公司報(bào)銷制度【10篇】

———公司報(bào)銷制度【10篇】隨著社會(huì)一步步向前進(jìn)展，需要使用制度的場(chǎng)合越來(lái)越多，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動(dòng)準(zhǔn)則。那么相關(guān)的制度究竟是怎么制定的呢？為大家細(xì)心整理了公司報(bào)銷制度【最新10篇】，盼望可以啟發(fā)、關(guān)心到大家。

公司報(bào)銷制度篇一

為了更好地調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)人員的極積性。保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，有效掌握差旅費(fèi)用的支出，依據(jù)目前運(yùn)行中存在的實(shí)際狀況。特作部份適當(dāng)調(diào)整，修定本方法。從頻布之日起生效。原規(guī)定同時(shí)廢止

一、費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)

1、總體原則：對(duì)出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、差旅費(fèi)實(shí)行“包干使用，節(jié)省歸己，超支不補(bǔ)”的原則。

2、開(kāi)支范圍：包括出差地點(diǎn)的市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)用、伙食費(fèi)用、電話費(fèi)用及其他零星費(fèi)用開(kāi)支。實(shí)行包干制

3、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：

（1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補(bǔ)助150元/天，季度考核不通過(guò)者(0銷售業(yè)績(jī)）扣發(fā)1次補(bǔ)助。

（2)十堰市區(qū)以外城市180元/天。季度考核不通過(guò)者(0銷售業(yè)績(jī)）扣發(fā)1次補(bǔ)助。

（3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補(bǔ)助230元/天，季度考核不通過(guò)者(0銷售業(yè)績(jī)）扣發(fā)1次補(bǔ)助。

（4）公司報(bào)銷異地來(lái)回火車票、長(zhǎng)途客車票，并以車票時(shí)間計(jì)算實(shí)際出差補(bǔ)助天數(shù)。

（5）款待客戶款待費(fèi)用5個(gè)人以上不能超過(guò)500元，5人以下不能超過(guò)300元。特別客戶需報(bào)董事長(zhǎng)事前批準(zhǔn)方可超標(biāo)。不能先斬后奏

二、辦理程序及報(bào)銷方法

1、省內(nèi)（不含十堰城區(qū)）、省外出差人員必需事先填寫“差旅費(fèi)（備用金）借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、估計(jì)天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可差旅費(fèi)借款。

2、財(cái)務(wù)審核人員依據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批看法的差旅費(fèi)報(bào)銷單，附有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后報(bào)銷差旅費(fèi)。

3、凡與原出差規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷，因特別緣由或狀況變化需轉(zhuǎn)變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署看法后方可報(bào)銷。

4、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報(bào)賬，超過(guò)三天報(bào)銷差費(fèi)，每超過(guò)一天考核一天補(bǔ)助，一星期以上，不予報(bào)銷，后果自負(fù)。

5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，（特別狀況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批），對(duì)違反規(guī)定賜予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。

6、中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補(bǔ)助；中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補(bǔ)助；中午12時(shí)前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助；中午12時(shí)后返抵本市按全天補(bǔ)助。

7、出差人員應(yīng)按最簡(jiǎn)便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、巡游，其繞行期間多支付的費(fèi)用均由個(gè)人自理，期間按事假考勤。

三、其他規(guī)定

1、十堰市內(nèi)經(jīng)營(yíng)、或在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)款待費(fèi)，應(yīng)事先經(jīng)部長(zhǎng)同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額看法，方可執(zhí)行。財(cái)務(wù)部依據(jù)報(bào)銷程序（原始單據(jù)注明：?jiǎn)挝幻Q及精確?????的日期、金額）審核報(bào)銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、款待費(fèi)等費(fèi)用票據(jù)作為核銷費(fèi)用的依據(jù)。

3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費(fèi)用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財(cái)務(wù)核銷。

4、外出參與會(huì)議，會(huì)議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再實(shí)行包干方法。會(huì)議費(fèi)用中不含食宿時(shí)，按標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

5、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)最高限額2000元/次。

6、售后服務(wù)出差補(bǔ)助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級(jí)執(zhí)行（發(fā)生的運(yùn)費(fèi)及安裝調(diào)試費(fèi)用應(yīng)計(jì)入銷售計(jì)價(jià)當(dāng)中）。

四、本方法自董事會(huì)通過(guò)之日起開(kāi)頭施行。

湖北京漢動(dòng)力科技有限公司

20xx年4月6日

公司報(bào)銷制度篇二

一、目的

為了規(guī)范公司費(fèi)用的使用、報(bào)銷、掌握管理，本著合理使用，有效掌握，的原則，規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。特制本制度。

二、報(bào)銷項(xiàng)目

日常報(bào)銷費(fèi)用主要包括：差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)款待費(fèi)、交通費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的支出原則上不超出預(yù)算。

三、費(fèi)用報(bào)銷基本流程：

略

四、費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：

1、差旅費(fèi)

2.1手機(jī)話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為月度話費(fèi)上限金額，直接補(bǔ)助到工資中。

2.2享受公司通訊補(bǔ)助的手機(jī)必需保持24小時(shí)開(kāi)機(jī)。

3、辦公費(fèi)用

3.1公司辦公用品的購(gòu)買統(tǒng)一由行政部負(fù)責(zé)。由各部門填制辦公用品申購(gòu)單，交至行政部，行政部將辦公用品申領(lǐng)單報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理審批同意后，向財(cái)務(wù)借款統(tǒng)一購(gòu)買。拿到正式發(fā)票的當(dāng)天，由經(jīng)手人、入庫(kù)驗(yàn)收人、部門經(jīng)理簽字齊全后，報(bào)總經(jīng)理審批，合格后，由經(jīng)手人到財(cái)務(wù)報(bào)帳。

3.2行政部對(duì)公司辦公用品建立領(lǐng)用臺(tái)賬管理，領(lǐng)導(dǎo)用人要簽字確認(rèn)，每個(gè)月末，行政部對(duì)辦公用品進(jìn)行盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)盤。

4、款待費(fèi)

4.1一般工程費(fèi)用在30000元以下的，業(yè)務(wù)款待費(fèi)用不超過(guò)400元；30000元以上的，業(yè)務(wù)款待費(fèi)用不超過(guò)800元，特別狀況需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

4.2公司款待費(fèi)報(bào)銷時(shí)憑餐飲、副食等發(fā)票報(bào)銷，寫明時(shí)間、地點(diǎn)、人數(shù)、事由等。

5、交通費(fèi)

5.1公司車輛產(chǎn)生費(fèi)用：公司因工所配車輛，實(shí)行專人管理制，責(zé)任人負(fù)責(zé)該車的維護(hù)保養(yǎng)、保險(xiǎn)費(fèi)用交辦、油費(fèi)管理等工作，詳細(xì)費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。

5.2公司所配車輛加油，統(tǒng)一實(shí)行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不在實(shí)行現(xiàn)金加油。

5.3因公產(chǎn)生的過(guò)路費(fèi)、停車費(fèi)，報(bào)銷時(shí)須注明時(shí)間、地點(diǎn)，大事等。

5.4其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費(fèi)用，注明時(shí)間、地點(diǎn)、路線、事由后統(tǒng)一貼票報(bào)銷。

6.1公司的培訓(xùn)費(fèi)用統(tǒng)一由行政部門依據(jù)公司的進(jìn)展需求，制定培訓(xùn)方案，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施，詳細(xì)費(fèi)用實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷。

五、報(bào)銷票據(jù)要求

1、外來(lái)原始票據(jù)

1.1正面應(yīng)符合下列要求：

（1）外來(lái)原始票據(jù)指購(gòu)買物品或支付費(fèi)用等取得的發(fā)票和行政事業(yè)性收費(fèi)收據(jù)等。原始票據(jù)基本要素應(yīng)齊全：原始票據(jù)上印有稅務(wù)局或財(cái)政局監(jiān)制章，必需加蓋對(duì)方單位財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章，否則視同白紙發(fā)票一律不予報(bào)銷。原始票據(jù)臺(tái)頭應(yīng)列明公司全稱。若無(wú)法取得發(fā)票，則應(yīng)寫明事由，并由收款單位開(kāi)具收據(jù)并加蓋收款單位的發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章。

（2）購(gòu)買實(shí)物的原始票據(jù)正文應(yīng)具體列明日期、品名、單價(jià)、規(guī)格、數(shù)量、金額（金額大小寫必需相符）并填寫入庫(kù)單。凡以籠統(tǒng)名稱及匯總金額列示時(shí)，還應(yīng)附有售貨單位出具的明細(xì)單并加蓋開(kāi)出單位的財(cái)務(wù)章（例如：電腦小票）。打車票，停車票等應(yīng)當(dāng)在發(fā)票上注明使用出租車事由以及動(dòng)身地和目的地，無(wú)法說(shuō)明緣由的不予以報(bào)銷。

（3）假如辦事人購(gòu)貨物時(shí)發(fā)覺(jué)以上任何一個(gè)環(huán)節(jié)漏填或涂改、挖補(bǔ)，必需要求對(duì)方單位重開(kāi)，發(fā)覺(jué)有筆誤的應(yīng)由開(kāi)出單位重開(kāi)或者更正，更正處應(yīng)加蓋開(kāi)出單位的財(cái)務(wù)章。如發(fā)票已標(biāo)明手寫范圍或注明手改無(wú)效，需對(duì)方單位重新開(kāi)據(jù)。

1.2票據(jù)時(shí)限：票據(jù)應(yīng)在辦理事務(wù)完成后，一周內(nèi)到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)；不得跨年度報(bào)銷（12月20日后取得的票據(jù)可在下年度1月報(bào)銷）；特別狀況當(dāng)年不能報(bào)銷，需事先填寫狀況說(shuō)明書，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可在下年度報(bào)銷。

六、本制度從簽字日開(kāi)頭生效，未盡事宜參照公司其它標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

公司報(bào)銷制度篇三

１.總則

１.１為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的進(jìn)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際狀況，特制定本制度。

２、成本費(fèi)用的核算管理及報(bào)銷流程

２.１本公司根據(jù)資金實(shí)際支出的方法計(jì)算成本。

２.２成本與費(fèi)用要按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行計(jì)提。要正確劃分和核算各項(xiàng)成本費(fèi)用。公司制定合

理完善的定額費(fèi)用和報(bào)銷制度，本公司的管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用，都要按規(guī)定進(jìn)行明細(xì)分類核算。

２.３有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)的制度

２.３.１現(xiàn)金借款簽批流程：

借款人填寫《借支單》→主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字→副／總經(jīng)理審批簽字→到出納處辦理借款手續(xù)領(lǐng)取現(xiàn)金。

２.３.２審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

２.３.２.１借款人依據(jù)事項(xiàng)填寫《借支單》，經(jīng)各級(jí)審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支

