差旅費報銷管理規(guī)定

———差旅費報銷管理規(guī)定

篇1:差旅費報銷管理規(guī)定

差旅費報銷管理規(guī)定

為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標準，特制定此規(guī)定，詳細如下：

1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準離開本市一天以上進行各項公務(wù)活動的員工。

2、出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、估計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。

3)報批手續(xù)：

一般人員出差，在特別狀況下需乘飛機，必需有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準。

1、工出差到外地，可預(yù)借肯定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。

2、出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標準），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。

3、出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60%予以補助。

6、出差期間的交際應(yīng)酬費，須事先請示總經(jīng)理特批。

7、來回機場、車站的市內(nèi)交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。

8、出差參與展現(xiàn)會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；對于到外地參與會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助.

10、出差或外出學習、培訓、參與會議等，由集體統(tǒng)一支配食宿的，按其統(tǒng)一標準報銷，不享受任何補助。

11、出差補助天數(shù)的計算方法：

1）動身日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的精確?????開車或起飛時間為準：上午12：00前動身的可享受全天補助；12：00后動身的，當日不能到達目的地的，可享受半天補助；12：00后動身的，當天到達目的地的并住宿，可享受全天補助；

2）到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的精確?????開車或起飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00后返回的可享受全天補助。

12、出差天數(shù)的計算方法：根據(jù)實有天數(shù)計算。

13、費用核算：公司全部人員出差費用均計入各部門成本。

14、其它

1）報銷差旅費時，應(yīng)供應(yīng)出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費、市內(nèi)交通費、餐費等），以便財務(wù)部進行帳目財務(wù)處理。如無法供應(yīng)相應(yīng)票據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。

2）凡購買打折機票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報銷時必需按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)覺后將加倍扣還。

附件：

差旅費報銷標準

職務(wù)

一般地區(qū)費用標準（元/天）

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特別地區(qū)費用標準（元/天）

總經(jīng)理

280380事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理（主任）

240320部門經(jīng)理

220280部門副經(jīng)理/主管

180230一般人員

1602022、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理（副主任）與部門經(jīng)理補助標準相同；

3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。

篇2:市企業(yè)差旅費報銷暫行規(guī)定

差旅費報銷暫行規(guī)定

為了規(guī)范公司員工出差工作，節(jié)省費用開支，依據(jù)公司實際狀況，特制定本規(guī)定。

第一條

差旅費包括交通費，住宿費，出差補助等其他費用。

其次條

差旅費報銷當?shù)爻霾钯M用根據(jù)員工職務(wù)和出差地區(qū)不同（扣除在途時間以及每天為標準計算），對出差人員的補助費，住宿費和通訊費實行費用標準內(nèi)"據(jù)實報銷，超支不補'的原則。

第三條

出差是指離開公司所在地，到異地完成公司指定工作的行為，不得借出差之機游山玩水，不得出入與出差工作無關(guān)的地方，因工作需要延長出差時間，趕赴其他地點，改道繞道返程的，須請示主管并獲批準后方可報銷。

第四條

因公出差辦理流程

1、因公出差人員必需事先填寫《出差申請單》見附件1；維護人員出差填寫《維護出差申請單》見附件2；展會人員出差填寫《展會出差申請單》見附件3（以下統(tǒng)稱出差申請單）注明出差地點，事由，天數(shù)，費用預(yù)算明細，經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可出差。出差時估計有交際應(yīng)酬費用（含宴請費）的，必需辦理申請審批單，借款時，還應(yīng)同時附上"交際應(yīng)酬費用審批單'附件4。特別狀況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示，回公司后補辦手續(xù)。

2、出差人借款需持批準后的"出差申請單'，到企管部辦理出差時間登記手續(xù)后，到財務(wù)部填寫"結(jié)款單'，經(jīng)財務(wù)部門負責人審核后方可借款。

