財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)資金管理解決方案1

財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)資金管理解決方案1投資公司資金管理信息化方案1建設(shè)背景現(xiàn)金流是企業(yè)的血液，現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基本理念把企業(yè)的資金管理放在一切經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的首位。集團(tuán)資金管理是集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心，電力集團(tuán)多元化、跨地區(qū)發(fā)展使資金的分布和活動(dòng)狀態(tài)趨于分散與復(fù)雜，往往導(dǎo)致電力集團(tuán)家底不清楚，無法發(fā)揮電力集團(tuán)整體的資金優(yōu)勢(shì)。因此電力集團(tuán)需要建立資金管控平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)對(duì)集團(tuán)資金存量、流量、流向的集中管理與監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)資金預(yù)算、資金調(diào)度、資金結(jié)算、資金監(jiān)控、融資管理、資金分析等一體化業(yè)務(wù)管理，幫助集團(tuán)提高運(yùn)營(yíng)效率，提高集團(tuán)企業(yè)償債能力，實(shí)時(shí)掌控資金流向，全面提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。2管理思路集團(tuán)化資金管理采取統(tǒng)借統(tǒng)還、收支兩條線、資金調(diào)度、零余額賬戶等資金管理方法，實(shí)現(xiàn)資金集中結(jié)算、集約管理，在線監(jiān)控，建立整個(gè)集團(tuán)范圍的資金預(yù)算管理，部署快速、穩(wěn)定、安全的資金管理平臺(tái)。對(duì)集團(tuán)資金進(jìn)行統(tǒng)一籌劃、全面監(jiān)控，充分發(fā)揮集團(tuán)資金整體運(yùn)作的優(yōu)勢(shì)，提高資金運(yùn)用效率，降低資金成本，控制資金使用風(fēng)險(xiǎn)。資金集中管理：提供集團(tuán)資金計(jì)劃、資金集中結(jié)算、資金計(jì)劃執(zhí)行分析、票據(jù)管理、投融資管理等管理內(nèi)容，全面整合集團(tuán)資金，最大發(fā)揮集團(tuán)整體資金優(yōu)勢(shì)，提高資金利用效率。

收支兩條線管理：成員單位具有收入賬戶和支出賬戶，收入款項(xiàng)定期（日、周、月、自定義）歸集到集團(tuán)賬戶，集團(tuán)按照定期（日、周、月、自定義）審批后的資金計(jì)劃將款項(xiàng)撥付到子公司支出賬戶，由成員單位根據(jù)審批后的資金計(jì)劃使用資金，將資金集中支付與少量劃撥相結(jié)合，減少下級(jí)賬戶的資金沉淀。資金監(jiān)控：以集團(tuán)公司所有下屬單位為數(shù)據(jù)集，同各大銀行建立數(shù)據(jù)通道，實(shí)現(xiàn)資金存量和資金流量的實(shí)時(shí)管理和在線控制，加強(qiáng)集團(tuán)各級(jí)企業(yè)對(duì)下級(jí)企業(yè)的現(xiàn)金流動(dòng)的監(jiān)控。3解決方案3.1概述XX投資有限公司下設(shè)XX有限公司、國(guó)投晉城熱電有限公司和國(guó)投晉城圍灘水電有限公司三個(gè)跨行業(yè)控股公司，形成煤-電-水-化”產(chǎn)業(yè)鏈，采用集團(tuán)資金集中管理模式，有利于打造集團(tuán)優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)集團(tuán)的管控力度，規(guī)避集團(tuán)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)集團(tuán)核心競(jìng)爭(zhēng)力。針對(duì)XX投資公司的業(yè)務(wù)背景，結(jié)合資金管理的先進(jìn)的管理思想推薦采用集團(tuán)資金集中管理模式，主要包括資金預(yù)算管理、資金收支管理、現(xiàn)金管理與分析、資金監(jiān)控管理、融資管理等管理模塊，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)資金統(tǒng)一計(jì)劃、統(tǒng)一撥付、統(tǒng)一辦理公司內(nèi)部往來結(jié)算、統(tǒng)一對(duì)外籌資，實(shí)現(xiàn)資金存量和資金流量的實(shí)時(shí)管理和在線控制，并通過銀企互聯(lián)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)資金一體化的全程管理，幫助企業(yè)改善資金的使用計(jì)劃，并與企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、預(yù)算有效地協(xié)調(diào)，產(chǎn)生集團(tuán)資金聚合效應(yīng)。