付；全部借款，需由所屬部門主管審核簽字同意后，報(bào)請(qǐng)副／總經(jīng)理審核簽字，然后到出納處辦理借款手續(xù)。

２.３.２.２借款原則：前款不清后款不借，特別狀況特別處理。借款應(yīng)是因工作需要的工作經(jīng)費(fèi)，

而非個(gè)人私事。一切個(gè)人私事均不行作為借款的理由。特別緊急事情需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

２.４費(fèi)用報(bào)銷

費(fèi)用是指各職能部門發(fā)生的差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)款待費(fèi)、公務(wù)交通費(fèi)等日常費(fèi)用支出。其

中差旅費(fèi)、餐費(fèi)等臨時(shí)性的借款，必需由經(jīng)辦人員填寫借支單，寫明時(shí)間、地點(diǎn)、申請(qǐng)金額、用途，按程序?qū)徟蠼杩?。借款人員完成公務(wù)后須準(zhǔn)時(shí)辦理報(bào)銷清帳，在１０天內(nèi)不報(bào)銷者，財(cái)務(wù)部有權(quán)從借款人員的稅后工資中扣回。

２.４.１日常費(fèi)用簽批流程：

按公司規(guī)定發(fā)生日常費(fèi)用支出，取得合規(guī)的正式發(fā)票→報(bào)銷人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》將發(fā)票及

其他應(yīng)備資料粘貼于后→驗(yàn)證人簽字→部門主管簽字→出納審核簽字→副／總經(jīng)理批準(zhǔn)→出納處辦理報(bào)銷手續(xù)、領(lǐng)款→領(lǐng)款人簽字。當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)在當(dāng)月報(bào)銷，超期１０日逾期報(bào)銷的按報(bào)銷總金額的３０％從本人工資中扣除罰款。

２.４.２出差費(fèi)用簽批流程

出差人員依據(jù)實(shí)際出差狀況照實(shí)填寫《出差費(fèi)用報(bào)銷單》將發(fā)票及其他應(yīng)備收據(jù)貼于其后→

部門主管審核簽字→交財(cái)務(wù)部出納審核簽字→副／總經(jīng)理審核簽字→出納處辦理報(bào)銷手續(xù)→領(lǐng)款人簽字。（住宿、餐飲、路橋費(fèi)、車票等均應(yīng)為正式發(fā)票。一般收據(jù)或手寫憑據(jù)一律不予報(bào)銷）。

２.５私車公用費(fèi)用補(bǔ)貼簽批流程

私車車主憑辦公室等部門匯總的當(dāng)月《私車公用里程表》，依據(jù)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)填寫費(fèi)用報(bào)銷單填

寫《私車公用里程表》公里數(shù)→副／總經(jīng)理簽字→出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)→領(lǐng)款人簽字

２.６審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

２.６.１報(bào)銷人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，后附發(fā)票、費(fèi)用說(shuō)明資料等，并由同行知情人簽字驗(yàn)證。２.６.２部門主管負(fù)責(zé)審批，審核相關(guān)內(nèi)容的真實(shí)性和精確?????性。

２.６.３財(cái)務(wù)人員審核數(shù)量、單價(jià)、金額及日期，出差費(fèi)用需審核出差標(biāo)準(zhǔn)，補(bǔ)貼等費(fèi)用發(fā)生

需有驗(yàn)證手續(xù)。后交出納負(fù)責(zé)辦理后續(xù)審批手續(xù)；出納認(rèn)真審核單據(jù)填寫規(guī)范性、合法性及金額的精確?????性。并報(bào)總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批。

２.６.４總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批同意后，出納負(fù)責(zé)辦理后續(xù)付款手續(xù)，并按財(cái)務(wù)要求進(jìn)行備案。２.６.５付款原則：誰(shuí)領(lǐng)款誰(shuí)簽字。附：圖（財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程圖）

３、財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程圖

公司報(bào)銷制度篇四

1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請(qǐng)；報(bào)銷時(shí)，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等；日期、起點(diǎn)、終點(diǎn)、公里數(shù)；

2、請(qǐng)客戶吃飯：150元/位，例如：來(lái)客戶四人，加你五人，最多可報(bào)：150x5=750元；報(bào)銷時(shí)，需寫明項(xiàng)目名字、公司名字、客戶名字、職務(wù)；

3、全部出差需郵件預(yù)申請(qǐng)，報(bào)預(yù)算，包括可能的請(qǐng)客送禮；假如申請(qǐng)中寫明差旅費(fèi)的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報(bào)銷；

3.1、出差（指上海以外地區(qū)）飯貼為：早餐：15元/人（假如酒店不含早餐，允許報(bào)），午餐20元/人；晚餐：20元/人；假如請(qǐng)客戶或客戶請(qǐng)，這餐補(bǔ)貼不能計(jì)入的；

3.2、住宿費(fèi)：300元/晚；北京、廣州、深圳，400元/晚；二人同性成行，為標(biāo)準(zhǔn)雙人房，無(wú)預(yù)先申請(qǐng)批準(zhǔn)，只能報(bào)一間；

3.3、公司已為全部員工買了保險(xiǎn)，包括意外險(xiǎn)，其他未經(jīng)預(yù)申請(qǐng)批準(zhǔn)的個(gè)人保險(xiǎn)，一律不得報(bào)銷；

4、報(bào)銷匯總單需對(duì)應(yīng)每張報(bào)銷單據(jù)。

公司報(bào)銷制度篇五

為完善員工報(bào)銷制度，提高財(cái)務(wù)報(bào)表的精確?????性，經(jīng)財(cái)務(wù)部與人事部共同制定，cfo審批通過(guò)，現(xiàn)對(duì)員工費(fèi)用報(bào)銷做出如下規(guī)定：

類別個(gè)人日常費(fèi)用報(bào)銷公司費(fèi)用報(bào)銷加班餐費(fèi)加班交通費(fèi)交通費(fèi)移動(dòng)通訊費(fèi)差旅費(fèi)業(yè)務(wù)款待費(fèi)、市場(chǎng)活動(dòng)費(fèi)、聘請(qǐng)費(fèi)等其他公司費(fèi)用部門活動(dòng)費(fèi)報(bào)銷票據(jù)日期上月16日至本月15日上月1日至上月末出差期間與提交報(bào)銷日期相隔不得超過(guò)一個(gè)月與提交報(bào)銷日期相隔不得超過(guò)一個(gè)季度系統(tǒng)內(nèi)提交截止日期本月15日(含)回京后14日內(nèi)每月25日審批后報(bào)銷單遞交財(cái)務(wù)部截止日本月15日后2個(gè)工作日內(nèi)審批后2個(gè)工作日內(nèi)每月27日每月報(bào)銷次數(shù)1次/人/月按出差次數(shù)提交隨時(shí)報(bào)銷單提交留意事項(xiàng):

1、個(gè)人日常費(fèi)用和公司費(fèi)用（包括勞務(wù)費(fèi)，傭金等）須分開(kāi)提交，以免由于個(gè)別費(fèi)用問(wèn)題造成相互影響，造成報(bào)銷的延遲；全部勞務(wù)費(fèi)報(bào)銷，必需附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息（開(kāi)戶行名稱、賬戶）。

2、個(gè)人日常費(fèi)用報(bào)銷只包括移動(dòng)通訊費(fèi)、交通費(fèi)、加班交通費(fèi)、加班餐費(fèi)，部門活動(dòng)費(fèi)，其限當(dāng)月每人提交一次。

3、員工發(fā)生的手機(jī)費(fèi)用應(yīng)通過(guò)報(bào)銷系統(tǒng)中“移動(dòng)通訊費(fèi)”科目提交；除了無(wú)線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費(fèi)外，不得使用辦公通訊費(fèi)科目；手機(jī)費(fèi)報(bào)銷額度自動(dòng)顯示在“報(bào)銷限額”中。如員工超額報(bào)銷，需在“費(fèi)用描述”中填寫緣由。

4、加班交通費(fèi)報(bào)銷限于平常工作日晚21：00后，及周末或國(guó)家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時(shí)間一律不予報(bào)銷。如為特別狀況，應(yīng)在提交時(shí)注明緣由；交通費(fèi)及加班交通費(fèi)，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤?，不行合并?jì)算。

加班餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每次20元，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)不予報(bào)銷。

假如一筆提交整月的加班餐費(fèi)，需注明詳細(xì)加班日期及用餐人數(shù)。

5、費(fèi)用發(fā)票應(yīng)開(kāi)具公司全稱，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯(cuò)誤的，請(qǐng)返回原開(kāi)票處辦理補(bǔ)填或重開(kāi)手續(xù)。另外，請(qǐng)依據(jù)個(gè)人或費(fèi)用所屬公司，填寫相應(yīng)發(fā)票客戶名稱；如發(fā)生票據(jù)丟失或供應(yīng)不正規(guī)發(fā)票的，公司將不與報(bào)銷，損失由個(gè)人負(fù)擔(dān)。假如發(fā)覺(jué)員工有意報(bào)銷不正規(guī)發(fā)票的，財(cái)務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vp。

6、提交外幣發(fā)票的員工，請(qǐng)?jiān)谫M(fèi)用描述中寫明原幣金額及匯率。

7、對(duì)于未按規(guī)定時(shí)間提交的個(gè)人日常費(fèi)用，將減按80%報(bào)銷，且財(cái)務(wù)部不能保證在承諾時(shí)間內(nèi)付款。特別狀況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能準(zhǔn)時(shí)提交等特定狀況。

8、員工以虛擬身份提交報(bào)銷的或收款方為公司的，必需寫明“收款人全稱”和“收款人開(kāi)戶銀行的完整信息及帳號(hào)”。

9、出差報(bào)銷單不要提交餐費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目，只需填寫出差天數(shù)項(xiàng)目，出差天數(shù)計(jì)算方法：回京日期減去出京日期（日期以飛機(jī)票，車票所標(biāo)計(jì)時(shí)間為準(zhǔn)），餐費(fèi)補(bǔ)助會(huì)和工資一起合并發(fā)放。

10、員工差旅借款只能有一筆借款。請(qǐng)先到應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)處確認(rèn)是否已有個(gè)人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷時(shí)將直接從前期借款中直接扣除，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅凶⒚鳌皼_抵借款”字樣。

11、公司費(fèi)用借款要按收款方分別填制和提交報(bào)銷單。

12、打印報(bào)銷單或借款單時(shí)，需要包括“審批信息”（在費(fèi)用報(bào)表的靠下的位置，內(nèi)容包括報(bào)銷單全部審批人及審批時(shí)間），并確保提交的費(fèi)用報(bào)銷為“已審批”狀態(tài)（在費(fèi)用主頁(yè)下顯示本張報(bào)銷單的審狀態(tài)為等待應(yīng)付款管理系統(tǒng)審批）。以免造成報(bào)銷延誤；提交的“費(fèi)用類型”與“費(fèi)用描述”應(yīng)保持全都，須按實(shí)際狀況填寫；報(bào)銷單必需豎向打印，附上原始單據(jù)，交財(cái)務(wù)部報(bào)銷。費(fèi)用明細(xì)不行打印英文版或者erp自動(dòng)發(fā)送的部門領(lǐng)導(dǎo)審批郵件。這樣會(huì)造成沒(méi)有員工個(gè)人信息，無(wú)法確定收款人。

