商業(yè)承兌匯票基礎知識培訓教材課件

北京立金銀行培訓中心課程最新商業(yè)承兌匯票基礎知識培訓

北京立金銀行培訓中心課程最新商業(yè)承兌匯票1400-650-5776“每一次新的機遇的到來，都會造就一批富翁!”每一批富翁都是：當別人不明白的時候，他明白他在做什么;當別人不理解的時候，他理解他在做什么;當別人明白了，他富有了;當別人理解了，他成功了。任何一次機遇的到來，都必將經歷四個階段:“看不見“、“看不起“、“看不懂”、“來不及”;任何一次財富的締造必將經歷一個過程:“先知先覺經營者;后知后覺跟隨者;不知不覺消費者!”反省一下，你有錯過嗎?人生比努力更重要的是選擇!與時俱進是財富的源泉!“每一次新的機遇的到來，都會造就一批富翁!”23一、商業(yè)承兌匯票定義商業(yè)承兌匯票是法人以及其他組織簽發(fā)的，銀行以外的付款人承兌的，由付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。中國人民銀行關于促進商業(yè)承兌匯票業(yè)務發(fā)展的指導意見（銀發(fā)〔2006〕385號）3一、商業(yè)承兌匯票定義商業(yè)承兌匯票是法人以及3《電子商業(yè)匯票業(yè)務管理辦法》第三十四條電子商業(yè)承兌匯票的承兌有以下幾種方式：（一）真實交易關系或債權債務關系中的債務人簽發(fā)并承兌；（二）真實交易關系或債權債務關系中的債務人簽發(fā)，交由第三人承兌；（三）第三人簽發(fā)，交由真實交易關系或債權債務關系中的債務人承兌；（四）收款人簽發(fā)，交由真實交易關系或債權債務關系中的債務人承兌。政策依據：電子商業(yè)承兌匯票政策依據

法律依據（2）北京立金銀行培訓中心課程《電子商業(yè)匯票業(yè)務管理辦法》法律依據（2）北京立金銀行培訓45企業(yè)兩種簽發(fā)商業(yè)承兌匯票的方式：1、電子商業(yè)承兌匯票（12個月）2、紙質商業(yè)承兌匯票（6個月）5企業(yè)兩種簽發(fā)商業(yè)承兌匯票的方式：5

【1】商業(yè)承兌匯票分類北京立金銀行培訓中心課程【1】商業(yè)承兌匯票分類北京立金銀行培訓中心課程6

1、一類商業(yè)承兌匯票（中央企業(yè)商票）：中石油、中電信、中神華等商票。2、二類商業(yè)承兌匯票（大型國有企業(yè)商票）；萬科、保利、華潤3、三類商業(yè)承兌匯票（大型上市公司商票）：大型民營企業(yè)商票、海航、金螳螂、北京建工、嘉寓幕墻4、四類商業(yè)承兌匯票：有價無市、沒有交易、沒有變現(xiàn)渠道小型企業(yè)商業(yè)承兌匯票、失信企業(yè)商票北京立金銀行培訓中心課程1、一類商業(yè)承兌匯票（中央企業(yè)商票）：北京立金銀行培訓中心7

【2】商業(yè)承兌匯票報價北京立金銀行培訓中心課程【2】商業(yè)承兌匯票報價北京立金銀行培訓中心課程8

【1】商業(yè)承兌匯票票樣北京立金銀行培訓中心課程【1】商業(yè)承兌匯票票樣北京立金銀行培訓中心課程9101010

【1】商業(yè)承兌匯票必須記載下列7事項：北京立金銀行培訓中心課程【1】商業(yè)承兌匯票必須記載下列7事項：北京立金銀行培訓中心11

簽發(fā)商業(yè)承兌匯票必須記載下列事項：(一)表明"商業(yè)承兌匯票"的字樣;(二)無條件支付的委托;(三)確定的金額;(四)付款人名稱;(五)收款人名稱;(六)出票日期;(七)出票人簽章。欠缺記載上述規(guī)定事項之一的，商業(yè)承兌匯票無效。商業(yè)承兌匯票可以由付款人簽發(fā)并承兌，也可以由收款人簽發(fā)交由付款人承兌。北京立金銀行培訓中心課程簽發(fā)商業(yè)承兌匯票必須記載下列事項：北京立金銀行培訓中心課程12

