銀行承兌匯票開(kāi)立的流程及規(guī)范課件

銀行承兌匯票開(kāi)立的流程及規(guī)范一、銀行承兌匯票的含義銀行承兌匯票是由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人（承兌申請(qǐng)人）向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌并出具以承兌申請(qǐng)人為出票人的匯票。二、銀行承兌匯票的開(kāi)立的要求①匯票一經(jīng)銀行承兌，銀行將成為匯票的主債務(wù)人，擔(dān)負(fù)著到期無(wú)條件付款的義務(wù)。②銀行承兌匯票的實(shí)質(zhì)上是銀行向承兌申請(qǐng)人所提供的銀行信用。③銀行辦理承兌后，一方面成為匯票的主債務(wù)人，另一方面又成為承兌申請(qǐng)人的債權(quán)人，當(dāng)承兌申請(qǐng)人不按協(xié)議履行交存票款的義務(wù)時(shí)，銀行則按規(guī)定有權(quán)對(duì)其執(zhí)行扣款。④銀行承兌匯票到期時(shí)，不管承兌申請(qǐng)人有無(wú)足夠存款，承兌銀行都必須無(wú)條件地履行支付責(zé)任，而對(duì)墊付部分則視同逾期貸款向承兌申請(qǐng)人記收罰息，至還清為止。四、承兌銀行的權(quán)利與義務(wù)（一）、權(quán)利①有權(quán)要求申請(qǐng)人提供買(mǎi)賣(mài)雙方簽訂的商品購(gòu)銷合同，并對(duì)其真實(shí)性交易匯票的使用對(duì)象和匯票記載的內(nèi)容進(jìn)行審查。②有權(quán)按照自身的信貸管理有關(guān)規(guī)定，對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況等進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，按規(guī)定有權(quán)要求申請(qǐng)人交存一定比例的保證金和提供其他形式的抵押和擔(dān)保。③無(wú)論承兌申請(qǐng)人是否符合承兌條件，銀行均有權(quán)根據(jù)其自身業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r及內(nèi)部管理的有關(guān)規(guī)定，決定是否予以辦理承兌。④銀行有權(quán)按照票面金額的一定比例向申請(qǐng)人收取承兌手續(xù)費(fèi)⑤對(duì)于持票人利用蒙蔽、欺騙手段取得票據(jù)行使權(quán)利，或要求銀行承擔(dān)兌付責(zé)任時(shí)，銀行有權(quán)對(duì)其進(jìn)行抗辯。⑥當(dāng)承兌申請(qǐng)人在匯票到期日未能交足票款備付時(shí)，銀行有權(quán)根據(jù)承兌協(xié)議對(duì)其進(jìn)行扣款，并對(duì)尚未扣回的承兌金額按一定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)收罰息。（二）、義務(wù)匯票一經(jīng)銀行承兌，銀行將成為匯票的主債務(wù)人，當(dāng)銀行承兌匯票到期時(shí)，不管承兌申請(qǐng)人有無(wú)足夠存款，承兌銀行都必須無(wú)條件地履行支付責(zé)任。五、匯票承兌的業(yè)務(wù)流程（一）、業(yè)務(wù)概述銀承匯票的承兌是指申請(qǐng)人向銀行提出承兌申請(qǐng)，承兌銀行在指定期無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的確認(rèn)承諾行為。六、我公司向銀行申請(qǐng)開(kāi)立銀承的流程及資料（一）、我公司在銀行開(kāi)具承兌匯票的大致流程：第一、負(fù)責(zé)銀行承兌匯票支付的出納交請(qǐng)款單（或者支付證明單）給信貸會(huì)計(jì)，說(shuō)明此筆以銀行承兌匯票方式付款的款項(xiàng)不能背書(shū)，需要開(kāi)具。并提示該筆款項(xiàng)對(duì)銀承票面以及時(shí)間的要求。第二、信貸會(huì)計(jì)根據(jù)銀承的要求以及結(jié)合各行的授信使用情況，安排開(kāi)票銀行。第三、信貸會(huì)計(jì)根據(jù)開(kāi)票銀行的具體要求準(zhǔn)備開(kāi)票資料，去銀行開(kāi)票。（4）、信貸會(huì)計(jì)當(dāng)天將開(kāi)立好的銀行承兌匯票取回，登記臺(tái)帳并交給現(xiàn)金出納，由現(xiàn)金出納通知相關(guān)客戶來(lái)公司索取相應(yīng)的銀承匯票。附注：（1）、為了提高開(kāi)票效率，盡量節(jié)約不必要的時(shí)間，因此上述資料在交至財(cái)務(wù)部時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)和計(jì)采部和貿(mào)易部相關(guān)人員核實(shí)資料無(wú)誤后做交接。（2)、銀承資