3、出差人員回公司應(yīng)在《出差申請單》上填寫出差完成狀況，向部門經(jīng)理匯報，由部門經(jīng)理考核結(jié)果，并在《出差申請單》中任務(wù)完成狀況欄中簽署考核看法。

4、維護人員回公司執(zhí)行本條款3的同時，先到倉庫清退領(lǐng)用物品手續(xù)，將修理（護）報告交修理部門經(jīng)理簽字，并交給文控室存檔簽字。并附客戶簽回的"產(chǎn)品售后安裝維護、修理服務(wù)單'

5、出差人員返回公司后，在規(guī)定的報銷時間內(nèi)，填報《差旅費用報銷單》，將有效出差單據(jù)粘貼后，總計金額由財務(wù)部填寫?！恫盥觅M報銷單》應(yīng)由企管部簽字核銷出差時間。

6、財務(wù)審核人員依據(jù)完整的《出差申請單》《差旅報銷單》和有效出差單據(jù)，按費用標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費用。若《維護出差申請單》上記載差旅費由客戶擔當，將出差費用總額反饋給商務(wù)部，向客戶收取費用，并辦理睬計核算手續(xù)。

7、凡與原《出差申請單》規(guī)定的地點，天數(shù)，人數(shù)，交通工具不符的差旅費不予報銷。維護人員安裝調(diào)試機器，扣除途中時間后原則上限為三天，因個人失誤發(fā)生額外費用公司不予報銷。因特別緣由或狀況變化轉(zhuǎn)變路線，增加天數(shù)，人數(shù)，改乘交通工具，在《出差申請單》上填寫超期說明，需經(jīng)部門經(jīng)理或派出部門經(jīng)理簽署看法報總經(jīng)理簽字批準后方可報銷。

8、出差交通工具的費用由行政部代辦（或客戶辦理）的，出差人將票據(jù)交行政部代理代辦人（或客戶辦理）時，應(yīng)將票據(jù)復印，待本人報銷費用時，粘貼在粘貼單上，以備核實出差時間，此復印件不能報銷費用。

9、報銷費用票據(jù)要求：費用憑有效票據(jù)，而且是此次發(fā)生的票據(jù)，無票據(jù)不能報銷。粘貼票據(jù)需按時間挨次，并且票據(jù)后面注明使用狀況。

10、交際費用（含宴請費）報銷時票據(jù)單獨粘貼，并附《交際費用審批單》，必需同出差費用一起報銷，否則財務(wù)有權(quán)拒絕單獨報銷出差期間交際費用（經(jīng)申請在外請客戶宴請原則上只報銷一次）

第五條

出差費用標準見附表四（國內(nèi)）

附表五（國外）

1、國內(nèi)出差城市劃分為一線城市與其它城市，一線發(fā)達城市指北京，上海，廣州，?？?，大連，拉薩五城市

2、國外出差按國家財政部，外交部頒發(fā)的因公臨時出國人員的各項費用開支標準。

3、公司指定的大型國外展會費用實報實銷，由總經(jīng)理批示，其它展會出差費用一律按本制度執(zhí)行。

第六條

到達出差地交通工具費用標準

1、員工出差期間，依據(jù)員工職務(wù)不同乘坐火車，輪船，汽車交通工具（見附表四，五）特別狀況國內(nèi)出差乘坐飛機，需辦理機票審批單，由總經(jīng)理批準。

2、出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買同席別臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所構(gòu)票價的60%賜予補貼。（乘坐特快列車的，按特快票價的50%補貼；購買軟座票者不給補貼）途中伙食補助每人每天50元

第七條

國內(nèi)、外出差地住宿費標準（見附表五，表六）

總經(jīng)理出差，各項費用實報實銷。其他人員出差，按住宿發(fā)票在規(guī)定標準內(nèi)據(jù)實報銷，超過標準的部分由出差人員自理，同性別兩人以上出差，須合并住宿，原則上按隨行人員中較高一級人員的標準執(zhí)行。