【2】商業(yè)承兌匯票簽章北京立金銀行培訓中心課程【2】商業(yè)承兌匯票簽章北京立金銀行培訓中心課程13

關于施行《中華人民共和國票據法》有關問題的通知一、關于票據的簽章問題單位在票據上的簽章，應為該單位的公章或財務專用章并加蓋單位法定代表人或其授權代理人的簽章；銀行匯票、銀行本票的出票人和銀行承兌匯票的承兌人在票據上的簽章，應為該銀行現(xiàn)行規(guī)定使用的專用章并加蓋法定代表人或其授權經辦人的名章。出票人在票據上的簽章，不符上述規(guī)定的，票據無效；票據的背書人、承兌人、保證人在票據上的簽章，不符上述規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力。北京立金銀行培訓中心課程關于施行《中華人民共和國票據法》有關問題的通知北京立金銀行14

北京立金銀行培訓中心課程北京新華有限公司【商業(yè)承兌匯票票樣1——出票人直接簽章】商業(yè)承兌匯票北京新華有限公司北京新華有限公司北京立金銀行培訓中心課程北京新華有限公司【商業(yè)承兌匯票票樣15

第二十八條財務公司可以經營下列部分或者全部業(yè)務：（一）對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業(yè)務；（二）協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；（三）經批準的保險代理業(yè)務；（四）對成員單位提供擔保；（五）辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；（六）對成員單位辦理票據承兌與貼現(xiàn)；（七）辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；（八）吸收成員單位的存款；（九）對成員單位辦理貸款及融資租賃；（十）從事同業(yè)拆借；北京立金銀行培訓中心課程企業(yè)集團財務公司管理辦法第二十八條財務公司可以經營下列部分或者全部業(yè)務：北京立16

【3】商業(yè)承兌匯票經常適用的商業(yè)模式北京立金銀行培訓中心課程【3】商業(yè)承兌匯票經常適用的商業(yè)模式北京立金銀行培訓中心課17

【4】商業(yè)承兌匯票背書事項：北京立金銀行培訓中心課程【4】商業(yè)承兌匯票背書事項：北京立金銀行培訓中心課程18

北京立金銀行培訓中心課程雙人名章北京立金銀行培訓中心課程雙人名章19

【5】商業(yè)承兌匯票背書粘單及連續(xù)背書：北京立金銀行培訓中心課程【5】商業(yè)承兌匯票背書粘單及連續(xù)背書：北京立金銀行培訓中心20

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【6】商業(yè)承兌匯票托收指向北京立金銀行培訓中心課程【6】商業(yè)承兌匯票托收指向北京立金銀行培訓中心課程22

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【7】商業(yè)承兌匯票付款責任北京立金銀行培訓中心課程【7】商業(yè)承兌匯票付款責任北京立金銀行培訓中心課程29

【8】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——貼現(xiàn)北京立金銀行培訓中心課程【8】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——貼現(xiàn)北京立金銀行培訓中心課程30中國人民銀行關于完善票據業(yè)務制度有關問題的通知

銀發(fā)[2005]235號

頒布時間：2005-9-5發(fā)文單位：中國人民銀行

商業(yè)匯票的持票人向銀行申請貼現(xiàn)時，貼現(xiàn)申請人應向銀行提供交易合同原件、貼現(xiàn)申請人與其直接前手之間根據稅收制度有關規(guī)定開具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票。

政策依據中國人民銀行關于完善票據業(yè)務制度有關問題的通知

銀發(fā)[20031增值稅專用發(fā)票××省增值稅專用發(fā)票票樣××省增值稅專用發(fā)票開票日期：增值稅專用發(fā)票××省增值稅專用發(fā)票票樣32

【2】商業(yè)承兌匯票風控北京立金銀行培訓中心課程【2】商業(yè)承兌匯票風控北京立金銀行培訓中心課程33

1、商業(yè)承兌匯票必須實地查詢；2、商業(yè)承兌匯票必須有真實貿易背景，杜絕融資性票據。3、商業(yè)承兌匯票最好當面簽發(fā)。4、商業(yè)承兌匯票必須查詢預留印鑒（印鑒絕對保證真實）5、商業(yè)承兌匯票承兌人必須有授信額度。北京立金銀行培訓中心課程1、商業(yè)承兌匯票必須實地查詢；北京立金銀行培訓中心課程34