13、如對(duì)報(bào)銷制度有疑問(wèn)，可點(diǎn)擊頁(yè)面右上角“報(bào)銷制度”查詢。

報(bào)銷單裝訂留意事項(xiàng)：

1、裝訂挨次為：費(fèi)用報(bào)銷單首頁(yè)→審批附注→原始單據(jù)。其中，原始單據(jù)應(yīng)逐類、逐張根據(jù)費(fèi)用提交時(shí)間挨次粘貼，請(qǐng)不要用裝訂機(jī)整撂裝訂；

2、根據(jù)提交費(fèi)用報(bào)銷的單據(jù)號(hào)分別裝訂，切勿將不同編號(hào)一齊裝訂，以免造成漏報(bào)；

3、從erp系統(tǒng)中打印出來(lái)的單據(jù)應(yīng)當(dāng)縱向打印，如遇特別狀況請(qǐng)單獨(dú)注明。

公司報(bào)銷制度篇六

第一章總則

第一條目的

為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，合理掌握費(fèi)用支出，特制定本制度。

其次條原則

本制度依據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際狀況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為借支款項(xiàng)、日常辦公費(fèi)用、其他費(fèi)用支出等，以下分別說(shuō)明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出詳細(xì)的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。

第三條適用范圍

本制度適用公司全體員工。

其次章借支管理規(guī)定及借支流程

第四條借款管理規(guī)定

（一）出差借款：出差人員在釘釘憑審批后的《備用金申請(qǐng)單》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。

（二）其他臨時(shí)借款，如項(xiàng)目專項(xiàng)借支，借款人員應(yīng)準(zhǔn)時(shí)報(bào)賬，時(shí)間為每周一；特別項(xiàng)目周一無(wú)法報(bào)賬的，需準(zhǔn)時(shí)向財(cái)務(wù)部說(shuō)明狀況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，可以延后報(bào)賬。

（三）各項(xiàng)借款金額超過(guò)10000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。

（四）借款銷賬規(guī)定：

1、借款銷賬時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷賬；

2、借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。

第五條借款流程

（一）借款人在釘釘按規(guī)定填寫《備用金申請(qǐng)單》，注明申請(qǐng)人、借款事由、借款金額，在備注欄寫明轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理審批

（三）財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的《備用金申請(qǐng)單》到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第三章日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程

第六條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品、業(yè)務(wù)款待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。

第七條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定

（一）經(jīng)辦人報(bào)銷費(fèi)用、支出時(shí)，應(yīng)取得真實(shí)合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準(zhǔn)予報(bào)銷：

1、稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的帶防偽水印底紋和全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)法票；

2、財(cái)政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)（郵政、銀行、鐵路的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單）。

3、加蓋銷貨單位或供應(yīng)勞務(wù)單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，且清楚可見(jiàn)。

4、發(fā)票抬頭要求根據(jù)最新稅務(wù)部門相關(guān)規(guī)定。

（二）填寫報(bào)銷單應(yīng)留意:

1、依據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；

2、報(bào)銷單應(yīng)使用藍(lán)黑碳素筆嚴(yán)格按報(bào)銷單據(jù)要求項(xiàng)目仔細(xì)寫，注明附件張數(shù)；

3、金額大小寫須完全全都（不得涂改）；

4、簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由，要求與取得發(fā)票相符。

（三）按規(guī)定的審批程序報(bào)批。

（四）報(bào)銷10000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款或注明銀行轉(zhuǎn)賬。

（五）報(bào)銷時(shí)間的詳細(xì)規(guī)定

1、財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每周周一為財(cái)務(wù)報(bào)銷日；偶遇節(jié)假日等特別狀況財(cái)務(wù)另行通知。

2、非日常報(bào)銷的其他事項(xiàng)不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。

第八條費(fèi)用報(bào)銷的一般流程：

報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→若需批準(zhǔn)，附批準(zhǔn)后的清單→部門主管人員審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報(bào)銷。

第九條交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程

交通費(fèi)指為滿意公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，為公司辦理相關(guān)的事宜而發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)用，包括公交車費(fèi)、地鐵車費(fèi)、打車費(fèi)等。

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：

（1）原則上外出辦事，主要以地鐵或公交的方式。除非特別狀況，才可乘坐出租車（需提前口頭匯報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)），并在票上注明緣由及來(lái)回地點(diǎn)。

（2）市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。

（二）報(bào)銷流程

1、員工整理交通車票（含因公公交車票），按規(guī)定填好《出差費(fèi)報(bào)銷單》。

2、審批：按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?/p>

3、員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。

第十條差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程

員工因工作需要，離開(kāi)員工辦公所在市行政區(qū)域處理公司事務(wù)屬出差。出差費(fèi)用包括：本市及他市的市內(nèi)交通費(fèi)；來(lái)回本市到外市的火車、飛機(jī)、客車、輪船等費(fèi)用；自駕車出差的油費(fèi)、路橋費(fèi)、停車費(fèi)等；外地的餐費(fèi)、住宿費(fèi)等。

（一）出差借款流程:

1、出差申請(qǐng)：?jiǎn)T工出差可向公司借支所需差旅費(fèi)用，填寫《備用金申請(qǐng)單》，履行相關(guān)借支審批手續(xù)，借支數(shù)額應(yīng)當(dāng)與所處理的公務(wù)和出差的時(shí)間相適應(yīng)。

2、借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過(guò)的《備用金申請(qǐng)單》交財(cái)務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。

3、返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，依據(jù)差旅費(fèi)用實(shí)際發(fā)生狀況填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；如因特別狀況不能辦理報(bào)銷，應(yīng)由本人出具書面材料說(shuō)明延緩報(bào)銷理由，由部門負(fù)責(zé)人簽字證明，并注明最終報(bào)銷期限，如超過(guò)一個(gè)月不報(bào)賬，財(cái)務(wù)將不予報(bào)銷并從其工資中扣回借款。原則上前款未清者不予辦理新的借支。

（二）報(bào)銷程序：報(bào)銷實(shí)行“誰(shuí)借支，誰(shuí)報(bào)銷”的原則。各經(jīng)辦人將發(fā)票等原始單據(jù)分類續(xù)時(shí)貼在粘貼單上，按項(xiàng)目填好“差旅費(fèi)報(bào)銷單”或“費(fèi)用報(bào)銷單”。依據(jù)各授權(quán)范圍，詳細(xì)經(jīng)辦人由本部門負(fù)責(zé)人審核同意后交財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核簽字后統(tǒng)一交由總經(jīng)理審批，由出納按規(guī)定時(shí)間支付。

（三）、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：

公司全體員工的出差補(bǔ)貼實(shí)行全額包干制，詳細(xì)包干標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)附件。

（四）、相關(guān)說(shuō)明：

1、出差期間發(fā)生請(qǐng)客送禮等業(yè)務(wù)款待費(fèi)用，須事先請(qǐng)示高層領(lǐng)導(dǎo)同意，經(jīng)審批簽字后報(bào)銷。

2、出差人員市內(nèi)交通費(fèi)盡量選擇公交、地鐵、在無(wú)公交路線或負(fù)重等特別狀況下可打的（需提前口頭匯報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)），并在票上注明緣由及來(lái)回地點(diǎn)。

3、操作層員工與管理層員工一起出差時(shí)，由帶班管理人員掌握各項(xiàng)開(kāi)銷，不得超過(guò)出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，費(fèi)用報(bào)銷時(shí)憑發(fā)票報(bào)銷。

4、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)必需憑發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷，無(wú)發(fā)票不予報(bào)銷，丟失發(fā)票須出示相關(guān)證明材料，有同行人或部門負(fù)責(zé)人簽字證明，報(bào)財(cái)務(wù)特批。報(bào)銷憑據(jù)必需是出差地實(shí)際發(fā)生的票據(jù)，費(fèi)用包干部分憑發(fā)票報(bào)銷（發(fā)票金額大于費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，發(fā)票金額小于費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)的按實(shí)際金額報(bào)銷）。

公司報(bào)銷制度篇七

一、目的

為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，掌握費(fèi)用，提高效率，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，保證財(cái)務(wù)支出審核審批管理健康、準(zhǔn)時(shí)、有序地運(yùn)行，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，現(xiàn)結(jié)合公司詳細(xì)狀況，特制定本制度。

二、適用范圍

本規(guī)定適用于xx限公司全體員工。

三、權(quán)責(zé)

各部門執(zhí)行本規(guī)定，詳細(xì)費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)核定工作及報(bào)賬結(jié)算工作；相關(guān)部門主管、經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)報(bào)銷事項(xiàng)及費(fèi)用的核準(zhǔn)；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)費(fèi)用的核對(duì)、報(bào)銷等詳細(xì)工作（財(cái)務(wù)部在執(zhí)行報(bào)銷過(guò)程中起監(jiān)督作用，只對(duì)符合有關(guān)制度規(guī)定、供應(yīng)完整報(bào)銷單據(jù)、經(jīng)授權(quán)人核準(zhǔn)的開(kāi)支辦理報(bào)銷。費(fèi)用報(bào)銷必需依據(jù)合法單據(jù)，嚴(yán)禁白條、收據(jù)報(bào)銷）。

四、報(bào)銷的詳細(xì)要求

（一）、發(fā)票的基本要求

1、發(fā)票必需合法、真實(shí)、有效，自20xx年7月1日起，取得的增值稅一般發(fā)票（含電子和卷式）應(yīng)在“購(gòu)買方納稅識(shí)別名”欄填寫公司納稅人識(shí)別名或統(tǒng)一社會(huì)信用代碼（xx），不符合規(guī)定的發(fā)票，財(cái)務(wù)部可不予報(bào)銷。

2、發(fā)票內(nèi)容須與實(shí)際交易內(nèi)容完全全都，須開(kāi)具貨物或商品明細(xì)，不得籠統(tǒng)填寫“辦公用品”、“生活用品”、“食品”、“勞保用品“等。

3、發(fā)票不得涂改、挖補(bǔ)、大小寫金額必需相符，字跡清晰。發(fā)覺(jué)發(fā)票有誤，應(yīng)當(dāng)退回重開(kāi)。

4、要用膠水分類、整齊地黏貼在報(bào)銷黏貼單上，防止原始憑證在傳遞過(guò)程中丟失。

5、無(wú)論何種緣由遺失原始票據(jù)的費(fèi)用一律不予報(bào)銷，一切損失由當(dāng)事人自行擔(dān)當(dāng)。6、對(duì)下列不符合規(guī)定的發(fā)票（票據(jù)），不得作為合法會(huì)計(jì)憑證，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕辦理相關(guān)報(bào)銷手續(xù)。