第八條

出差補助包括伙食補助，市內(nèi)交通費、通訊費

1、按出差天數(shù)扣除途中天數(shù)，按相應(yīng)的職級標準享受出差補助。途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食補助。

（1）中午10時前離開深圳按全天出差補助

（2）中午10時后離開深圳按半天出差補助

（3）中午4時前返抵深圳按半天出差補助

（4）中午4時后返抵深圳按全天出差補助

2、外出參與會議，會議費用中包括食宿時不再享受食，住費用。會議費用中不含食宿時，住宿費用按實報銷，按職級享受出差標準予以補助。

3、員工每次出差如在同一地點駐留二十日以上者，自其次十一日起比照規(guī)定標準的80%賜予出差補助。自第三十一日起比照規(guī)定標準的60%賜予出差補助。

4、出差所在地供應(yīng)伙食時，享受相應(yīng)級別出差補助的30%

5、省內(nèi)深圳市外出差當日來回可享受每人每天30元出差補助（包括次日晨抵達本市），當?shù)剞k事公交車費實報實銷。

6、經(jīng)批準開車出差，出差人員每天出差補助10元

7、當?shù)厥袃?nèi)交通費（包含市鄰）已在出差補助中，來回機場應(yīng)乘坐機場大巴，不允許報銷的士費

第九條

其它規(guī)定

1、因公出差人員，順道(或繞道)探親者，應(yīng)事先提出申請批準，探親期間不再賜予出差補助，且發(fā)生的車船費，且發(fā)生的車船費、住宿費等自理。

2、深圳市內(nèi)（羅湖，福田，寶安，龍崗，鹽田，東莞周邊，惠州周邊）辦事，乘坐公交大巴/小巴的交通費實報實銷。中午不能返回公司就餐的，每天補助20元

3、香港，澳門因公辦事必需當天來回。辦事交通費及其他因會發(fā)生的費用，以票據(jù)為準，實報實銷。停留期間飲食自理，公司賜予每人每天RMB50元的補助。

4、駐外機構(gòu)

在辦事處所在城市出差，住宿由辦事處供應(yīng)，市內(nèi)公交車費實報實銷，生活補助每天8元。辦事處所在城市發(fā)生的費用票據(jù)，需經(jīng)辦事處負責人簽字確認。

5、伴隨公司有關(guān)部門或客戶出差（屬交際應(yīng)酬費用）

5.1出差所在地費用實報實銷，可按公司伴隨人員相應(yīng)的出差所在地費用標準上浮200%來掌握費用。公司伴隨人員取消出差補助。若在當?shù)貐⒂^只允許一人伴隨。

5.2所在地辦事交通的士費，必需與有關(guān)部門人員或客戶同時乘坐，伴隨人員嚴禁單獨乘坐的士，。深圳市內(nèi)伴隨公司有關(guān)部門人員或客戶參照執(zhí)行。

5.3交際應(yīng)酬費用報銷時，各項費用按每次發(fā)生的費用，填寫時間，人數(shù)，工作事項等內(nèi)容說明表

6、出差回公司維護人員應(yīng)在其次個工作日，其他人員應(yīng)在一星期內(nèi)報帳，超過時間報銷出差費，每延遲一天按30天罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期）并追究其部門負責人責任。

7、工程師出差市外國內(nèi)的出差補助按第一天70元，其次天50元，第三天30元，第四天及以后按20元/天計算，當天來回按80元/天，長途路費實報。

8、工程師出差住宿費用按120元/天實報實銷。

9、出差時借款，前款不清，后款不借，延誤工作責任自負，特別狀況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定借款而造成財務(wù)混亂的，追究經(jīng)辦人及負責人的責任。