商業(yè)承兌匯票原始交易環(huán)節(jié)，存在真實交易，可以確保到期兌付北京立金銀行培訓中心課程出票人收款人背書人持票人貿易背景商業(yè)承兌匯票原始交易環(huán)節(jié)，存在真實交易，可以確保到期兌付北35

【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質押北京立金銀行培訓中心課程【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質押北京立金銀行培訓中心課程36北京立金銀行培訓中心課程質押票據收款北京立金銀行培訓中心課程質押票據收款37《物權法》第七十五條下列權利可以質押：

（一）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；

（二）依法可以轉讓的股份、股票；

（三）依法可以轉讓的商標專用權，專利權、著作權中的財產權；

（四）依法可以質押的其他權利。

第七十六條以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質的，應當在合同約定的期限內將權利憑證交付質權人。質押合同自權利憑證交付之日起生效。

第七十七條以載明兌現(xiàn)或者提貨日期的匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質的，匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單兌現(xiàn)或者提貨日期先于債務履行期的，質權人可以在債務履行期屆滿前兌現(xiàn)或者提貨，并與出質人協(xié)議將兌現(xiàn)的價款或者提取的貨物用于提前清償所擔保的債權或者向與出質人約定的第三人提存。

北京立金銀行培訓中心課程《物權法》第七十五條下列權利可以質押：

（一）匯票、支38

【10】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——托收北京立金銀行培訓中心課程【10】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——托收北京立金銀行培訓中心課39北京立金銀行培訓中心課程被背書人:建行天津分行

天津天化有限公司印鑒委托收款

質押背書人年月日【商業(yè)承兌匯票委托收款背書】北京立金銀行培訓中心課程被背書人:建行天津分行【商業(yè)40

【10】商業(yè)承兌匯票擔保關系圖北京立金銀行培訓中心課程【10】商業(yè)承兌匯票擔保關系圖北京立金銀行培訓中心課程41北京立金銀行培訓中心課程北京立金銀行培訓中心課程42北京立金銀行培訓中心課程第六十八條匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔連帶責任。持票人可以不按照匯票債務人的先后順序，對其中任何一人、數人或者全體行使追索權。持票人對匯票債務人中的一人或者數人已經進行追索的，對其他匯票債務人仍可以行使追索權。被追索人清償債務后，與持票人享有同一權利。第三十七條背書人以背書轉讓匯票后，即承擔保證其后手所持匯票承兌和付款的責任。背書人在匯票得不到承兌或者付款時，應當向持票人清償本法第七十條、第七十一條規(guī)定的金額和費用。北京立金銀行培訓中心課程第六十八條匯票的出票人、背書人、承43

【12】商業(yè)承兌匯票到期付款——開戶行處理方式北京立金銀行培訓中心課程【12】商業(yè)承兌匯票到期付款——開戶行處理方式北京立金銀行44北京立金銀行培訓中心課程《票據法》第五節(jié)付款第五十三條持票人應當按照下列期限提示付款：（一）見票即付的匯票，自出票日起一個月內向付款人提示付款；（二）定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起十日內向承兌人提示付款。持票人未按照前款規(guī)定期限提示付款的，在作出說明后，承兌人或者付款人仍應當繼續(xù)對持票人承擔付款責任。通過委托收款銀行或者通過票據交換系統(tǒng)向付款人提示付款的，視同持票人提示付款。第五十四條持票人依照前條規(guī)定提示付款的，付款人必須在當日足額付款。第五十五條持票人獲得付款的，應當在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。持票人委托銀行收款的，受委托的銀行將代收的匯票金額轉賬收入持票人賬戶，視同簽收。北京立金銀行培訓中心課程《票據法》45北京立金銀行培訓中心課程關于施行《中華人民共和國票據法》有關問題的通知商業(yè)匯票按現(xiàn)行規(guī)定進行背書轉讓。商業(yè)承兌匯票的收款人或持票人委托其開戶銀行提示付款時，應在匯票背面記載“委托收款”字樣，在被背書人欄記載其開戶銀行名稱，并在背書欄簽章、記載背書日期。未按規(guī)定作成委托背書的，開戶銀行不予受理。北京立金銀行培訓中心課程關于施行《中華人民共和國票據法》有關46