1）填寫項(xiàng)目不齊全、內(nèi)容不真、字跡不清楚、沒(méi)有加蓋填制單位印章；2）發(fā)票收據(jù)內(nèi)容涂改；

3）發(fā)票金額、內(nèi)容填寫有誤的，出具票據(jù)不完整；4）一式幾聯(lián)的原始票據(jù)，報(bào)銷聯(lián)未復(fù)寫；

（二）、報(bào)銷單的填寫要求

1、必需按報(bào)銷費(fèi)用單的要求填寫相關(guān)內(nèi)容。

2、報(bào)銷事項(xiàng)的內(nèi)容、用途說(shuō)明必需清楚精確?????，并注明費(fèi)用歸屬（屬于那個(gè)單位或項(xiàng)目，便于分類核算或轉(zhuǎn)賬），必要時(shí)附清單具體說(shuō)明，另報(bào)銷款待費(fèi)（購(gòu)煙具等）須事先征得單位經(jīng)理的批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)不予報(bào)銷，將自行擔(dān)當(dāng)費(fèi)用，如無(wú)法取得發(fā)票，經(jīng)辦人應(yīng)填寫款待事項(xiàng)證明單，經(jīng)辦人應(yīng)填寫款待費(fèi)事項(xiàng)證明清單，并歸屬那個(gè)項(xiàng)目，簽字證明后交單位經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)部方能取得報(bào)銷款。

3、報(bào)銷金額大小寫必需全都，不得涂改，不得使用鉛筆、圓珠筆、紅色墨水填寫。

4、財(cái)務(wù)在審核時(shí)按相關(guān)制度有權(quán)去除不符合要求的票據(jù)（如白條、不符合要求的發(fā)票等），可以核小報(bào)銷金額；但審核金額超過(guò)報(bào)銷金融時(shí)，應(yīng)退回經(jīng)辦人重填或按申報(bào)金額報(bào)銷。

（三）、其他報(bào)銷附件要求

1、除發(fā)票外，其他附件必需合法、合規(guī)，有關(guān)責(zé)任人的簽字審批。

（四）、報(bào)銷的時(shí)效要求

1、當(dāng)月費(fèi)用必需在次月10日前報(bào)銷，節(jié)假日順延；2、每月1-10日各部門收集本部門報(bào)銷單據(jù)統(tǒng)一交到財(cái)務(wù)部；3、財(cái)務(wù)部審核單據(jù)并在付款日前制作相關(guān)付款憑證；

4、財(cái)務(wù)部出納在規(guī)定日期通過(guò)現(xiàn)金或網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬到報(bào)銷人的銀行賬戶；5、費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)嚴(yán)格按報(bào)銷時(shí)間規(guī)定辦理，不得延遲，否則財(cái)務(wù)部不予辦理。

（五）、報(bào)銷審批付款流程要求

1、經(jīng)辦人：依據(jù)本單位實(shí)際業(yè)務(wù)需要，在費(fèi)用事項(xiàng)發(fā)生后，根據(jù)報(bào)銷流程管理要求分類黏貼原始憑證，填寫報(bào)銷單，交部門負(fù)責(zé)人審核。經(jīng)辦人對(duì)其發(fā)生費(fèi)用的真實(shí)、合法、合理、完整性負(fù)責(zé)，嚴(yán)整虛報(bào)、假公濟(jì)私。

2、部門負(fù)責(zé)人：按管理及責(zé)任權(quán)限對(duì)本部門發(fā)生費(fèi)用的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)審核并簽字，對(duì)費(fèi)用是否符合部門方案、預(yù)算擔(dān)當(dāng)責(zé)任；部門責(zé)任人可以依據(jù)事項(xiàng)、金額的重要性，讓部門業(yè)務(wù)主管先行審核簽字，并落實(shí)責(zé)任。對(duì)審核不通過(guò)的予以退回。

3、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)銷憑證的相關(guān)內(nèi)容，依據(jù)財(cái)務(wù)制度要求、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核；并復(fù)核報(bào)銷的金額、是否有備用金或其他借款，是否從報(bào)銷中扣回相關(guān)借款；依據(jù)本單位的各項(xiàng)詳細(xì)管理制度對(duì)票據(jù)的合法、合規(guī)性負(fù)責(zé)審核簽字，對(duì)審核不通過(guò)的予以退回。

4、單位經(jīng)理、公司總經(jīng)理：對(duì)授權(quán)范圍內(nèi)全部費(fèi)用予以審批、并對(duì)費(fèi)用的真實(shí)性、合理性擔(dān)當(dāng)責(zé)任；對(duì)審批、審核不同過(guò)予以退回。經(jīng)理、總經(jīng)理的費(fèi)用，由財(cái)務(wù)部審核后，交由董事長(zhǎng)審批。

5、董事長(zhǎng)公司相關(guān)規(guī)定或授權(quán)，對(duì)費(fèi)用具有最終審批權(quán)，并以法人代表身份對(duì)全部費(fèi)用的真實(shí)、合理、合法合規(guī)性擔(dān)當(dāng)責(zé)任。董事長(zhǎng)的費(fèi)用有財(cái)務(wù)部審核。

6、出納：審核報(bào)銷單是否完成上述簽字流程，是否本人簽字，對(duì)審批簽字手續(xù)不全的堅(jiān)決予以退回。對(duì)報(bào)銷金額再次復(fù)核，復(fù)核金額（付款金額）只能小于等于報(bào)銷人申報(bào)金額，對(duì)復(fù)核金額大于申報(bào)金額的，予以退回給經(jīng)辦人重新辦理（或按申報(bào)金額辦理）。報(bào)銷費(fèi)用沖抵借款部分，出納應(yīng)開(kāi)具收據(jù)；收回多余的現(xiàn)金，收據(jù)中的一聯(lián)應(yīng)作為憑證附件。

7、審批流程簡(jiǎn)表

報(bào)銷人員貼票填單（報(bào)銷單）→本人及部門管理人員簽字→交財(cái)務(wù)審核票據(jù)的合法及核對(duì)數(shù)據(jù)→交公司主管簽名→退回財(cái)務(wù)部→出納處領(lǐng)款

五、留意事項(xiàng)

1、財(cái)務(wù)部票據(jù)審核人員在經(jīng)行票據(jù)審核的過(guò)程中，如對(duì)相關(guān)票據(jù)有疑問(wèn)，可詢問(wèn)報(bào)銷人員，報(bào)銷人員要對(duì)有疑問(wèn)的地方做出相應(yīng)合理的解釋，如解釋的緣由不被接受，則相應(yīng)的費(fèi)用將不予報(bào)銷。

2、費(fèi)用報(bào)銷人員應(yīng)對(duì)所報(bào)銷的單據(jù)和金額負(fù)完全的責(zé)任，嚴(yán)禁虛報(bào)、多報(bào)、假報(bào)。經(jīng)查核屬虛假憑證，此筆費(fèi)用不予報(bào)銷。

3、財(cái)務(wù)人員有權(quán)對(duì)一切報(bào)銷單據(jù)和所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合理性、合法性、真實(shí)性進(jìn)行審核、若違法本制度一律不予報(bào)銷。

4、本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。

5、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公室會(huì)議爭(zhēng)論通過(guò)并由董事長(zhǎng)或授權(quán)人簽字生效。

公司報(bào)銷制度篇八

第一部分總則

第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，提倡一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理掌握費(fèi)用支出，特制定本制度。

其次條本制度依據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際狀況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等，以下分別說(shuō)明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出詳細(xì)的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。

第三條本制度適用公司全體員工。

其次部分借支管理規(guī)定及借支流程

第四條借款管理規(guī)定

（一）出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。

（二）其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)準(zhǔn)時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

（三）各項(xiàng)借款金額超過(guò)5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。

（四）借款銷賬規(guī)定：

借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；

借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。

（五）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。

第五條借款流程

（一）借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全全都，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。

（三）財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第三部分日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程

第六條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)款待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。

第七條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定

（一)報(bào)銷人必需取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見(jiàn)發(fā)票管理制度），且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

（二）填寫報(bào)銷單應(yīng)留意:依據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目仔細(xì)寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全全都（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。

（三）按規(guī)定的審批程序報(bào)批。

（四）報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。

公司報(bào)銷制度篇九

公司報(bào)銷及借款管理制度如何制定？應(yīng)包含哪些內(nèi)容？

為加強(qiáng)本公司分析核算，規(guī)范財(cái)務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必需，勤儉節(jié)省”的指導(dǎo)思想，提高效率，掌握成本，特制定本管理制度。

一、職責(zé)

1、各業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門費(fèi)用掌握負(fù)責(zé)。

2、財(cái)務(wù)部對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用票據(jù)的合法性以及費(fèi)用的預(yù)算掌握管理負(fù)責(zé)。

二、借款及報(bào)銷原則

1、借款依據(jù)及還款時(shí)間要求

借款類型借款依據(jù)還款時(shí)間

投標(biāo)保證金招投標(biāo)邀請(qǐng)函招投標(biāo)結(jié)束一個(gè)月內(nèi)

履約保證金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限

租房押金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限

差旅費(fèi)借款出差借款單出差結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)

其他借款合同復(fù)印件、單筆專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用審批單及預(yù)算明細(xì)表等借款之日起一個(gè)月內(nèi)

2、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)保證專款專用，不得私自挪作它用。原則上部門經(jīng)理以上一律不準(zhǔn)預(yù)借差旅費(fèi)。

3、其他借款支出，實(shí)行單筆總經(jīng)理審批。

借款審批權(quán)限

序列業(yè)務(wù)審批人業(yè)務(wù)終審人財(cái)務(wù)終審人

銷售（含銷管）銷售副總總經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理

服務(wù)（含售前、實(shí)施、服務(wù)）服務(wù)副總

運(yùn)營(yíng)（含財(cái)務(wù)、人力行政、市場(chǎng)）總經(jīng)理

各業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人

4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進(jìn)行下一筆借款，特別狀況由總經(jīng)理審批。

5、財(cái)務(wù)部定期對(duì)業(yè)務(wù)借款進(jìn)行清理，未根據(jù)規(guī)定時(shí)間還款的，對(duì)借款人按借款金額10%罰款。

6、報(bào)銷時(shí)限

（1）差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)限為出差返回后兩周內(nèi)，不得逾期。如逾期報(bào)銷，則按逾期10元/天扣減出差費(fèi)用。

（2）交通及移動(dòng)通訊費(fèi)按季度報(bào)銷，次季度的首月，必需將該季度的費(fèi)用報(bào)銷完畢，逾期不予報(bào)銷。如：6月報(bào)銷4—6月交通費(fèi)及3—5月通訊費(fèi)。

（3）款待費(fèi)及會(huì)議費(fèi)等報(bào)銷時(shí)限為此項(xiàng)業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi)，不得逾期。并且報(bào)銷時(shí)需相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總經(jīng)理簽字。

（4）全部報(bào)銷單據(jù)，超過(guò)3個(gè)月期限，將不再予以報(bào)銷，請(qǐng)務(wù)必準(zhǔn)時(shí)報(bào)銷。

三、差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1、來(lái)回交通費(fèi)