10、員工借款時，其借款額為不低于100元且不高于500元，且累計借款額不能高于借款人工資的一半。

第十條

本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸總經(jīng)辦

篇3:企業(yè)差旅費報銷管理制度

差旅費報銷管理制度

為有效掌握和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必需事先填寫"出差申請單'，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署看法、分管領(lǐng)導批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的"出差申請單'，填寫"借支單'，列明借支事由，由部門負責人簽字擔保后，經(jīng)財務(wù)負責人審核，分管領(lǐng)導審批后方可借支差旅費。

3、出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成狀況書面報告，并向分管領(lǐng)導匯報，由分管領(lǐng)導考核結(jié)果，簽署考核看法。

4、審核人員依據(jù)簽有分管領(lǐng)導考核看法的"出差申請單'和有效出差單據(jù)，按費用報銷標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特別緣由或狀況變化需轉(zhuǎn)變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導簽署看法后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔保人責任。

7、出差時借款，本著"前賬不清、后賬不借'的原則，延誤工作責任自負，特別狀況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定賜予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。

二、費用標準

總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行"包干使用，節(jié)省歸公，超支不補'。

（1）住宿標準（金額單位：元。下同）：

人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷（含副總經(jīng)理，下同）

經(jīng)理

其余人員

（2）伙食補助費：

人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷

經(jīng)理

其余人員

（3）市內(nèi)交通費：

人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷

經(jīng)理10

其余人員10

（4）交通工具標準：

人員

飛機

火車

輪船

長途汽車

出租車

總經(jīng)理

一般艙

軟臥軟座

二等艙

實報

實報

經(jīng)理

預(yù)申請

硬臥硬座

二等艙

可乘

實報（緊急狀況實報）

其余人員

硬臥硬座

三等艙

可乘

預(yù)申請

備注：以上人員總經(jīng)理為公司負責人、經(jīng)理為部門負責人、其余人員是除以上人員之外全部人員。

三、報銷方法

（一）住宿費報銷方法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的方法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特別業(yè)務(wù)狀況，在分管領(lǐng)導允許的前提下，可按實報銷。

4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

（二）伙食補助費報銷方法

中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。

（三）交通費報銷方法

1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特別狀況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導批準后，方可報銷。

2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導同意）。

3、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列狀況除外：

（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；

（2）攜有巨款或重要文件須確保平安的；

（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；

（4）伴隨重要客人外出的；

（5）執(zhí)行特別業(yè)務(wù)或夜間辦事不便利的

以上狀況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、巡游，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特別狀況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導同意后方可報銷。

（四）其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用款待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導同意，并經(jīng)支配領(lǐng)導核準并簽署看法后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員在行車途中屬于個人緣由的的違章罰款一律不準報銷。

四、補充規(guī)定

1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。

2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處擔當，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

3、外出參與會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

4、外出學習人員住宿費、交通費以及伙食費實報實銷，不享受補助標準。

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

【差旅費】

篇1:差旅費報銷管理規(guī)定

差旅費報銷管理規(guī)定

為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標準，特制定此規(guī)定，詳細如下：

1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準離開本市一天以上進行各項公務(wù)活動的員工。

2、出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、估計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。

3)報批手續(xù)：

一般人員出差，在特別狀況下需乘飛機，必需有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準。

1、工出差到外地，可預(yù)借肯定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。

2、出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標準），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。

3、出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60%予以補助。

6、出差期間的交際應(yīng)酬費，須事先請示總經(jīng)理特批。

7、來回機場、車站的市內(nèi)交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。

8、出差參與展現(xiàn)會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；對于到外地參與會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助.