【14】商業(yè)承兌匯票權利圖北京立金銀行培訓中心課程【14】商業(yè)承兌匯票權利圖北京立金銀行培訓中心課程47北京立金銀行培訓中心課程貼現(xiàn)、質押銀行【貼現(xiàn)或質押銀行的行權】商業(yè)承兌匯票北京新華有限公司公章1付款請求權2追索權北京立金銀行培訓中心課程【貼現(xiàn)或質押銀行的行權】北京新華有48

【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質押北京立金銀行培訓中心課程【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質押北京立金銀行培訓中心課程49北京立金銀行培訓中心課程質押票據收款北京立金銀行培訓中心課程質押票據收款50

【10】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——托收北京立金銀行培訓中心課程【10】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——托收北京立金銀行培訓中心課51北京立金銀行培訓中心課程被背書人:建行天津分行

天津天化有限公司印鑒委托收款

質押背書人年月日【商業(yè)承兌匯票委托收款背書】北京立金銀行培訓中心課程被背書人:建行天津分行【商業(yè)52

【10】商業(yè)承兌匯票擔保關系圖北京立金銀行培訓中心課程【10】商業(yè)承兌匯票擔保關系圖北京立金銀行培訓中心課程53北京立金銀行培訓中心課程北京立金銀行培訓中心課程54

【15】電子商業(yè)承兌匯票北京立金銀行培訓中心課程【15】電子商業(yè)承兌匯票北京立金銀行培訓中心課程55北京立金銀行培訓中心課程北京立金銀行培訓中心課程56北京立金銀行培訓中心課程北京立金銀行培訓中心課程57400-650-5776商票產品融資模式及風險控制

商票產品融資模式及風險控制

58400-650-5776市場上兩種商票模式：1、銀行主導自開自貸商業(yè)承兌匯票（替代貸款）市場上兩種商票模式：59400-650-5776市場上兩種商票模式：2、銀行主導自開自貼商業(yè)承兌匯票（替代貸款）市場上兩種商票模式：60銀行引導簽發(fā)的第三方保兌票（集團公司保兌）北京立金銀行培訓中心課程銀行引導簽發(fā)的第三方保兌票（集團公司保兌）北京立金銀行培訓中61銀行引導簽發(fā)的第三方保兌票（擔保公司保兌）北京立金銀行培訓中心課程銀行引導簽發(fā)的第三方保兌票（擔保公司保兌）北京立金銀行培訓中62400-650-5776市場上兩種商票模式：2、企業(yè)自主簽發(fā)商業(yè)承兌匯票市場上兩種商票模式：63400-650-5776虛假及克隆商業(yè)承兌匯票虛假及克隆商業(yè)承兌匯票64400-650-5776商業(yè)承兌匯票基礎知識培訓教材65 又稱：“環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會”，是國際銀行同業(yè)間的國際合作組織，成立于一九七三年，目前全球大多數國家大多數銀行已使用系統(tǒng)。的使用，使銀行的結算提供了安全、可靠、快捷、標準化、自動化的通訊業(yè)務，從而大大提高了銀行的結算速度。由于的格式具有標準化，目前信用證的格式主要都是用電文。 又稱：“環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會”，是國際銀行同業(yè)間的國際66400-650-5776新穎的商票變現(xiàn)模式（2）——票據貼現(xiàn)新穎的商票變現(xiàn)模式（2）——票據貼現(xiàn)67400-650-5776新穎的商票變現(xiàn)模式（3）——商票換銀票新穎的商票變現(xiàn)模式（3）——商票換銀票68400-650-5776第四部分票據互換第四部分票據互換69400-650-5776第五部分電子商票第五部分電子商票70商業(yè)承兌匯票基礎知識培訓教材71商業(yè)承兌匯票基礎知識培訓教材72商業(yè)承兌匯票基礎知識培訓教材73演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！74北京立金銀行培訓中心課程最新商業(yè)承兌匯票基礎知識培訓