人員類別飛機(jī)火車輪船長(zhǎng)途汽車

總經(jīng)理經(jīng)濟(jì)艙實(shí)報(bào)經(jīng)濟(jì)艙實(shí)報(bào)

其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實(shí)報(bào)

（1）一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長(zhǎng)途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過(guò)12小時(shí)或晚上乘坐火車的，可購(gòu)買同席硬臥車票，乘坐火車超過(guò)13過(guò)小時(shí)可乘坐飛機(jī)，但特別狀況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙，飛機(jī)（僅限于經(jīng)濟(jì)艙），須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。

（2）公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購(gòu)買商業(yè)意外保險(xiǎn)，因此不再擔(dān)當(dāng)個(gè)人購(gòu)買的意外保險(xiǎn)費(fèi)用。

（3）同一地區(qū)不同城市之間的往來(lái)，只能乘坐長(zhǎng)途汽車或火車，嚴(yán)禁乘坐出租車，否則不予報(bào)銷。

（4）外地交通費(fèi)20元/天，不到20元，據(jù)實(shí)報(bào)銷；超標(biāo)，按20元/天報(bào)銷，天數(shù)計(jì)算同補(bǔ)助天數(shù)。

2、住宿費(fèi)

（1）住宿費(fèi)用為標(biāo)準(zhǔn)間費(fèi)用，同時(shí)出差的同性人員需同住一個(gè)標(biāo)間，報(bào)銷時(shí)應(yīng)注明，如住宿費(fèi)由一人報(bào)銷，則需要另一人簽字證明。但假如客戶供應(yīng)住宿，則不予報(bào)銷住宿費(fèi)用。

（2）住宿費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：濟(jì)南、青島、煙臺(tái)住宿標(biāo)準(zhǔn)150元/天；省內(nèi)其他城市住宿標(biāo)準(zhǔn)100元/天；省外（如：北京、上海等）住宿標(biāo)準(zhǔn)200元/天。若住宿超標(biāo)，則超標(biāo)金額自行擔(dān)當(dāng)。

（3）住宿發(fā)票必需真實(shí)并且?guī)в挟?dāng)?shù)囟悇?wù)或財(cái)政監(jiān)制章（沒(méi)有稅務(wù)或財(cái)政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無(wú)效）。無(wú)住宿費(fèi)發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費(fèi)用自理，一律不予報(bào)銷。

3、出差伙食補(bǔ)助

（1）出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天（試用期補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)減半，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補(bǔ)助需自行找票。（此處補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天，僅為舉例用，各地出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，單獨(dú)郵件發(fā)送）

票據(jù)要求：會(huì)議費(fèi)、資料費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、汽油費(fèi)、修理費(fèi)、汽車、火車票、船票、機(jī)票（只限本公司員工）、圖書費(fèi)、印刷費(fèi)、服務(wù)費(fèi)（只限于IT服務(wù)業(yè)）、小額郵費(fèi)，打車費(fèi)、月票費(fèi)、電話費(fèi)（只限本公司員工）及定額電話費(fèi)票據(jù)等，長(zhǎng)條交通票每次報(bào)銷補(bǔ)貼時(shí)只限用一張，此類票據(jù)不準(zhǔn)連號(hào)（發(fā)票連號(hào)包括同一本上的發(fā)票），不得使用款待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必需是當(dāng)年發(fā)票。

（2）參與會(huì)議、培訓(xùn)以及伴隨客戶參觀出差不享受出差補(bǔ)助。

4、票據(jù)規(guī)范要求

原始票據(jù)必需是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，票據(jù)完整，內(nèi)容填寫清楚有序，詳細(xì)要求如下：

（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟(jì)南分公司”，機(jī)打發(fā)票單位名稱手寫無(wú)效，除非發(fā)票票面標(biāo)示“除單位名稱外手寫無(wú)效”。

（2）金額的大小寫要相符，字跡要清晰。

（3）日期填寫完整，發(fā)票日期要與實(shí)際業(yè)務(wù)日期全都。

（4）開(kāi)票方發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章（必需是全章）。

（5）發(fā)票項(xiàng)目必需與業(yè)務(wù)相符，內(nèi)容填寫清楚有效；

（6）財(cái)務(wù)部有查驗(yàn)票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利，有權(quán)拒絕假偽票的報(bào)銷。

（7）因個(gè)人緣由丟失報(bào)銷票據(jù)，不行用其他票據(jù)抵報(bào)，費(fèi)用自行擔(dān)當(dāng)。

（8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票，如：實(shí)施、開(kāi)發(fā)、服務(wù)。營(yíng)業(yè)稅改增值稅地區(qū)必需供應(yīng)增值稅專用發(fā)票。

5、報(bào)銷單據(jù)填寫規(guī)范

（1）報(bào)銷單據(jù)選擇：參照網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)（網(wǎng)址：xx），交通、通訊記入日常費(fèi)用，其他費(fèi)用全部記入項(xiàng)目費(fèi)用中。（除交通、通訊暫緩報(bào)銷外，其余費(fèi)用暫采納手工報(bào)銷）

（2）報(bào)銷粘貼挨次：自上而下，自右而左，按票據(jù)類別，實(shí)際票據(jù)與出差補(bǔ)助票據(jù)分別粘貼。報(bào)銷清單列示在最終一頁(yè)。

（3）大寫數(shù)字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)、億。

（4）報(bào)銷單據(jù)必需用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫金額填寫全都、合計(jì)、部門、姓名、出差事由、日期、領(lǐng)款人均需填寫、部門主管簽字審核、補(bǔ)助填在其他格。

（5）如有替代發(fā)票狀況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報(bào)銷內(nèi)容，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼，并在《禮品、車費(fèi)報(bào)銷清單》上列清真實(shí)業(yè)務(wù)狀況。補(bǔ)貼請(qǐng)自行找票，所找發(fā)票不行是一本上票據(jù)或連號(hào)票據(jù)，否則將從報(bào)銷單據(jù)上直接扣除此金額。

（6）出差補(bǔ)助每天按10元累計(jì)填寫到“出差補(bǔ)助金額”中，其余填到“其他”列中。若無(wú)補(bǔ)助，則“天數(shù)”列不準(zhǔn)填寫。

（7）出差過(guò)程中發(fā)生的款待費(fèi)等，應(yīng)單獨(dú)粘貼報(bào)銷。

6、其他相關(guān)規(guī)定

（1）出差天數(shù)計(jì)算：自開(kāi)頭出差之工作日起到回公司工作之日，連續(xù)計(jì)算天數(shù)后減一。

（2）出差過(guò)程中涉及禮品、交際費(fèi)用原則上不予報(bào)銷，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項(xiàng)費(fèi)用，必需事先向尹總審批，并單獨(dú)粘貼支出憑單報(bào)銷。

（3）員工出差期間，因巡游或非因工作需要的參觀而開(kāi)支的一切費(fèi)用，均由個(gè)人自理。

（4）出差中途除因病、遭意外災(zāi)難或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時(shí)外，不得因私事或借故延長(zhǎng)出差時(shí)間，否則公司不予報(bào)支差旅費(fèi)，并視情節(jié)輕重對(duì)其進(jìn)行通報(bào)批語(yǔ)、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。

（5）各部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)虛報(bào)嫌疑的報(bào)銷申請(qǐng)?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗(yàn)原始單據(jù)，經(jīng)查屬實(shí)，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷本次發(fā)生的全部出差費(fèi)用；假如多次消失同類問(wèn)題，財(cái)務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報(bào)銷款，并報(bào)公司總經(jīng)理，公司視情節(jié)輕重進(jìn)行通報(bào)批判、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。

（6）票據(jù)超過(guò)三個(gè)月期限，視為自動(dòng)放棄報(bào)銷，公司不再賜予報(bào)銷。

（7）集團(tuán)培訓(xùn)：先確認(rèn)費(fèi)用擔(dān)當(dāng)方。此費(fèi)用如濟(jì)南公司擔(dān)當(dāng)，則首先需xx審批然后登陸如下網(wǎng)址：xx填寫申請(qǐng)（詳細(xì)操作，請(qǐng)參照“機(jī)構(gòu)（xx）消費(fèi)卡充值申請(qǐng)說(shuō)明”文檔），并經(jīng)財(cái)務(wù)審批后，直接打印審批單自行去集團(tuán)卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續(xù)即可。（卡務(wù)中心周六、周日不辦公，消費(fèi)卡用完后請(qǐng)自行到卡務(wù)中心退掉。）

（8）支持費(fèi)用：報(bào)銷時(shí)一并供應(yīng)被支持方財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認(rèn)的《支持費(fèi)用確認(rèn)單》，并執(zhí)行濟(jì)南公司標(biāo)準(zhǔn)。（由于傳真件無(wú)法長(zhǎng)期保存，請(qǐng)自行復(fù)?。?/p>

集團(tuán)支持本公司項(xiàng)目時(shí)，則首先需總經(jīng)理審批，然后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批即可，否則不予報(bào)銷。

（9）新入職員工第一次報(bào)銷時(shí)，務(wù)必供應(yīng)報(bào)銷卡號(hào)及詳細(xì)開(kāi)戶行名稱，如：xxx，招商銀行濟(jì)南泉城路支行等。

本制度自公布下發(fā)之日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

公司報(bào)銷制度篇十

1、目的

為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化費(fèi)用掌握。

2、適用范圍

公司員工費(fèi)用報(bào)銷管理。

3、職責(zé)

3.1客服部負(fù)責(zé)制度的制定；

3.2各部門負(fù)責(zé)根據(jù)制度執(zhí)行。

4、內(nèi)容

4.1費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限：

4.1.1公司的費(fèi)用開(kāi)支均由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)審核，財(cái)務(wù)核實(shí)，但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。

4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時(shí)，可按下列狀況處理：

費(fèi)用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)可予以先行報(bào)銷；

費(fèi)用在300元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報(bào)告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財(cái)務(wù)人員先行處理。

以上兩種狀況，財(cái)務(wù)部出納必需待總經(jīng)理回來(lái)時(shí)，再將有關(guān)單據(jù)交給補(bǔ)簽。

4.1.3具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費(fèi)用，其費(fèi)用由其上級(jí)主管負(fù)責(zé)簽批。

4.1.4全部的費(fèi)用開(kāi)支必需先獲享有審批權(quán)人同意，才能實(shí)施。不得“先斬后奏”。

4.2費(fèi)用報(bào)銷流程：

4.2.1當(dāng)費(fèi)用發(fā)生后，受款人必需在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報(bào)銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財(cái)務(wù)審核，超出三天的費(fèi)用不予報(bào)銷，責(zé)任自負(fù)。

4.2.2.財(cái)務(wù)部必需仔細(xì)、負(fù)責(zé)地審查有關(guān)的報(bào)銷憑證及原始單據(jù)，重點(diǎn)要審查其內(nèi)容是否真實(shí)合理，計(jì)算是否正確無(wú)誤，手續(xù)是否完備無(wú)缺，有無(wú)違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時(shí)，財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理，并退回當(dāng)事人重新辦理。情節(jié)嚴(yán)峻的，必需馬上報(bào)至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。