10、出差或外出學習、培訓、參與會議等，由集體統(tǒng)一支配食宿的，按其統(tǒng)一標準報銷，不享受任何補助。

11、出差補助天數(shù)的計算方法：

1）動身日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的精確?????開車或起飛時間為準：上午12：00前動身的可享受全天補助；12：00后動身的，當日不能到達目的地的，可享受半天補助；12：00后動身的，當天到達目的地的并住宿，可享受全天補助；

2）到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的精確?????開車或起飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00后返回的可享受全天補助。

12、出差天數(shù)的計算方法：根據(jù)實有天數(shù)計算。

13、費用核算：公司全部人員出差費用均計入各部門成本。

14、其它

1）報銷差旅費時，應(yīng)供應(yīng)出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費、市內(nèi)交通費、餐費等），以便財務(wù)部進行帳目財務(wù)處理。如無法供應(yīng)相應(yīng)票據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。

2）凡購買打折機票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報銷時必需按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)覺后將加倍扣還。

附件：

差旅費報銷標準

職務(wù)

一般地區(qū)費用標準（元/天）

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特別地區(qū)費用標準（元/天）

總經(jīng)理

280380事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理（主任）

240320部門經(jīng)理

220280部門副經(jīng)理/主管

180230一般人員

1602022、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理（副主任）與部門經(jīng)理補助標準相同；

3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。

篇2:市企業(yè)差旅費報銷暫行規(guī)定

差旅費報銷暫行規(guī)定

為了規(guī)范公司員工出差工作，節(jié)省費用開支，依據(jù)公司實際狀況，特制定本規(guī)定。

第一條

差旅費包括交通費，住宿費，出差補助等其他費用。

其次條

差旅費報銷當?shù)爻霾钯M用根據(jù)員工職務(wù)和出差地區(qū)不同（扣除在途時間以及每天為標準計算），對出差人員的補助費，住宿費和通訊費實行費用標準內(nèi)"據(jù)實報銷，超支不補'的原則。

第三條

出差是指離開公司所在地，到異地完成公司指定工作的行為，不得借出差之機游山玩水，不得出入與出差工作無關(guān)的地方，因工作需要延長出差時間，趕赴其他地點，改道繞道返程的，須請示主管并獲批準后方可報銷。

第四條

因公出差辦理流程

1、因公出差人員必需事先填寫《出差申請單》見附件1；維護人員出差填寫《維護出差申請單》見附件2；展會人員出差填寫《展會出差申請單》見附件3（以下統(tǒng)稱出差申請單）注明出差地點，事由，天數(shù)，費用預(yù)算明細，經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可出差。出差時估計有交際應(yīng)酬費用（含宴請費）的，必需辦理申請審批單，借款時，還應(yīng)同時附上"交際應(yīng)酬費用審批單'附件4。特別狀況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示，回公司后補辦手續(xù)。

2、出差人借款需持批準后的"出差申請單'，到企管部辦理出差時間登記手續(xù)后，到財務(wù)部填寫"結(jié)款單'，經(jīng)財務(wù)部門負責人審核后方可借款。

3、出差人員回公司應(yīng)在《出差申請單》上填寫出差完成狀況，向部門經(jīng)理匯報，由部門經(jīng)理考核結(jié)果，并在《出差申請單》中任務(wù)完成狀況欄中簽署考核看法。

4、維護人員回公司執(zhí)行本條款3的同時，先到倉庫清退領(lǐng)用物品手續(xù)，將修理（護）報告交修理部門經(jīng)理簽字，并交給文控室存檔簽字。并附客戶簽回的"產(chǎn)品售后安裝維護、修理服務(wù)單'

5、出差人員返回公司后，在規(guī)定的報銷時間內(nèi)，填報《差旅費用報銷單》，將有效出差單據(jù)粘貼后，總計金額由財務(wù)部填寫?！恫盥觅M報銷單》應(yīng)由企管部簽字核銷出差時間。

6、財務(wù)審核人員依據(jù)完整的《出差申請單》《差旅報銷單》和有效出差單據(jù)，按費用標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費用。若《維護出差申請單》上記載差旅費由客戶擔當，將出差費用總額反饋給商務(wù)部，向客戶收取費用，并辦理睬計核算手續(xù)。