北京立金銀行培訓中心課程最新商業(yè)承兌匯票75400-650-5776“每一次新的機遇的到來，都會造就一批富翁!”每一批富翁都是：當別人不明白的時候，他明白他在做什么;當別人不理解的時候，他理解他在做什么;當別人明白了，他富有了;當別人理解了，他成功了。任何一次機遇的到來，都必將經歷四個階段:“看不見“、“看不起“、“看不懂”、“來不及”;任何一次財富的締造必將經歷一個過程:“先知先覺經營者;后知后覺跟隨者;不知不覺消費者!”反省一下，你有錯過嗎?人生比努力更重要的是選擇!與時俱進是財富的源泉!“每一次新的機遇的到來，都會造就一批富翁!”7677一、商業(yè)承兌匯票定義商業(yè)承兌匯票是法人以及其他組織簽發(fā)的，銀行以外的付款人承兌的，由付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。中國人民銀行關于促進商業(yè)承兌匯票業(yè)務發(fā)展的指導意見（銀發(fā)〔2006〕385號）3一、商業(yè)承兌匯票定義商業(yè)承兌匯票是法人以及77《電子商業(yè)匯票業(yè)務管理辦法》第三十四條電子商業(yè)承兌匯票的承兌有以下幾種方式：（一）真實交易關系或債權債務關系中的債務人簽發(fā)并承兌；（二）真實交易關系或債權債務關系中的債務人簽發(fā)，交由第三人承兌；（三）第三人簽發(fā)，交由真實交易關系或債權債務關系中的債務人承兌；（四）收款人簽發(fā)，交由真實交易關系或債權債務關系中的債務人承兌。政策依據：電子商業(yè)承兌匯票政策依據

法律依據（2）北京立金銀行培訓中心課程《電子商業(yè)匯票業(yè)務管理辦法》法律依據（2）北京立金銀行培訓7879企業(yè)兩種簽發(fā)商業(yè)承兌匯票的方式：1、電子商業(yè)承兌匯票（12個月）2、紙質商業(yè)承兌匯票（6個月）5企業(yè)兩種簽發(fā)商業(yè)承兌匯票的方式：79

【1】商業(yè)承兌匯票分類北京立金銀行培訓中心課程【1】商業(yè)承兌匯票分類北京立金銀行培訓中心課程80

1、一類商業(yè)承兌匯票（中央企業(yè)商票）：中石油、中電信、中神華等商票。2、二類商業(yè)承兌匯票（大型國有企業(yè)商票）；萬科、保利、華潤3、三類商業(yè)承兌匯票（大型上市公司商票）：大型民營企業(yè)商票、海航、金螳螂、北京建工、嘉寓幕墻4、四類商業(yè)承兌匯票：有價無市、沒有交易、沒有變現(xiàn)渠道小型企業(yè)商業(yè)承兌匯票、失信企業(yè)商票北京立金銀行培訓中心課程1、一類商業(yè)承兌匯票（中央企業(yè)商票）：北京立金銀行培訓中心81

【2】商業(yè)承兌匯票報價北京立金銀行培訓中心課程【2】商業(yè)承兌匯票報價北京立金銀行培訓中心課程82

【1】商業(yè)承兌匯票票樣北京立金銀行培訓中心課程【1】商業(yè)承兌匯票票樣北京立金銀行培訓中心課程83841084

【1】商業(yè)承兌匯票必須記載下列7事項：北京立金銀行培訓中心課程【1】商業(yè)承兌匯票必須記載下列7事項：北京立金銀行培訓中心85

簽發(fā)商業(yè)承兌匯票必須記載下列事項：(一)表明"商業(yè)承兌匯票"的字樣;(二)無條件支付的委托;(三)確定的金額;(四)付款人名稱;(五)收款人名稱;(六)出票日期;(七)出票人簽章。欠缺記載上述規(guī)定事項之一的，商業(yè)承兌匯票無效。商業(yè)承兌匯票可以由付款人簽發(fā)并承兌，也可以由收款人簽發(fā)交由付款人承兌。北京立金銀行培訓中心課程簽發(fā)商業(yè)承兌匯票必須記載下列事項：北京立金銀行培訓中心課程86

【2】商業(yè)承兌匯票簽章北京立金銀行培訓中心課程【2】商業(yè)承兌匯票簽章北京立金銀行培訓中心課程87

關于施行《中華人民共和國票據法》有關問題的通知一、關于票據的簽章問題單位在票據上的簽章，應為該單位的公章或財務專用章并加蓋單位法定代表人或其授權代理人的簽章；銀行匯票、銀行本票的出票人和銀行承兌匯票的承兌人在票據上的簽章，應為該銀行現(xiàn)行規(guī)定使用的專用章并加蓋法定代表人或其授權經辦人的名章。出票人在票據上的簽章，不符上述規(guī)定的，票據無效；票據的背書人、承兌人、保證人在票據上的簽章，不符上述規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力。北京立金銀行培訓中心課程關于施行《中華人民共和國票據法》有關問題的通知北京立金銀行88