4.2.3由部門經(jīng)理審批無(wú)誤后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核無(wú)誤的單據(jù)，應(yīng)由財(cái)務(wù)送給總經(jīng)理審批。

4.2.4財(cái)務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時(shí)，應(yīng)在一天內(nèi)，足額地支付有關(guān)款項(xiàng)給受款人，并在費(fèi)用報(bào)銷單上簽收。

4.2.5受款人到財(cái)務(wù)處領(lǐng)取款項(xiàng)，在收款時(shí)，應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清款項(xiàng)。

4.3借款：

4.3.1當(dāng)事人因公辦理涉及到費(fèi)用需借款，必需填寫借款申請(qǐng)單。

4.3.2借款時(shí)寫清借款的理由或用途，當(dāng)日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。借款金額超過(guò)300元時(shí)，除完成以上程序外，還須上報(bào)至總經(jīng)理報(bào)準(zhǔn)后方可支付。

4.3.3借款人在辦妥相應(yīng)的事項(xiàng)后，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，盡快與財(cái)務(wù)結(jié)算清晰。

4.3.4、借款人在財(cái)務(wù)處已有借款沒(méi)有還清時(shí)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒付二次借款。

4.3.5當(dāng)借款人不準(zhǔn)時(shí)結(jié)清借款之項(xiàng)目時(shí)，財(cái)務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。

4.4重點(diǎn)費(fèi)用有關(guān)規(guī)定：

4.4.1工資：

4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。

4.4.1.2薪資計(jì)算周期，每月1日至最終一日為一個(gè)月周期，每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資，計(jì)入下一個(gè)月薪資內(nèi)。

4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤狀況”、“門票領(lǐng)取狀況“上報(bào)財(cái)務(wù)。

4.4.1.4財(cái)務(wù)在每月13日前，將全部員工的工資計(jì)算完畢，并交總經(jīng)理簽批。

4.4.2交際應(yīng)酬費(fèi)：

4.4.2.1一般人員不能以任何理由請(qǐng)客送禮，確因需請(qǐng)客送禮，應(yīng)當(dāng)把握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必需先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn)。

4.4.2.2一次的金額應(yīng)掌握在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必需有證明人簽字。

4.4.2.3一次發(fā)生的交際費(fèi)，必需照實(shí)填寫清晰所應(yīng)酬的項(xiàng)目方可報(bào)支。

4.4.2.4市內(nèi)交通費(fèi)：

（1）因公事外出的車費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷；但必需注明起止地和事由。

（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；

4.4.2.5出租車費(fèi)一般不予報(bào)銷，但特別緣由需打出租車時(shí)，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。

4.5費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定：

4.5.1每次報(bào)銷費(fèi)用，必需在事項(xiàng)結(jié)束起3日內(nèi)，特別狀況一周內(nèi)完成，過(guò)期財(cái)務(wù)可不予報(bào)銷。

4.5.2有關(guān)費(fèi)用必需按相關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷憑證”精確?????、照實(shí)地填寫，詳細(xì)要求如下：

4.5.2.1報(bào)銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：

4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清晰。

4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：

4.5.2.4填報(bào)日期按填寫當(dāng)日的日期填寫：

4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：

4.5.2.6大、小寫金額必需填寫全都，不得涂改：

4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必需分開(kāi)填寫有關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷憑證”；

4.5.2.8凡涉及購(gòu)物或非本人事項(xiàng)的報(bào)銷，必需有本部門同事作驗(yàn)收或證明人的簽名；

4.5.3如填報(bào)未符合上述要求，財(cái)務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報(bào)。

4.5.4全部費(fèi)用報(bào)銷，必需憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如的確無(wú)法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必需注明未能取得票據(jù)的緣由。

4.5.5如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒(méi)有發(fā)生費(fèi)用，相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人擔(dān)當(dāng)。

4.5.6全部票據(jù)必需真實(shí)，如發(fā)覺(jué)作弊時(shí)，財(cái)務(wù)將按票面金額的兩倍懲罰當(dāng)事人。

4.6關(guān)于辦公用品的選購(gòu)及修理：

4.6.1各部門所需辦公用品必需于每月3日前上報(bào)客服部文員，由客服部進(jìn)行審核匯總，上報(bào)總經(jīng)理審批。

4.6.2客服部依據(jù)審批選購(gòu)方案，填寫“借款單”，到財(cái)務(wù)借備用金選購(gòu)。

4.6.3所選購(gòu)的物品必需統(tǒng)一保管，領(lǐng)用物品時(shí)填寫領(lǐng)用表。

4.6.4辦公設(shè)備的修理，要求事先申請(qǐng)到客服部備案，由客服部負(fù)責(zé)，請(qǐng)專人修理及購(gòu)置修理所需物件，各部門無(wú)權(quán)自行處理。

5、其它

5.1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理；

5.2本規(guī)定將會(huì)依據(jù)公司實(shí)際狀況隨時(shí)修訂；

5.3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實(shí)施。

廈門博贊教育服務(wù)有限公司20xx年12月3日

隨著社會(huì)一步步向前進(jìn)展，需要使用制度的場(chǎng)合越來(lái)越多，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動(dòng)準(zhǔn)則。那么相關(guān)的制度究竟是怎么制定的呢？為大家細(xì)心整理了公司報(bào)銷制度【最新10篇】，盼望可以啟發(fā)、關(guān)心到大家。

公司報(bào)銷制度篇一

為了更好地調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)人員的極積性。保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，有效掌握差旅費(fèi)用的支出，依據(jù)目前運(yùn)行中存在的實(shí)際狀況。特作部份適當(dāng)調(diào)整，修定本方法。從頻布之日起生效。原規(guī)定同時(shí)廢止

一、費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)

1、總體原則：對(duì)出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、差旅費(fèi)實(shí)行“包干使用，節(jié)省歸己，超支不補(bǔ)”的原則。

2、開(kāi)支范圍：包括出差地點(diǎn)的市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)用、伙食費(fèi)用、電話費(fèi)用及其他零星費(fèi)用開(kāi)支。實(shí)行包干制

3、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：

（1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補(bǔ)助150元/天，季度考核不通過(guò)者(0銷售業(yè)績(jī)）扣發(fā)1次補(bǔ)助。

（2)十堰市區(qū)以外城市180元/天。季度考核不通過(guò)者(0銷售業(yè)績(jī)）扣發(fā)1次補(bǔ)助。

（3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補(bǔ)助230元/天，季度考核不通過(guò)者(0銷售業(yè)績(jī)）扣發(fā)1次補(bǔ)助。

（4）公司報(bào)銷異地來(lái)回火車票、長(zhǎng)途客車票，并以車票時(shí)間計(jì)算實(shí)際出差補(bǔ)助天數(shù)。

（5）款待客戶款待費(fèi)用5個(gè)人以上不能超過(guò)500元，5人以下不能超過(guò)300元。特別客戶需報(bào)董事長(zhǎng)事前批準(zhǔn)方可超標(biāo)。不能先斬后奏

二、辦理程序及報(bào)銷方法

1、省內(nèi)（不含十堰城區(qū)）、省外出差人員必需事先填寫“差旅費(fèi)（備用金）借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、估計(jì)天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可差旅費(fèi)借款。

2、財(cái)務(wù)審核人員依據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批看法的差旅費(fèi)報(bào)銷單，附有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后報(bào)銷差旅費(fèi)。

3、凡與原出差規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷，因特別緣由或狀況變化需轉(zhuǎn)變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署看法后方可報(bào)銷。

4、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報(bào)賬，超過(guò)三天報(bào)銷差費(fèi)，每超過(guò)一天考核一天補(bǔ)助，一星期以上，不予報(bào)銷，后果自負(fù)。

5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，（特別狀況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批），對(duì)違反規(guī)定賜予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。

6、中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補(bǔ)助；中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補(bǔ)助；中午12時(shí)前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助；中午12時(shí)后返抵本市按全天補(bǔ)助。

7、出差人員應(yīng)按最簡(jiǎn)便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、巡游，其繞行期間多支付的費(fèi)用均由個(gè)人自理，期間按事假考勤。

三、其他規(guī)定

1、十堰市內(nèi)經(jīng)營(yíng)、或在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)款待費(fèi)，應(yīng)事先經(jīng)部長(zhǎng)同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額看法，方可執(zhí)行。財(cái)務(wù)部依據(jù)報(bào)銷程序（原始單據(jù)注明：?jiǎn)挝幻Q及精確?????的日期、金額）審核報(bào)銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、款待費(fèi)等費(fèi)用票據(jù)作為核銷費(fèi)用的依據(jù)。

3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費(fèi)用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財(cái)務(wù)核銷。

4、外出參與會(huì)議，會(huì)議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再實(shí)行包干方法。會(huì)議費(fèi)用中不含食宿時(shí)，按標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

5、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)最高限額2000元/次。

6、售后服務(wù)出差補(bǔ)助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級(jí)執(zhí)行（發(fā)生的運(yùn)費(fèi)及安裝調(diào)試費(fèi)用應(yīng)計(jì)入銷售計(jì)價(jià)當(dāng)中）。

四、本方法自董事會(huì)通過(guò)之日起開(kāi)頭施行。

湖北京漢動(dòng)力科技有限公司

20xx年4月6日

公司報(bào)銷制度篇二

一、目的

為了規(guī)范公司費(fèi)用的使用、報(bào)銷、掌握管理，本著合理使用，有效掌握，的原則，規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。特制本制度。

二、報(bào)銷項(xiàng)目

日常報(bào)銷費(fèi)用主要包括：差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)款待費(fèi)、交通費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的支出原則上不超出預(yù)算。

三、費(fèi)用報(bào)銷基本流程：

略

四、費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：

1、差旅費(fèi)

2.1手機(jī)話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為月度話費(fèi)上限金額，直接補(bǔ)助到工資中。

2.2享受公司通訊補(bǔ)助的手機(jī)必需保持24小時(shí)開(kāi)機(jī)。

3、辦公費(fèi)用

3.1公司辦公用品的購(gòu)買統(tǒng)一由行政部負(fù)責(zé)。由各部門填制辦公用品申購(gòu)單，交至行政部，行政部將辦公用品申領(lǐng)單報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理審批同意后，向財(cái)務(wù)借款統(tǒng)一購(gòu)買。拿到正式發(fā)票的當(dāng)天，由經(jīng)手人、入庫(kù)驗(yàn)收人、部門經(jīng)理簽字齊全后，報(bào)總經(jīng)理審批，合格后，由經(jīng)手人到財(cái)務(wù)報(bào)帳。

3.2行政部對(duì)公司辦公用品建立領(lǐng)用臺(tái)賬管理，領(lǐng)導(dǎo)用人要簽字確認(rèn)，每個(gè)月末，行政部對(duì)辦公用品進(jìn)行盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)盤。

