現(xiàn)金管理入門操作手冊

K/310.3現(xiàn)金管理系統(tǒng)操作手冊文檔概述文檔概述本文檔適用于K/310.3現(xiàn)金管理模塊學(xué)習(xí)完本文檔以后，您將能夠了解K/310.3現(xiàn)金管理系統(tǒng)整個操作流程，熟悉出納的基本業(yè)務(wù)，掌握現(xiàn)金管理系統(tǒng)的基本操作。適用人群適用人群對賬套的建立、公共基礎(chǔ)資料的設(shè)置、總賬的憑證錄入、應(yīng)收應(yīng)付的收款單和付款單有一定了解的人員版本信息版本信息2006年10月10日編寫人版權(quán)信息版權(quán)信息本文件使用須知

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文檔內(nèi)容從本頁開始目錄TOC\o"1-4"\h\z\u第一章初始化 51.1系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置 51.1.1結(jié)帳與總賬期間同步 61.1.2自動生成對方科目日記賬 61.1.3與結(jié)算中心聯(lián)用 61.1.4日記賬所對應(yīng)總賬憑證必須存在 71.1.5現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬匯率設(shè)置 81.2.科目/期初余額的初始化 81.2.1引入科目 81.2.2未達帳的錄入及理解 101.2.3結(jié)束初始化 121.2.4新科目的初始化 12第二章日常業(yè)務(wù) 132.1錄入日記賬的三種方式 132.1.1復(fù)核記賬 132.1.2從總賬引入日記賬 142.1.3手工增加日記賬 152.2票據(jù) 172.2.1票據(jù)備查簿 172.2.2支票管理 182.3往來結(jié)算 202.3.1收款通知單錄入、收款通知單序時簿 212.3.2收款單流程 212.3.3付款流程 222.4其他 242.4.1現(xiàn)金收付流水賬 242.4.2報表 242.4.3憑證管理 25第三章期末處理 263.1對賬 263.1.1現(xiàn)金、銀行存款的盤點 263.1.1.1現(xiàn)金盤點單 263.1.1.2銀行對賬單 263.1.2對賬 273.1.2.1現(xiàn)金對賬 273.1.2.2銀行存款對賬 273.1.3逐筆對賬 293.2期末結(jié)賬 30

愛學(xué)習(xí)的朋友，歡迎你！本手冊給你提供現(xiàn)金管理系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)流程和操作，希望你在學(xué)習(xí)完這個手冊后，對現(xiàn)金管理系統(tǒng)有一個整體概念！溫馨提醒：學(xué)習(xí)一個系統(tǒng)，最重要的是對業(yè)務(wù)流程的把握，對流程把握好后，多思考、多測試，細節(jié)問題你就可以迎刃而解了。在學(xué)習(xí)本模塊的過程中，你可以結(jié)合幫助手冊，多動手、多測試、多思考。下表是現(xiàn)金管理系統(tǒng)的主要流程：應(yīng)用流程圖初始化日常業(yè)務(wù)期末處理現(xiàn)金科目/余額系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置現(xiàn)金銀行存款票據(jù)管理往來結(jié)算與總賬對賬期末結(jié)賬

第一章初始化溫馨提醒：學(xué)習(xí)現(xiàn)金管理系統(tǒng)，首先需要先對其系統(tǒng)參數(shù)進行設(shè)置，然后進行科目和期初余額的錄入，最后才可進行日常業(yè)務(wù)的處理。1.1系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置路徑：K3主控臺—系統(tǒng)設(shè)置—系統(tǒng)設(shè)置—現(xiàn)金管理—系統(tǒng)參數(shù)圖1-1現(xiàn)金管理系統(tǒng)的系統(tǒng)參數(shù)包括“系統(tǒng)”、“總賬”、“現(xiàn)金管理”、“數(shù)據(jù)傳輸設(shè)置”四個頁簽，本手冊通過例子重點講解“現(xiàn)金管理”頁簽。