7、凡與原《出差申請單》規(guī)定的地點，天數(shù)，人數(shù)，交通工具不符的差旅費不予報銷。維護人員安裝調(diào)試機器，扣除途中時間后原則上限為三天，因個人失誤發(fā)生額外費用公司不予報銷。因特別緣由或狀況變化轉(zhuǎn)變路線，增加天數(shù)，人數(shù)，改乘交通工具，在《出差申請單》上填寫超期說明，需經(jīng)部門經(jīng)理或派出部門經(jīng)理簽署看法報總經(jīng)理簽字批準后方可報銷。

8、出差交通工具的費用由行政部代辦（或客戶辦理）的，出差人將票據(jù)交行政部代理代辦人（或客戶辦理）時，應(yīng)將票據(jù)復印，待本人報銷費用時，粘貼在粘貼單上，以備核實出差時間，此復印件不能報銷費用。

9、報銷費用票據(jù)要求：費用憑有效票據(jù)，而且是此次發(fā)生的票據(jù)，無票據(jù)不能報銷。粘貼票據(jù)需按時間挨次，并且票據(jù)后面注明使用狀況。

10、交際費用（含宴請費）報銷時票據(jù)單獨粘貼，并附《交際費用審批單》，必需同出差費用一起報銷，否則財務(wù)有權(quán)拒絕單獨報銷出差期間交際費用（經(jīng)申請在外請客戶宴請原則上只報銷一次）

第五條

出差費用標準見附表四（國內(nèi)）

附表五（國外）

1、國內(nèi)出差城市劃分為一線城市與其它城市，一線發(fā)達城市指北京，上海，廣州，海口，大連，拉薩五城市

2、國外出差按國家財政部，外交部頒發(fā)的因公臨時出國人員的各項費用開支標準。

3、公司指定的大型國外展會費用實報實銷，由總經(jīng)理批示，其它展會出差費用一律按本制度執(zhí)行。

第六條

到達出差地交通工具費用標準

1、員工出差期間，依據(jù)員工職務(wù)不同乘坐火車，輪船，汽車交通工具（見附表四，五）特別狀況國內(nèi)出差乘坐飛機，需辦理機票審批單，由總經(jīng)理批準。

2、出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買同席別臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所構(gòu)票價的60%賜予補貼。（乘坐特快列車的，按特快票價的50%補貼；購買軟座票者不給補貼）途中伙食補助每人每天50元

第七條

國內(nèi)、外出差地住宿費標準（見附表五，表六）

總經(jīng)理出差，各項費用實報實銷。其他人員出差，按住宿發(fā)票在規(guī)定標準內(nèi)據(jù)實報銷，超過標準的部分由出差人員自理，同性別兩人以上出差，須合并住宿，原則上按隨行人員中較高一級人員的標準執(zhí)行。

第八條

出差補助包括伙食補助，市內(nèi)交通費、通訊費

1、按出差天數(shù)扣除途中天數(shù)，按相應(yīng)的職級標準享受出差補助。途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食補助。

（1）中午10時前離開深圳按全天出差補助

（2）中午10時后離開深圳按半天出差補助

（3）中午4時前返抵深圳按半天出差補助

（4）中午4時后返抵深圳按全天出差補助

2、外出參與會議，會議費用中包括食宿時不再享受食，住費用。會議費用中不含食宿時，住宿費用按實報銷，按職級享受出差標準予以補助。

3、員工每次出差如在同一地點駐留二十日以上者，自其次十一日起比照規(guī)定標準的80%賜予出差補助。自第三十一日起比照規(guī)定標準的60%賜予出差補助。