4、款待費(fèi)

4.1一般工程費(fèi)用在30000元以下的，業(yè)務(wù)款待費(fèi)用不超過(guò)400元；30000元以上的，業(yè)務(wù)款待費(fèi)用不超過(guò)800元，特別狀況需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

4.2公司款待費(fèi)報(bào)銷時(shí)憑餐飲、副食等發(fā)票報(bào)銷，寫明時(shí)間、地點(diǎn)、人數(shù)、事由等。

5、交通費(fèi)

5.1公司車輛產(chǎn)生費(fèi)用：公司因工所配車輛，實(shí)行專人管理制，責(zé)任人負(fù)責(zé)該車的維護(hù)保養(yǎng)、保險(xiǎn)費(fèi)用交辦、油費(fèi)管理等工作，詳細(xì)費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。

5.2公司所配車輛加油，統(tǒng)一實(shí)行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不在實(shí)行現(xiàn)金加油。

5.3因公產(chǎn)生的過(guò)路費(fèi)、停車費(fèi)，報(bào)銷時(shí)須注明時(shí)間、地點(diǎn)，大事等。

5.4其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費(fèi)用，注明時(shí)間、地點(diǎn)、路線、事由后統(tǒng)一貼票報(bào)銷。

6.1公司的培訓(xùn)費(fèi)用統(tǒng)一由行政部門依據(jù)公司的進(jìn)展需求，制定培訓(xùn)方案，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施，詳細(xì)費(fèi)用實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷。

五、報(bào)銷票據(jù)要求

1、外來(lái)原始票據(jù)

1.1正面應(yīng)符合下列要求：

（1）外來(lái)原始票據(jù)指購(gòu)買物品或支付費(fèi)用等取得的發(fā)票和行政事業(yè)性收費(fèi)收據(jù)等。原始票據(jù)基本要素應(yīng)齊全：原始票據(jù)上印有稅務(wù)局或財(cái)政局監(jiān)制章，必需加蓋對(duì)方單位財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章，否則視同白紙發(fā)票一律不予報(bào)銷。原始票據(jù)臺(tái)頭應(yīng)列明公司全稱。若無(wú)法取得發(fā)票，則應(yīng)寫明事由，并由收款單位開(kāi)具收據(jù)并加蓋收款單位的發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章。

（2）購(gòu)買實(shí)物的原始票據(jù)正文應(yīng)具體列明日期、品名、單價(jià)、規(guī)格、數(shù)量、金額（金額大小寫必需相符）并填寫入庫(kù)單。凡以籠統(tǒng)名稱及匯總金額列示時(shí)，還應(yīng)附有售貨單位出具的明細(xì)單并加蓋開(kāi)出單位的財(cái)務(wù)章（例如：電腦小票）。打車票，停車票等應(yīng)當(dāng)在發(fā)票上注明使用出租車事由以及動(dòng)身地和目的地，無(wú)法說(shuō)明緣由的不予以報(bào)銷。

（3）假如辦事人購(gòu)貨物時(shí)發(fā)覺(jué)以上任何一個(gè)環(huán)節(jié)漏填或涂改、挖補(bǔ)，必需要求對(duì)方單位重開(kāi)，發(fā)覺(jué)有筆誤的應(yīng)由開(kāi)出單位重開(kāi)或者更正，更正處應(yīng)加蓋開(kāi)出單位的財(cái)務(wù)章。如發(fā)票已標(biāo)明手寫范圍或注明手改無(wú)效，需對(duì)方單位重新開(kāi)據(jù)。

1.2票據(jù)時(shí)限：票據(jù)應(yīng)在辦理事務(wù)完成后，一周內(nèi)到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)；不得跨年度報(bào)銷（12月20日后取得的票據(jù)可在下年度1月報(bào)銷）；特別狀況當(dāng)年不能報(bào)銷，需事先填寫狀況說(shuō)明書，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可在下年度報(bào)銷。

六、本制度從簽字日開(kāi)頭生效，未盡事宜參照公司其它標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

公司報(bào)銷制度篇三

１.總則

１.１為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的進(jìn)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際狀況，特制定本制度。

２、成本費(fèi)用的核算管理及報(bào)銷流程

２.１本公司根據(jù)資金實(shí)際支出的方法計(jì)算成本。

２.２成本與費(fèi)用要按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行計(jì)提。要正確劃分和核算各項(xiàng)成本費(fèi)用。公司制定合

理完善的定額費(fèi)用和報(bào)銷制度，本公司的管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用，都要按規(guī)定進(jìn)行明細(xì)分類核算。

２.３有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)的制度

２.３.１現(xiàn)金借款簽批流程：

借款人填寫《借支單》→主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字→副／總經(jīng)理審批簽字→到出納處辦理借款手續(xù)領(lǐng)取現(xiàn)金。

２.３.２審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

２.３.２.１借款人依據(jù)事項(xiàng)填寫《借支單》，經(jīng)各級(jí)審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支

付；全部借款，需由所屬部門主管審核簽字同意后，報(bào)請(qǐng)副／總經(jīng)理審核簽字，然后到出納處辦理借款手續(xù)。

２.３.２.２借款原則：前款不清后款不借，特別狀況特別處理。借款應(yīng)是因工作需要的工作經(jīng)費(fèi)，

而非個(gè)人私事。一切個(gè)人私事均不行作為借款的理由。特別緊急事情需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

２.４費(fèi)用報(bào)銷

費(fèi)用是指各職能部門發(fā)生的差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)款待費(fèi)、公務(wù)交通費(fèi)等日常費(fèi)用支出。其

中差旅費(fèi)、餐費(fèi)等臨時(shí)性的借款，必需由經(jīng)辦人員填寫借支單，寫明時(shí)間、地點(diǎn)、申請(qǐng)金額、用途，按程序?qū)徟蠼杩?。借款人員完成公務(wù)后須準(zhǔn)時(shí)辦理報(bào)銷清帳，在１０天內(nèi)不報(bào)銷者，財(cái)務(wù)部有權(quán)從借款人員的稅后工資中扣回。

２.４.１日常費(fèi)用簽批流程：

按公司規(guī)定發(fā)生日常費(fèi)用支出，取得合規(guī)的正式發(fā)票→報(bào)銷人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》將發(fā)票及

其他應(yīng)備資料粘貼于后→驗(yàn)證人簽字→部門主管簽字→出納審核簽字→副／總經(jīng)理批準(zhǔn)→出納處辦理報(bào)銷手續(xù)、領(lǐng)款→領(lǐng)款人簽字。當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)在當(dāng)月報(bào)銷，超期１０日逾期報(bào)銷的按報(bào)銷總金額的３０％從本人工資中扣除罰款。

２.４.２出差費(fèi)用簽批流程

出差人員依據(jù)實(shí)際出差狀況照實(shí)填寫《出差費(fèi)用報(bào)銷單》將發(fā)票及其他應(yīng)備收據(jù)貼于其后→

部門主管審核簽字→交財(cái)務(wù)部出納審核簽字→副／總經(jīng)理審核簽字→出納處辦理報(bào)銷手續(xù)→領(lǐng)款人簽字。（住宿、餐飲、路橋費(fèi)、車票等均應(yīng)為正式發(fā)票。一般收據(jù)或手寫憑據(jù)一律不予報(bào)銷）。

２.５私車公用費(fèi)用補(bǔ)貼簽批流程

私車車主憑辦公室等部門匯總的當(dāng)月《私車公用里程表》，依據(jù)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)填寫費(fèi)用報(bào)銷單填

寫《私車公用里程表》公里數(shù)→副／總經(jīng)理簽字→出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)→領(lǐng)款人簽字

２.６審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

２.６.１報(bào)銷人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，后附發(fā)票、費(fèi)用說(shuō)明資料等，并由同行知情人簽字驗(yàn)證。２.６.２部門主管負(fù)責(zé)審批，審核相關(guān)內(nèi)容的真實(shí)性和精確?????性。

２.６.３財(cái)務(wù)人員審核數(shù)量、單價(jià)、金額及日期，出差費(fèi)用需審核出差標(biāo)準(zhǔn)，補(bǔ)貼等費(fèi)用發(fā)生

需有驗(yàn)證手續(xù)。后交出納負(fù)責(zé)辦理后續(xù)審批手續(xù)；出納認(rèn)真審核單據(jù)填寫規(guī)范性、合法性及金額的精確?????性。并報(bào)總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批。

２.６.４總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批同意后，出納負(fù)責(zé)辦理后續(xù)付款手續(xù)，并按財(cái)務(wù)要求進(jìn)行備案。２.６.５付款原則：誰(shuí)領(lǐng)款誰(shuí)簽字。附：圖（財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程圖）

３、財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程圖

公司報(bào)銷制度篇四

1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請(qǐng)；報(bào)銷時(shí)，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等；日期、起點(diǎn)、終點(diǎn)、公里數(shù)；

2、請(qǐng)客戶吃飯：150元/位，例如：來(lái)客戶四人，加你五人，最多可報(bào)：150x5=750元；報(bào)銷時(shí)，需寫明項(xiàng)目名字、公司名字、客戶名字、職務(wù)；

3、全部出差需郵件預(yù)申請(qǐng)，報(bào)預(yù)算，包括可能的請(qǐng)客送禮；假如申請(qǐng)中寫明差旅費(fèi)的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報(bào)銷；

3.1、出差（指上海以外地區(qū)）飯貼為：早餐：15元/人（假如酒店不含早餐，允許報(bào)），午餐20元/人；晚餐：20元/人；假如請(qǐng)客戶或客戶請(qǐng)，這餐補(bǔ)貼不能計(jì)入的；

3.2、住宿費(fèi)：300元/晚；北京、廣州、深圳，400元/晚；二人同性成行，為標(biāo)準(zhǔn)雙人房，無(wú)預(yù)先申請(qǐng)批準(zhǔn)，只能報(bào)一間；

3.3、公司已為全部員工買了保險(xiǎn)，包括意外險(xiǎn)，其他未經(jīng)預(yù)申請(qǐng)批準(zhǔn)的個(gè)人保險(xiǎn)，一律不得報(bào)銷；

4、報(bào)銷匯總單需對(duì)應(yīng)每張報(bào)銷單據(jù)。

公司報(bào)銷制度篇五

為完善員工報(bào)銷制度，提高財(cái)務(wù)報(bào)表的精確?????性，經(jīng)財(cái)務(wù)部與人事部共同制定，cfo審批通過(guò)，現(xiàn)對(duì)員工費(fèi)用報(bào)銷做出如下規(guī)定：