1.1.1結(jié)帳與總賬期間同步指總帳必須在現(xiàn)金管理系統(tǒng)結(jié)賬后方可結(jié)賬。（如果選了此選項，現(xiàn)金管理系統(tǒng)尚未結(jié)賬，總賬系統(tǒng)結(jié)賬時則會提示如下圖圖1-2溫馨提醒：1）總賬系統(tǒng)通過憑證與其它系統(tǒng)進行無縫連接。2）現(xiàn)金管理與總賬系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行雙向傳遞。3）不選擇“結(jié)賬與總賬期間同步”這個選項并不會影響現(xiàn)金管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)的傳遞。1.1.2自動生成對方科目日記賬在現(xiàn)金日記賬中新增，對方科目有現(xiàn)金、銀行存款科目時，自動生成該現(xiàn)金、銀行存款科目的日記賬；同樣，在銀行存款日記賬中新增，對方科目有現(xiàn)金或銀行存款科目時，也自動生成該現(xiàn)金或銀行存款科目的日記賬。溫馨提醒：復(fù)核登賬的處理不變，不考慮此功能。即存現(xiàn)或取現(xiàn)的憑證通過復(fù)核記賬只能引入現(xiàn)金日記賬，而不能引入銀行存款日記賬，必須手工在銀行存款日記賬中新增.1.1.3與結(jié)算中心聯(lián)用不選擇此選項，則“數(shù)據(jù)傳輸設(shè)置”標(biāo)簽頁為灰，不可以錄入任何信息。同時主控臺界面上的“收款通知單錄入”和“收款通知單序時簿”這兩個功能是不可以使用的?！芭c結(jié)算中心聯(lián)用”這個參數(shù)設(shè)置主要是用于進行將票據(jù)發(fā)送到結(jié)算中心，以及付款申請單、收款通知單提交結(jié)算中心，獲取結(jié)算信息；從結(jié)算中心下載收款單和付款單。（初學(xué)者不用學(xué)習(xí)）溫馨提醒：現(xiàn)金管理系統(tǒng)主要管理單個企業(yè)的貨幣資金及往來結(jié)算業(yè)務(wù)；當(dāng)該企業(yè)所在集團利用結(jié)算中心模塊對集團內(nèi)企業(yè)資金結(jié)算集中管理時（包括收集下級單位票據(jù)，了解下屬單位的資金情況），現(xiàn)金管理系統(tǒng)根據(jù)結(jié)算是否需要通過結(jié)算中心而確定是否選擇此選項。1.1.4日記賬所對應(yīng)總賬憑證必須存在選上此選項，新增現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記賬時錄入的憑證字號可以在總賬系統(tǒng)不存在。10.2版本之前沒有這個選項，只能錄入在總賬中存在的憑證字號選上此選項：圖1-3收—400號憑證在總賬中不存在，給出此提示，此時只能同時不輸入憑證字、憑證號、憑證年、憑證期間，保存后，生成憑證傳遞到總賬，系統(tǒng)自動返回憑證字號信息；或待總賬做完憑證后手工再到此處增加。（不選此選項則不會出現(xiàn)如圖1-3的提示）四個都沒有輸入四個都沒有輸入圖1-41.1.5現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬匯率設(shè)置固定匯率在一個會計期間內(nèi)固定不可修改，浮動匯率則可以在業(yè)務(wù)發(fā)生時手工修改匯率。匯率小數(shù)位數(shù)長度指匯率所能保留到的最精確的小數(shù)位數(shù)。溫馨提醒：現(xiàn)金管理系統(tǒng)匯率受此處控制，而不受基礎(chǔ)資料——幣別中的匯率小數(shù)位數(shù)控制為保證與總賬數(shù)據(jù)的一致性，建議現(xiàn)金管理系統(tǒng)的匯率精度與總賬一致。。為保證與總賬數(shù)據(jù)的一致性，建議現(xiàn)金管理系統(tǒng)的匯率精度與總賬一致。1.2.