財(cái)務(wù)報(bào)表分析絕對(duì)不能以偏概全。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例五：財(cái)務(wù)報(bào)表分析）通過查訪，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例六：第二還款來源）T有限公司2008年4月14日辦理短期流資貸款6000萬元，由上市公司股票進(jìn)行質(zhì)押，授信審批要求質(zhì)押率不高于50%。企業(yè)于2008年4月21日提款6000萬元，在借款合同中約定，若由于股票價(jià)格波動(dòng)使得貸款質(zhì)押率超過50%，應(yīng)按超出部分補(bǔ)存保證金，或提前歸還相應(yīng)金額貸款，使質(zhì)押率保持在50%以下。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例六：第二還款來源）T有限公司2008年4風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例六：第二還款來源）受國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和宏觀政策影響，從2007年10月開始，我國A股進(jìn)入下行通道，導(dǎo)致為銀行貸款提供擔(dān)保的股權(quán)質(zhì)押價(jià)值逐步縮水。針對(duì)該情況，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理開始對(duì)質(zhì)押股票價(jià)格進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤。當(dāng)質(zhì)押股票突破50%的警戒線，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理立即與客戶經(jīng)理聯(lián)系溝通，要求企業(yè)根據(jù)合同約定，補(bǔ)充保證金或提示償還相應(yīng)金額貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例六：第二還款來源）受國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和宏風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例六：第二還款來源）經(jīng)過與客戶艱難的溝通談判，T公司在我行開立了保證金帳戶，與我行補(bǔ)簽了保證金合同。案例評(píng)述和思考：針對(duì)第二還款來源，要始終堅(jiān)持動(dòng)態(tài)持續(xù)跟蹤。尤其是對(duì)公允價(jià)格變動(dòng)頻繁或波動(dòng)較大的抵質(zhì)押物，如股票、大宗商品等，是否應(yīng)建立盯市制度，防止出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)暴露。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警（案例六：第二還款來源）經(jīng)過與客戶艱難的溝通談風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理如何開展工作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單和風(fēng)險(xiǎn)分類工具做好與客戶經(jīng)理的協(xié)同工作發(fā)現(xiàn)流程中的操作性風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單和風(fēng)險(xiǎn)分類工具風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單和風(fēng)險(xiǎn)分類工具監(jiān)察名單是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移的主要工具，確保風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單準(zhǔn)確性是關(guān)鍵，不應(yīng)讓監(jiān)察名單成為調(diào)節(jié)考核指標(biāo)的工具。風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單和風(fēng)險(xiǎn)分類工具風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單和風(fēng)險(xiǎn)分類工具（續(xù)）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類管理既是監(jiān)管要求，又是我行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的分類管理基礎(chǔ)。將五級(jí)分類準(zhǔn)確性作為風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理日常過濾工作和專項(xiàng)排查中的一項(xiàng)重要內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)用好監(jiān)察名單和風(fēng)險(xiǎn)分類工具（續(xù)）風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)做好與客戶經(jīng)理的協(xié)同工作應(yīng)讓客戶經(jīng)理認(rèn)知、接受和主動(dòng)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)建立與客戶經(jīng)理一致的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)（風(fēng)險(xiǎn)-收益的匹配）責(zé)任文化下的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與客戶經(jīng)理協(xié)作模式風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)做好與客戶經(jīng)理的協(xié)同工作風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)做好與客戶經(jīng)理的協(xié)同工作（續(xù)）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理開展工作的基礎(chǔ)信息大多數(shù)來源于客戶經(jīng)理，因此應(yīng)督促客戶經(jīng)理做好基礎(chǔ)管理工作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理要多向客戶經(jīng)理提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議，配合客戶經(jīng)理做好客戶潛在風(fēng)險(xiǎn)改善工作。由于獲取信息渠道不同，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理獲得信息可能幫助客戶經(jīng)理化解風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)處置和評(píng)價(jià)做好與客戶經(jīng)理的協(xié)同工作（續(xù)）