類別個(gè)人日常費(fèi)用報(bào)銷公司費(fèi)用報(bào)銷加班餐費(fèi)加班交通費(fèi)交通費(fèi)移動(dòng)通訊費(fèi)差旅費(fèi)業(yè)務(wù)款待費(fèi)、市場(chǎng)活動(dòng)費(fèi)、聘請(qǐng)費(fèi)等其他公司費(fèi)用部門活動(dòng)費(fèi)報(bào)銷票據(jù)日期上月16日至本月15日上月1日至上月末出差期間與提交報(bào)銷日期相隔不得超過(guò)一個(gè)月與提交報(bào)銷日期相隔不得超過(guò)一個(gè)季度系統(tǒng)內(nèi)提交截止日期本月15日(含)回京后14日內(nèi)每月25日審批后報(bào)銷單遞交財(cái)務(wù)部截止日本月15日后2個(gè)工作日內(nèi)審批后2個(gè)工作日內(nèi)每月27日每月報(bào)銷次數(shù)1次/人/月按出差次數(shù)提交隨時(shí)報(bào)銷單提交留意事項(xiàng):

1、個(gè)人日常費(fèi)用和公司費(fèi)用（包括勞務(wù)費(fèi)，傭金等）須分開(kāi)提交，以免由于個(gè)別費(fèi)用問(wèn)題造成相互影響，造成報(bào)銷的延遲；全部勞務(wù)費(fèi)報(bào)銷，必需附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息（開(kāi)戶行名稱、賬戶）。

2、個(gè)人日常費(fèi)用報(bào)銷只包括移動(dòng)通訊費(fèi)、交通費(fèi)、加班交通費(fèi)、加班餐費(fèi)，部門活動(dòng)費(fèi)，其限當(dāng)月每人提交一次。

3、員工發(fā)生的手機(jī)費(fèi)用應(yīng)通過(guò)報(bào)銷系統(tǒng)中“移動(dòng)通訊費(fèi)”科目提交；除了無(wú)線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費(fèi)外，不得使用辦公通訊費(fèi)科目；手機(jī)費(fèi)報(bào)銷額度自動(dòng)顯示在“報(bào)銷限額”中。如員工超額報(bào)銷，需在“費(fèi)用描述”中填寫緣由。

4、加班交通費(fèi)報(bào)銷限于平常工作日晚21：00后，及周末或國(guó)家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時(shí)間一律不予報(bào)銷。如為特別狀況，應(yīng)在提交時(shí)注明緣由；交通費(fèi)及加班交通費(fèi)，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤?，不行合并?jì)算。

加班餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每次20元，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)不予報(bào)銷。

假如一筆提交整月的加班餐費(fèi)，需注明詳細(xì)加班日期及用餐人數(shù)。

5、費(fèi)用發(fā)票應(yīng)開(kāi)具公司全稱，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯(cuò)誤的，請(qǐng)返回原開(kāi)票處辦理補(bǔ)填或重開(kāi)手續(xù)。另外，請(qǐng)依據(jù)個(gè)人或費(fèi)用所屬公司，填寫相應(yīng)發(fā)票客戶名稱；如發(fā)生票據(jù)丟失或供應(yīng)不正規(guī)發(fā)票的，公司將不與報(bào)銷，損失由個(gè)人負(fù)擔(dān)。假如發(fā)覺(jué)員工有意報(bào)銷不正規(guī)發(fā)票的，財(cái)務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vp。

6、提交外幣發(fā)票的員工，請(qǐng)?jiān)谫M(fèi)用描述中寫明原幣金額及匯率。

7、對(duì)于未按規(guī)定時(shí)間提交的個(gè)人日常費(fèi)用，將減按80%報(bào)銷，且財(cái)務(wù)部不能保證在承諾時(shí)間內(nèi)付款。特別狀況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能準(zhǔn)時(shí)提交等特定狀況。

8、員工以虛擬身份提交報(bào)銷的或收款方為公司的，必需寫明“收款人全稱”和“收款人開(kāi)戶銀行的完整信息及帳號(hào)”。

9、出差報(bào)銷單不要提交餐費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目，只需填寫出差天數(shù)項(xiàng)目，出差天數(shù)計(jì)算方法：回京日期減去出京日期（日期以飛機(jī)票，車票所標(biāo)計(jì)時(shí)間為準(zhǔn)），餐費(fèi)補(bǔ)助會(huì)和工資一起合并發(fā)放。

10、員工差旅借款只能有一筆借款。請(qǐng)先到應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)處確認(rèn)是否已有個(gè)人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷時(shí)將直接從前期借款中直接扣除，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅凶⒚鳌皼_抵借款”字樣。

11、公司費(fèi)用借款要按收款方分別填制和提交報(bào)銷單。

12、打印報(bào)銷單或借款單時(shí)，需要包括“審批信息”（在費(fèi)用報(bào)表的靠下的位置，內(nèi)容包括報(bào)銷單全部審批人及審批時(shí)間），并確保提交的費(fèi)用報(bào)銷為“已審批”狀態(tài)（在費(fèi)用主頁(yè)下顯示本張報(bào)銷單的審狀態(tài)為等待應(yīng)付款管理系統(tǒng)審批）。以免造成報(bào)銷延誤；提交的“費(fèi)用類型”與“費(fèi)用描述”應(yīng)保持全都，須按實(shí)際狀況填寫；報(bào)銷單必需豎向打印，附上原始單據(jù)，交財(cái)務(wù)部報(bào)銷。費(fèi)用明細(xì)不行打印英文版或者erp自動(dòng)發(fā)送的部門領(lǐng)導(dǎo)審批郵件。這樣會(huì)造成沒(méi)有員工個(gè)人信息，無(wú)法確定收款人。

13、如對(duì)報(bào)銷制度有疑問(wèn)，可點(diǎn)擊頁(yè)面右上角“報(bào)銷制度”查詢。

報(bào)銷單裝訂留意事項(xiàng)：

1、裝訂挨次為：費(fèi)用報(bào)銷單首頁(yè)→審批附注→原始單據(jù)。其中，原始單據(jù)應(yīng)逐類、逐張根據(jù)費(fèi)用提交時(shí)間挨次粘貼，請(qǐng)不要用裝訂機(jī)整撂裝訂；

2、根據(jù)提交費(fèi)用報(bào)銷的單據(jù)號(hào)分別裝訂，切勿將不同編號(hào)一齊裝訂，以免造成漏報(bào)；

3、從erp系統(tǒng)中打印出來(lái)的單據(jù)應(yīng)當(dāng)縱向打印，如遇特別狀況請(qǐng)單獨(dú)注明。

公司報(bào)銷制度篇六

第一章總則

第一條目的

為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，合理掌握費(fèi)用支出，特制定本制度。

其次條原則

本制度依據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際狀況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為借支款項(xiàng)、日常辦公費(fèi)用、其他費(fèi)用支出等，以下分別說(shuō)明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出詳細(xì)的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。

第三條適用范圍

本制度適用公司全體員工。

其次章借支管理規(guī)定及借支流程

第四條借款管理規(guī)定

（一）出差借款：出差人員在釘釘憑審批后的《備用金申請(qǐng)單》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。

（二）其他臨時(shí)借款，如項(xiàng)目專項(xiàng)借支，借款人員應(yīng)準(zhǔn)時(shí)報(bào)賬，時(shí)間為每周一；特別項(xiàng)目周一無(wú)法報(bào)賬的，需準(zhǔn)時(shí)向財(cái)務(wù)部說(shuō)明狀況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，可以延后報(bào)賬。

（三）各項(xiàng)借款金額超過(guò)10000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。

（四）借款銷賬規(guī)定：

1、借款銷賬時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷賬；

2、借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。

第五條借款流程

（一）借款人在釘釘按規(guī)定填寫《備用金申請(qǐng)單》，注明申請(qǐng)人、借款事由、借款金額，在備注欄寫明轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理審批

（三）財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的《備用金申請(qǐng)單》到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第三章日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程

第六條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品、業(yè)務(wù)款待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。

第七條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定

（一）經(jīng)辦人報(bào)銷費(fèi)用、支出時(shí)，應(yīng)取得真實(shí)合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準(zhǔn)予報(bào)銷：

1、稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的帶防偽水印底紋和全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)法票；

2、財(cái)政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)（郵政、銀行、鐵路的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單）。

3、加蓋銷貨單位或供應(yīng)勞務(wù)單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，且清楚可見(jiàn)。

4、發(fā)票抬頭要求根據(jù)最新稅務(wù)部門相關(guān)規(guī)定。

（二）填寫報(bào)銷單應(yīng)留意:

1、依據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；

2、報(bào)銷單應(yīng)使用藍(lán)黑碳素筆嚴(yán)格按報(bào)銷單據(jù)要求項(xiàng)目仔細(xì)寫，注明附件張數(shù)；

3、金額大小寫須完全全都（不得涂改）；

4、簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由，要求與取得發(fā)票相符。

（三）按規(guī)定的審批程序報(bào)批。

（四）報(bào)銷10000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款或注明銀行轉(zhuǎn)賬。

（五）報(bào)銷時(shí)間的詳細(xì)規(guī)定

1、財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每周周一為財(cái)務(wù)報(bào)銷日；偶遇節(jié)假日等特別狀況財(cái)務(wù)另行通知。

2、非日常報(bào)銷的其他事項(xiàng)不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。

第八條費(fèi)用報(bào)銷的一般流程：

報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→若需批準(zhǔn)，附批準(zhǔn)后的清單→部門主管人員審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報(bào)銷。

第九條交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程

交通費(fèi)指為滿意公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，為公司辦理相關(guān)的事宜而發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)用，包括公交車費(fèi)、地鐵車費(fèi)、打車費(fèi)等。

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：

（1）原則上外出辦事，主要以地鐵或公交的方式。除非特別狀況，才可乘坐出租車（需提前口頭匯報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)），并在票上注明緣由及來(lái)回地點(diǎn)。

（2）市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。

（二）報(bào)銷流程

1、員工整理交通車票（含因公公交車票），按規(guī)定填好《出差費(fèi)報(bào)銷單》。

2、審批：按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?/p>

3、員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。

第十條差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程

員工因工作需要，離開(kāi)員工辦公所在市行政區(qū)域處理公司事務(wù)屬出差。出差費(fèi)用包括：本市及他市的市內(nèi)交通費(fèi)；來(lái)回本市到外市的火車、飛機(jī)、客車、輪船等費(fèi)用；自駕車出差的油費(fèi)、路橋費(fèi)、停車費(fèi)等；外地的餐費(fèi)、住宿費(fèi)等。

（一）出差借款流程:

1、出差申請(qǐng)：?jiǎn)T工出差可向公司借支所需差旅費(fèi)用，填寫《備用金申請(qǐng)單》，履行相關(guān)借支審批手續(xù)，借支數(shù)額應(yīng)當(dāng)與所處理的公務(wù)和出差的時(shí)間相適應(yīng)。

2、借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過(guò)的《備用金申請(qǐng)單》交財(cái)務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。

3、返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，依據(jù)差旅費(fèi)用實(shí)際發(fā)生狀況填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；如因特別狀況不能辦理報(bào)銷，應(yīng)由本人出具書面材料說(shuō)明延緩報(bào)銷理由，由部門負(fù)責(zé)人簽字證明，并注明最終報(bào)銷期限，如超過(guò)一個(gè)月不