科目/期初余額的初始化路徑：K3主控臺—系統(tǒng)設(shè)置—初始化—現(xiàn)金管理—初始數(shù)據(jù)錄入1.2.1引入科目現(xiàn)金管理系統(tǒng)沒有自己的科目，需要從總賬引入科目和余額。圖1-5引入注意事項：從總賬引入現(xiàn)金系統(tǒng)時無法引入核算項目，因此不建議用戶在現(xiàn)金類科目下設(shè)核算項目，應(yīng)該設(shè)置明細科目?？傎~中設(shè)置所有幣別的科目自動分幣別引入多個科目。圖1-6引入科目時可以選擇是否同時引入現(xiàn)金和銀行存款類科目的期初余額和發(fā)生額（圖2-2中用紅色線條所標(biāo)識的選項），如果此時不引入余額和發(fā)生額，則采用如圖1-6的操作標(biāo)注2標(biāo)注2圖1-7然后在科目類別（圖1-7中的標(biāo)注2）處選擇“銀行存款”然后手工輸入銀行賬號和銀行對賬單期初余額，如圖1-8圖1-81.2.2未達帳的錄入及理解所謂未達賬項，就是結(jié)算憑證在企業(yè)與銀行之間（包括收付雙方的企業(yè)及雙方的開戶銀行）流轉(zhuǎn)時，一方已經(jīng)收到結(jié)算憑證作了銀行存款的收入或支出賬務(wù)處理，而另一方尚未收到結(jié)算憑證尚未入賬的賬項。（詳細內(nèi)容請查看會計書）未達賬項有四種類型：第一種是銀行已收，企業(yè)未收；第二種是銀行已付，企業(yè)未付；第三種是企業(yè)已收，銀行未收；第四種是企業(yè)已付，銀行未付。存在未達帳的情況下，企業(yè)單位的銀行存款日記賬的余額和銀行對賬單的余額通常是不相等的。這是需要分別站在企業(yè)和銀行的立場，將未達賬項分別對銀行存款日記賬的余額和銀行對賬單的余額進行調(diào)整。具體調(diào)整方法如下：銀行存款日記賬的余額+銀行已收企業(yè)未收的金額–銀行已付企業(yè)未付的金額=調(diào)整后（企業(yè)賬面）余額；銀行對賬單的余額+企業(yè)已收銀行未收的金額–企業(yè)已付銀行未付的金額=調(diào)整后（銀行對賬單）余額。調(diào)整后兩者的余額相等，表明企業(yè)銀行存款賬實相符。例：某企業(yè)某年某月銀行存款日記賬的余額為57618.04，銀行對賬單的余額為86618.04。經(jīng)逐筆核對，發(fā)現(xiàn)以下未達賬項：1）企業(yè)送存轉(zhuǎn)賬支票60000元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。（企業(yè)已收銀行未收）；2）企業(yè)開出轉(zhuǎn)賬支票45000元，但持票單位尚未到銀行辦理轉(zhuǎn)賬，銀行尚未記賬。（企業(yè)已付銀行未付）3）企業(yè)委托銀行代收某公司購貨款48000元，銀行已收妥并登記入賬，但企業(yè)尚未收到收款通知，尚未記賬。（銀行已收企業(yè)未收）4）銀行代企業(yè)支付電話費4000元，銀行已登記企業(yè)銀行存款減少，但企業(yè)未收到銀行付款通知，尚未記賬。（銀行已付企業(yè)未付）圖1-9錄入的企業(yè)未達賬如圖1-9所示。圖1-10錄入的銀行未達賬如圖1-10所示。圖1-11錄入未達賬后，系統(tǒng)會自動計算出余額調(diào)節(jié)表，在工具欄上單擊“余額表”，就可以查看銀行存款余額調(diào)節(jié)表，如圖1-11所示?！捌胶鈾z查”是檢查所有的銀行存款科目的余額調(diào)節(jié)表是否都平衡，如果銀行存款科目的余額已經(jīng)平衡，系統(tǒng)則提示如下：圖1-121.2.3結(jié)束初始化所有初始化數(shù)據(jù)檢查無誤、銀行存款科目余額調(diào)節(jié)表都平衡后，點擊“編輯”—“結(jié)束初始化”即可。圖1-14現(xiàn)金管理系統(tǒng)的啟用期間是在結(jié)束初始化時確定的，如圖1-14所示。反初始化：結(jié)束初始化后，若發(fā)現(xiàn)初始化數(shù)據(jù)錯誤，在啟用當(dāng)期時，點擊“編輯”—“反初始化”即可回到初始化狀態(tài)。1.2.4新科目的初始化結(jié)束初始化后，如果總賬系統(tǒng)新增了現(xiàn)金類科目，現(xiàn)金管理系統(tǒng)不能自動增加，需要重新引出新科目（標(biāo)注1），并結(jié)束新科目的初始化（標(biāo)注2）。標(biāo)注2標(biāo)注1標(biāo)注2標(biāo)注1圖1-15至此，現(xiàn)金管理系統(tǒng)的初始化就完成了對現(xiàn)金類科目的禁用也需要在此同時對現(xiàn)金類科目的禁用也需要在此同時禁用