北京立金銀行培訓中心課程北京新華有限公司【商業(yè)承兌匯票票樣1——出票人直接簽章】商業(yè)承兌匯票北京新華有限公司北京新華有限公司北京立金銀行培訓中心課程北京新華有限公司【商業(yè)承兌匯票票樣89

第二十八條財務公司可以經營下列部分或者全部業(yè)務：（一）對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業(yè)務；（二）協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；（三）經批準的保險代理業(yè)務；（四）對成員單位提供擔保；（五）辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；（六）對成員單位辦理票據承兌與貼現(xiàn)；（七）辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；（八）吸收成員單位的存款；（九）對成員單位辦理貸款及融資租賃；（十）從事同業(yè)拆借；北京立金銀行培訓中心課程企業(yè)集團財務公司管理辦法第二十八條財務公司可以經營下列部分或者全部業(yè)務：北京立90

【3】商業(yè)承兌匯票經常適用的商業(yè)模式北京立金銀行培訓中心課程【3】商業(yè)承兌匯票經常適用的商業(yè)模式北京立金銀行培訓中心課91

【4】商業(yè)承兌匯票背書事項：北京立金銀行培訓中心課程【4】商業(yè)承兌匯票背書事項：北京立金銀行培訓中心課程92

北京立金銀行培訓中心課程雙人名章北京立金銀行培訓中心課程雙人名章93

【5】商業(yè)承兌匯票背書粘單及連續(xù)背書：北京立金銀行培訓中心課程【5】商業(yè)承兌匯票背書粘單及連續(xù)背書：北京立金銀行培訓中心94

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【7】商業(yè)承兌匯票付款責任北京立金銀行培訓中心課程【7】商業(yè)承兌匯票付款責任北京立金銀行培訓中心課程103

【8】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——貼現(xiàn)北京立金銀行培訓中心課程【8】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——貼現(xiàn)北京立金銀行培訓中心課程104中國人民銀行關于完善票據業(yè)務制度有關問題的通知

銀發(fā)[2005]235號

頒布時間：2005-9-5發(fā)文單位：中國人民銀行

商業(yè)匯票的持票人向銀行申請貼現(xiàn)時，貼現(xiàn)申請人應向銀行提供交易合同原件、貼現(xiàn)申請人與其直接前手之間根據稅收制度有關規(guī)定開具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票。

政策依據中國人民銀行關于完善票據業(yè)務制度有關問題的通知

銀發(fā)[200105增值稅專用發(fā)票××省增值稅專用發(fā)票票樣××省增值稅專用發(fā)票開票日期：增值稅專用發(fā)票××省增值稅專用發(fā)票票樣106

【2】商業(yè)承兌匯票風控北京立金銀行培訓中心課程【2】商業(yè)承兌匯票風控北京立金銀行培訓中心課程107

1、商業(yè)承兌匯票必須實地查詢；2、商業(yè)承兌匯票必須有真實貿易背景，杜絕融資性票據。3、商業(yè)承兌匯票最好當面簽發(fā)。4、商業(yè)承兌匯票必須查詢預留印鑒（印鑒絕對保證真實）5、商業(yè)承兌匯票承兌人必須有授信額度。北京立金銀行培訓中心課程1、商業(yè)承兌匯票必須實地查詢；北京立金銀行培訓中心課程108

商業(yè)承兌匯票原始交易環(huán)節(jié)，存在真實交易，可以確保到期兌付北京立金銀行培訓中心課程出票人收款人背書人持票人貿易背景商業(yè)承兌匯票原始交易環(huán)節(jié)，存在真實交易，可以確保到期兌付北109

【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質押北京立金銀行培訓中心課程【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質押北京立金銀行培訓中心課程110北京立金銀行培訓中心課程質押票據收款北京立金銀行培訓中心課程質押票據收款111《物權法》第七十五條下列權利可以質押：