4、出差所在地供應(yīng)伙食時，享受相應(yīng)級別出差補助的30%

5、省內(nèi)深圳市外出差當日來回可享受每人每天30元出差補助（包括次日晨抵達本市），當?shù)剞k事公交車費實報實銷。

6、經(jīng)批準開車出差，出差人員每天出差補助10元

7、當?shù)厥袃?nèi)交通費（包含市鄰）已在出差補助中，來回機場應(yīng)乘坐機場大巴，不允許報銷的士費

第九條

其它規(guī)定

1、因公出差人員，順道(或繞道)探親者，應(yīng)事先提出申請批準，探親期間不再賜予出差補助，且發(fā)生的車船費，且發(fā)生的車船費、住宿費等自理。

2、深圳市內(nèi)（羅湖，福田，寶安，龍崗，鹽田，東莞周邊，惠州周邊）辦事，乘坐公交大巴/小巴的交通費實報實銷。中午不能返回公司就餐的，每天補助20元

3、香港，澳門因公辦事必需當天來回。辦事交通費及其他因會發(fā)生的費用，以票據(jù)為準，實報實銷。停留期間飲食自理，公司賜予每人每天RMB50元的補助。

4、駐外機構(gòu)

在辦事處所在城市出差，住宿由辦事處供應(yīng)，市內(nèi)公交車費實報實銷，生活補助每天8元。辦事處所在城市發(fā)生的費用票據(jù)，需經(jīng)辦事處負責人簽字確認。

5、伴隨公司有關(guān)部門或客戶出差（屬交際應(yīng)酬費用）

5.1出差所在地費用實報實銷，可按公司伴隨人員相應(yīng)的出差所在地費用標準上浮200%來掌握費用。公司伴隨人員取消出差補助。若在當?shù)貐⒂^只允許一人伴隨。

5.2所在地辦事交通的士費，必需與有關(guān)部門人員或客戶同時乘坐，伴隨人員嚴禁單獨乘坐的士，。深圳市內(nèi)伴隨公司有關(guān)部門人員或客戶參照執(zhí)行。

5.3交際應(yīng)酬費用報銷時，各項費用按每次發(fā)生的費用，填寫時間，人數(shù)，工作事項等內(nèi)容說明表

6、出差回公司維護人員應(yīng)在其次個工作日，其他人員應(yīng)在一星期內(nèi)報帳，超過時間報銷出差費，每延遲一天按30天罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期）并追究其部門負責人責任。

7、工程師出差市外國內(nèi)的出差補助按第一天70元，其次天50元，第三天30元，第四天及以后按20元/天計算，當天來回按80元/天，長途路費實報。

8、工程師出差住宿費用按120元/天實報實銷。

9、出差時借款，前款不清，后款不借，延誤工作責任自負，特別狀況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定借款而造成財務(wù)混亂的，追究經(jīng)辦人及負責人的責任。

10、員工借款時，其借款額為不低于100元且不高于500元，且累計借款額不能高于借款人工資的一半。

第十條

本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸總經(jīng)辦

篇3:企業(yè)差旅費報銷管理制度

差旅費報銷管理制度

為有效掌握和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必需事先填寫"出差申請單'，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署看法、分管領(lǐng)導批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的"出差申請單'，填寫"借支單'，列明借支事由，由部門負責人簽字擔保后，經(jīng)財務(wù)負責人審核，分管領(lǐng)導審批后方可借支差旅費。

3、出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成狀況書面報告，并向分管領(lǐng)導匯報，由分管領(lǐng)導考核結(jié)果，簽署考核看法。

4、審核人員依據(jù)簽有分管領(lǐng)導考核看法的"出差申請單'和有效出差單據(jù)，按費用報銷標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特別緣由或狀況變化需轉(zhuǎn)變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導簽署看法后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔保人責任。

7、出差時借款，本著"前賬不清、后賬不借'的原則，延誤工作責任自負，特別狀況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定賜予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。

二、費用標準

總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行"包干使用，節(jié)省歸公，超支不補'。

（1）住宿標準（金額單位：元。下同）：

人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷（含副總經(jīng)理，下同）

經(jīng)理

其余人員

（2）伙食補助費：

人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷

經(jīng)理

其余人員

（3）市內(nèi)交通費：

人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷

經(jīng)理10

其余人員10

（4）交通工具標準：

人員

飛機

火車

輪船

長途汽車