第二章日常業(yè)務(wù)溫馨提醒：在這部分，我沒有按照系統(tǒng)的模塊來講解，而是按主要的業(yè)務(wù)流程來講解的，也許你會覺得有些亂，不能適應(yīng)，沒關(guān)系，你耐心的學(xué)習(xí)下去，再結(jié)合幫助手冊，絕對沒錯的！2.1錄入日記賬的三種方式在現(xiàn)金管理系統(tǒng)編制現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記賬有三種方式：1）復(fù)核記賬；2）從總賬直接引入日記賬；3）手工在現(xiàn)金管理系統(tǒng)錄入日記賬。其中前兩種方式都是利用總賬數(shù)據(jù)傳遞至現(xiàn)金管理系統(tǒng)：2.1.1復(fù)核記賬復(fù)核記賬實際上就是出納人員對總賬的現(xiàn)金和銀行存款憑證進行復(fù)核并登賬的過程。路徑：K3主控臺—財務(wù)會計—現(xiàn)金管理—總賬數(shù)據(jù)—復(fù)核登賬登賬設(shè)置：首先需要進行登賬設(shè)置，若不設(shè)置，系統(tǒng)則取默認值。圖2-1若憑證是多借多貸的憑證時，即使選擇按對方科目登賬，系統(tǒng)也會默認為按現(xiàn)金科目或銀行存款科目登賬。圖2-2憑證“按對方科目”復(fù)核登賬過來圖2-3復(fù)核登賬：在打開復(fù)核記賬的查詢界面后，選中需要登賬的記錄，單擊工具條上的“登賬”即可。也可以雙擊該條記錄，進行登賬的操作。2.1.2從總賬引入日記賬（系統(tǒng)參數(shù)中必須選擇“允許從總賬中引入日記賬”）路徑：K3主控臺—財務(wù)會計—現(xiàn)金管理—總賬數(shù)據(jù)—引入日記賬圖2-4在需要引入的現(xiàn)金類科目前打勾，選擇會計期間、引入方式、日期、期間模式、憑證范圍及制單人、審核和過賬狀態(tài)（如上圖），點擊“引入”按鈕即可。2.1.3手工增加日記賬（此種方法的路徑與前兩種不在一起）路徑：K3主控臺—財務(wù)會計—現(xiàn)金管理—現(xiàn)金—現(xiàn)金日記賬K3主控臺—財務(wù)會計—現(xiàn)金管理—銀行存款—銀行存款日記賬進入下圖打開界面，可進行科目、幣別、期間等設(shè)置。圖2-5在現(xiàn)金日記賬主界面選擇“新增”，進入手工錄入界面。手工錄入現(xiàn)金日記賬又可分為單筆輸入和多行輸入。勾上“編輯”—“多行錄入”則點擊“新增”后進入多行錄入界面，若未勾上則進入單筆輸入頁框。如果在系統(tǒng)參數(shù)中選擇了“允許生成對方科目日記賬”，當(dāng)此處錄入日記賬時，對方科目也為現(xiàn)金類科目，則自動生成對方現(xiàn)金類日記賬?？芍苯痈鶕?jù)日記賬生成憑證，在日記賬查詢界面選定記錄后單擊“匯總”或“按單”則可以生成憑證，并且可以在此查看和刪除憑證。銀行存款日記賬參看現(xiàn)金日記賬。圖2-6溫馨提醒：企業(yè)必須考慮好日記賬與總賬憑證的制作登記流程，要么選擇在先在總賬作憑證，然后引入現(xiàn)金日記賬，要么全部手工錄現(xiàn)金日記賬再生成憑證（這種情況下參數(shù)“允許從總賬引入日記賬”最好不要選），以免重復(fù)引入或者重復(fù)生成憑證。2.2票據(jù)現(xiàn)金系統(tǒng)的票據(jù)是廣義上的結(jié)算憑證，范圍比應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)更大，應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)只核算銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票，現(xiàn)金系統(tǒng)除此之外還包括了支票、銀行匯票、本票、托收承付憑證等多種結(jié)算憑證。