（一）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；

（二）依法可以轉讓的股份、股票；

（三）依法可以轉讓的商標專用權，專利權、著作權中的財產權；

（四）依法可以質押的其他權利。

第七十六條以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質的，應當在合同約定的期限內將權利憑證交付質權人。質押合同自權利憑證交付之日起生效。

第七十七條以載明兌現(xiàn)或者提貨日期的匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質的，匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單兌現(xiàn)或者提貨日期先于債務履行期的，質權人可以在債務履行期屆滿前兌現(xiàn)或者提貨，并與出質人協(xié)議將兌現(xiàn)的價款或者提取的貨物用于提前清償所擔保的債權或者向與出質人約定的第三人提存。

北京立金銀行培訓中心課程《物權法》第七十五條下列權利可以質押：

（一）匯票、支112

【10】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——托收北京立金銀行培訓中心課程【10】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——托收北京立金銀行培訓中心課113北京立金銀行培訓中心課程被背書人:建行天津分行

天津天化有限公司印鑒委托收款

質押背書人年月日【商業(yè)承兌匯票委托收款背書】北京立金銀行培訓中心課程被背書人:建行天津分行【商業(yè)114

【10】商業(yè)承兌匯票擔保關系圖北京立金銀行培訓中心課程【10】商業(yè)承兌匯票擔保關系圖北京立金銀行培訓中心課程115北京立金銀行培訓中心課程北京立金銀行培訓中心課程116北京立金銀行培訓中心課程第六十八條匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔連帶責任。持票人可以不按照匯票債務人的先后順序，對其中任何一人、數人或者全體行使追索權。持票人對匯票債務人中的一人或者數人已經進行追索的，對其他匯票債務人仍可以行使追索權。被追索人清償債務后，與持票人享有同一權利。第三十七條背書人以背書轉讓匯票后，即承擔保證其后手所持匯票承兌和付款的責任。背書人在匯票得不到承兌或者付款時，應當向持票人清償本法第七十條、第七十一條規(guī)定的金額和費用。北京立金銀行培訓中心課程第六十八條匯票的出票人、背書人、承117

【12】商業(yè)承兌匯票到期付款——開戶行處理方式北京立金銀行培訓中心課程【12】商業(yè)承兌匯票到期付款——開戶行處理方式北京立金銀行118北京立金銀行培訓中心課程《票據法》第五節(jié)付款第五十三條持票人應當按照下列期限提示付款：（一）見票即付的匯票，自出票日起一個月內向付款人提示付款；（二）定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起十日內向承兌人提示付款。持票人未按照前款規(guī)定期限提示付款的，在作出說明后，承兌人或者付款人仍應當繼續(xù)對持票人承擔付款責任。通過委托收款銀行或者通過票據交換系統(tǒng)向付款人提示付款的，視同持票人提示付款。第五十四條持票人依照前條規(guī)定提示付款的，付款人必須在當日足額付款。第五十五條持票人獲得付款的，應當在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。持票人委托銀行收款的，受委托的銀行將代收的匯票金額轉賬收入持票人賬戶，視同簽收。北京立金銀行培訓中心課程《票據法》119北京立金銀行培訓中心課程關于施行《中華人民共和國票據法》有關問題的通知商業(yè)匯票按現(xiàn)行規(guī)定進行背書轉讓。商業(yè)承兌匯票的收款人或持票人委托其開戶銀行提示付款時，應在匯票背面記載“委托收款”字樣，在被背書人欄記載其開戶銀行名稱，并在背書欄簽章、記載背書日期。未按規(guī)定作成委托背書的，開戶銀行不予受理。北京立金銀行培訓中心課程關于施行《中華人民共和國票據法》有關120

【14】商業(yè)承兌匯票權利圖北京立金銀行培訓中心課程【14】商業(yè)承兌匯票權利圖北京立金銀行培訓中心課程121北京立金銀行培訓中心課程貼現(xiàn)、質押銀行【貼現(xiàn)或質押銀行的行權】商業(yè)承兌匯票北京新華有限公司公章1付款請求權2追索權北京立金銀行培訓中心課程【貼現(xiàn)或質押銀行的行權】北京新華有122

【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質押北京立金銀行培訓中心課程【9】商業(yè)承兌匯票變現(xiàn)方式——質押北京立金銀行培訓中心課程123北京立金銀行培訓中心課程質押票據收款北京立金銀行培訓中心課程