2.2.1票據(jù)備查簿路徑：K3主控臺—財務(wù)會計—現(xiàn)金管理—票據(jù)—票據(jù)備查簿圖2-7發(fā)送與撤消功能：是指將票據(jù)發(fā)送至結(jié)算中心，以及撤消發(fā)送功能。必須有相關(guān)結(jié)算中心系統(tǒng)后才可用。初學(xué)者可以不用學(xué)習(xí)。在圖2-7界面可以進行票據(jù)的新增、修改、刪除、查找、生成憑證、指定憑證等操作（見工具欄），計息、貼現(xiàn)、背書、審核、核銷的操作需進入具體的票據(jù)界面（圖2-8）才可進行。新增付款支票不能在此進行，需進入支票管理操作。但付款支票可在此查詢，并生成憑證。圖2-8在現(xiàn)金管理系統(tǒng)對票據(jù)所做的背書、核銷操作僅起備查、標(biāo)記作用，建議若對票據(jù)有后續(xù)業(yè)務(wù)發(fā)生（如背書、退票等）在應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)進行。溫馨提醒：當(dāng)票據(jù)備查簿管理的是商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票時，現(xiàn)金管理系統(tǒng)與應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)中的應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)實現(xiàn)完全共享。用戶可選擇在現(xiàn)金管理或應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)錄入外來票據(jù)，這些票據(jù)會同時在另一系統(tǒng)出現(xiàn)。當(dāng)然，其中一個系統(tǒng)尚未啟用時，不影響啟用系統(tǒng)的操作。也可以說，它們是啟用后才同步，初始化的信息必須在兩個系統(tǒng)分別建立。在應(yīng)用兩系統(tǒng)同步時，設(shè)計的作業(yè)規(guī)則最好使票據(jù)在一個系統(tǒng)錄入（如現(xiàn)金管理系統(tǒng)），這更利于企業(yè)的管理和控制。2.2.2支票管理處理支票的流程如下：購置——領(lǐng)用——核銷路徑：K3主控臺—財務(wù)會計—現(xiàn)金管理—票據(jù)—支票管理1）購置：圖2-9進入支票管理界面后，分別點擊工具欄上的購置，在如圖2-9的界面上按提示錄入即完成了支票的購置操作。2）領(lǐng)用在支票管理的界面點擊工具欄上的“領(lǐng)用”，在彈出的頁框中填入相關(guān)信息即完成了支票的領(lǐng)用。3）核銷核銷則需要將光標(biāo)定在相關(guān)已領(lǐng)用的支票上，單擊“修改”，在彈出的支票界面錄入付款金額等信息，即完成了核銷操作?？颇俊Ψ娇颇渴遣恍杼钊氲?，這科目、對方科目是不需填入的，這是需要銀行維護的項目。圖2-10在此界面還可完成支票作廢、審核等操作。支票的核銷在現(xiàn)金管理系統(tǒng)也僅起標(biāo)注作用。這個核銷的概念和應(yīng)收應(yīng)付的核銷不一樣，在這里只起標(biāo)識作用。核銷后頁面就不顯示該條支票記錄了。如果要查看已經(jīng)核銷了的支票，則在“打開”過濾界面中把“核銷情況”選擇為全部。圖2-11支票如果需要生成憑證，必須在票據(jù)備查簿生成，而不能在支票管理中處理。2.3往來結(jié)算往來結(jié)算主要是針對集團公司管理各個成員企業(yè)的資金狀況而設(shè)置的功能，如果企業(yè)并非集團公司的下屬企業(yè)，則可以不用此功能。但是，即使往來結(jié)算不與結(jié)算中心聯(lián)用，它仍然可以與應(yīng)收款管理系統(tǒng)、應(yīng)付款管理系統(tǒng)結(jié)合起來使用的功能，對企業(yè)的收付款進行一定的管理。（此處重點講與與應(yīng)收款管理系統(tǒng)、應(yīng)付款管理系統(tǒng)的連用，而不講與結(jié)算中心的聯(lián)用）2.3.1收款通知單錄入、收款通知單序時簿此功能需和結(jié)算中心聯(lián)用并進行相關(guān)服務(wù)器設(shè)置才可用。2.3.2收款單流程1）不與應(yīng)收款管理系統(tǒng)連用：在往來結(jié)算——收款單錄入中直接手工錄入現(xiàn)金收款單即可。2）與應(yīng)收款管理系統(tǒng)連用：現(xiàn)金收款單新增、審核后，點擊“發(fā)送”后，該張收款單就傳遞到“應(yīng)收款管理系統(tǒng)”中了，但是在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中需要在“收款單序時簿界面”點“確認”，才可以確認接收到了這張單據(jù)。圖2-12現(xiàn)金管理系統(tǒng)發(fā)送收款單圖2-13應(yīng)收款管理系統(tǒng)確認現(xiàn)金管理系統(tǒng)發(fā)送過來的收款單如果要對這張已經(jīng)發(fā)送到應(yīng)收款管理系統(tǒng)的收款單進行修改，在需要先在應(yīng)收款管理進行“反確認”，再在現(xiàn)金管理系統(tǒng)中進行取消發(fā)送（再點一次“發(fā)送”即可），反審核后才能進行修改。此外，在現(xiàn)金收款單序時簿界面有“登賬”選項，如果在此處點擊“登賬”形成的現(xiàn)金日記賬是沒有憑證字號的，且在“現(xiàn)金——現(xiàn)金日記賬”或“銀行存款——銀行存款日記賬”中也是不能修改的。如果企業(yè)的日記賬要求必須有憑證字號，則需要確定好登記日記賬的流程。2.3.3付款流程付款流程涉及到兩種單據(jù)；付款申請單和付款單1）不與應(yīng)付款管理系統(tǒng)連用：在往來結(jié)算——付款申請單錄入界面新增付款申請單，審核審批后下推生成付款單。2）與應(yīng)付款管理系統(tǒng)連用：在應(yīng)付款管理系統(tǒng)——付款申請單處新增付款申請單，審核后自動傳遞到現(xiàn)金管理系統(tǒng)；在現(xiàn)金管理系統(tǒng)——付款申請單序時簿界面修改應(yīng)付款管理系統(tǒng)傳遞過來的付款申請單界面，補全現(xiàn)金科目、結(jié)算方式等，再審核審批，下推生成付款單，然后在現(xiàn)金管理系統(tǒng)——付款單序時簿中審核付款單后，發(fā)送至應(yīng)付款管理系統(tǒng)，應(yīng)付款管理系統(tǒng)確認。在應(yīng)付款管理系統(tǒng)新增付款申請單，并審核：在應(yīng)付系統(tǒng)錄入在應(yīng)付系統(tǒng)錄入圖2-14在現(xiàn)金管理——付款申請單序時簿中，可以查詢到這張付款申請單，未做處理時顯示為黃色，此時需要點“修改”補全付款申請單的科目，結(jié)算日期等，再審核審批，下推生成現(xiàn)金付款單。下推生成現(xiàn)金付款單應(yīng)付系統(tǒng)傳遞過來，現(xiàn)金系統(tǒng)尚未作任何處理，顯示為黃色下推生成現(xiàn)金付款單應(yīng)付系統(tǒng)傳遞過來，現(xiàn)金系統(tǒng)尚未作任何處理，顯示為黃色圖2-15下推生成的現(xiàn)金付款單，審核審批后發(fā)送至應(yīng)付款管理系統(tǒng)下推生成的現(xiàn)金付款單下推生成的現(xiàn)金付款單圖2-16應(yīng)付款管理系統(tǒng)在付款單——查詢界面進行確認（參見收款單的確認流程）2.4其他2.4.1現(xiàn)金收付流水賬路徑：K3主控臺—財務(wù)會計—現(xiàn)金管理—現(xiàn)金—現(xiàn)金收付流水賬如果第一次進入現(xiàn)金收付流水賬，需要進行現(xiàn)金收付流水賬的初始化。只能手工錄入初始化數(shù)據(jù)，并需要結(jié)束初始化。圖2-17在日記賬不能生成憑證的較老版本中，由于收付流水賬可以生成憑證，因此作用比較大，但自從日記賬可以生成憑證以后，收付流水賬的作用就不如之前了，和現(xiàn)金日記賬功能差不多。最大區(qū)別是收付流水賬不管對方科目，只記錄現(xiàn)金增減變化。報表報表主要是為了統(tǒng)計或管理的需要而設(shè)置的資金頭寸表和到期預(yù)警表路徑：K3主控臺—財務(wù)會計—現(xiàn)金管理—報表—資金頭寸表/到期預(yù)警表這兩張報表分別根據(jù)現(xiàn)金/銀行存款日記賬和票據(jù)備查簿相關(guān)信息生成，供用戶查詢、分析使用。1）資金頭寸表用于查閱各個日期或期間的資金(現(xiàn)金和銀行存款)發(fā)生額和余額。圖2-182）到期預(yù)警表提供對應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)付票據(jù)的到期預(yù)警功能，用戶指定一個預(yù)警期間，一待到達這個預(yù)警期間或超過這個預(yù)警期間，則從該表可以查閱得到即將到期和已過期的應(yīng)收票據(jù)及應(yīng)付票據(jù)。圖2-19憑證管理路徑：K3主控臺—財務(wù)會計—現(xiàn)金管理—憑證管理—會計分錄序時簿圖2-20此界面可以進行憑證過濾、修改、查找、審核、刪除操作。此界面僅顯示在現(xiàn)金系統(tǒng)生成的憑證，不包括總賬系統(tǒng)或其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的現(xiàn)金類科目的憑證。

第三章期末處理3.1對賬3.1.1現(xiàn)金、銀行存款的盤點為了符合會計“賬實相符”的原則，必須盤點現(xiàn)金和銀行存款，于是有了現(xiàn)金盤點單和銀行對賬單的出現(xiàn)。.1現(xiàn)金盤點單路徑：K3主控臺—財務(wù)會計—現(xiàn)金管理—現(xiàn)金—現(xiàn)金盤點單現(xiàn)金盤點單按實際盤點的現(xiàn)金數(shù)量錄入。進入現(xiàn)金盤點單界面后可直接進行新增、修改、刪除、預(yù)覽、打印、引出等操作。在本月盤點后，如果結(jié)果與上次相同，則可“取上次盤點數(shù)”或在上次盤點的基礎(chǔ)上加以修改，以簡化工作量?，F(xiàn)金盤點單底部顯示實存金額、賬存金額、盤盈盤虧等信息，方便賬實核對。圖3-1現(xiàn)金盤點單底部顯示實存金額、賬存金額、盤盈盤虧等信息，方便賬實核對。.2銀行對賬單路徑：K3主控臺—財務(wù)會計—現(xiàn)金管理—銀行存款—銀行存款對賬單銀行存款對賬單是由銀行出具的，因此系統(tǒng)提供直接從外部引入和手工錄入兩種方式生成對賬單。對賬單的數(shù)據(jù)一定是站在銀行的立場上編制的，因此在不存在未達賬的情況下，和銀行存款日記賬記錄的金額相等，借貸方向相反。1）引入對賬單：編輯—定義引入方案，必須先定義方案才可以引入對賬單。詳細內(nèi)容可參看幫助手冊。引入—打開文件—選擇需要引入的外部對賬單—刷新計算結(jié)果—引入。此處如果有多余的行記錄，可以“刪除行”。引入對賬單的外部文件只能是文本文件（TXT格式），如果是其它格式的文件，則需要轉(zhuǎn)換成TXT格式引入。2）手工錄入對賬單：和手工錄入銀行存款日記賬類似，可以選擇多行錄入或單筆錄入。3.1.2對賬3.1.2.1現(xiàn)金對賬路徑：K3主控臺—財務(wù)會計—現(xiàn)金管理—現(xiàn)金—現(xiàn)金對賬圖3-2在這里提供現(xiàn)金管理系統(tǒng)、總賬系統(tǒng)和現(xiàn)金盤點單數(shù)據(jù)，一步就實現(xiàn)了“現(xiàn)金”的賬賬相符、賬實相符的管理。3.1.2.2銀行存款對賬1）賬實相符——與銀行對賬單對賬路徑：K3主控臺—財務(wù)會計—現(xiàn)金管理—銀行存款—銀行存款對賬此處的“銀行存款對賬”是指銀行存款日記賬與銀行對賬單之間的核對，并非銀行存款日記賬與總賬的核對。進行對賬時我們首先需要進行對賬設(shè)置，包括自動對賬設(shè)置、手工對賬設(shè)置和表格設(shè)置。路徑；現(xiàn)金管理——銀行存款——銀行存款對賬——編輯——對賬設(shè)置圖3-3進行自動對賬或手工對賬自動對賬：進行對賬設(shè)置后，直接點擊“自動”系統(tǒng)即開始自動對賬。