3.2集團(tuán)資金管理業(yè)務(wù)架構(gòu)XX電力FMIS資金管理包括資金預(yù)算、資金收支管理、現(xiàn)金管理、資金監(jiān)控、融資管理等內(nèi)容，其業(yè)務(wù)處理與賬務(wù)集成，相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)容經(jīng)過流程處理可直接形成賬務(wù)憑證。在數(shù)據(jù)集中的資源基礎(chǔ)上，系統(tǒng)提供的相關(guān)分析可為企業(yè)管理者在資金運(yùn)籌決策時(shí)提供幫助。3.3資金管理實(shí)現(xiàn)目標(biāo)?資金管理與預(yù)算管理相結(jié)合，提升工作的計(jì)劃性、規(guī)范性。集團(tuán)公司下達(dá)統(tǒng)一的資金預(yù)算編制方法，編制、上報(bào)、匯總、平衡、下達(dá)各類中短期資金預(yù)算，開展資金調(diào)度；?賬戶實(shí)現(xiàn)集中管理，賬戶的設(shè)立與變動(dòng)通過規(guī)范審批流程得到規(guī)范和控制；?實(shí)現(xiàn)集團(tuán)資金監(jiān)控管理，時(shí)時(shí)監(jiān)控公司及下屬公司的銀行賬戶的收支情況，并通過賬戶監(jiān)控方案，及時(shí)過濾可疑情況，防止違規(guī)，有效規(guī)避運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；?從總體角度合理安排債務(wù)結(jié)構(gòu)、降低資金成本、增強(qiáng)內(nèi)部資金調(diào)劑能力、減少財(cái)務(wù)費(fèi)用統(tǒng)一內(nèi)部結(jié)算，減少資金體外循環(huán)；?對(duì)集團(tuán)資金使用過程加強(qiáng)計(jì)劃控制，對(duì)資金運(yùn)用進(jìn)行績(jī)效

考核；?統(tǒng)一融資，增強(qiáng)整體信用度：集團(tuán)公司統(tǒng)一規(guī)范融資合同信息，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)（包括子公司）融資方案的編制、上報(bào)、審批、下達(dá)，根據(jù)資本化規(guī)則進(jìn)行利息分?jǐn)?；進(jìn)行融資到位與到還款預(yù)測(cè)，債務(wù)結(jié)構(gòu)分析，防范融資風(fēng)險(xiǎn)；?統(tǒng)一集團(tuán)票據(jù)管理，全面掌握未來資金。4功能介紹4.1資金預(yù)算管理資金預(yù)算管理是以各級(jí)成員企業(yè)的現(xiàn)金流量為管理內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)資金活動(dòng)的事前規(guī)劃、事中控制、事后反映，適用于企業(yè)對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的管理。同時(shí)通過資金預(yù)算管理系統(tǒng)形成的執(zhí)行預(yù)算，直接控制各級(jí)成員企業(yè)的資金結(jié)算活動(dòng)，并實(shí)現(xiàn)對(duì)資金結(jié)算的細(xì)粒度控制，不僅約束結(jié)算資金的流量，也可以對(duì)結(jié)算資金的流向進(jìn)行約束。4.1.1按資金用途編制預(yù)算基于FMIS預(yù)算管理系統(tǒng)，為資金預(yù)算編制奠定基礎(chǔ)，用戶可根據(jù)需要進(jìn)行資金預(yù)算編制的項(xiàng)目設(shè)置，以形成預(yù)算表，方便填寫。各類用戶可根據(jù)不同的權(quán)限進(jìn)行資金預(yù)算計(jì)劃的編制，用款

部門資金管理員可使用此功能進(jìn)行月度用款計(jì)劃申報(bào)，也可從外部進(jìn)行數(shù)據(jù)導(dǎo)入。根據(jù)定義采集其他預(yù)算表數(shù)據(jù)，如工程進(jìn)度和付款計(jì)劃、售電售煤計(jì)劃、原料采購計(jì)劃、檢修計(jì)劃、薪酬計(jì)劃以及費(fèi)用支出預(yù)算等作為編制月度現(xiàn)金流量預(yù)算的依據(jù)，自動(dòng)形成月度現(xiàn)金流量表。預(yù)算表的格式完全可以自定義，而且所見即所得。在資金預(yù)算計(jì)劃表中，上級(jí)用戶可以將下級(jí)單位的銀行余額作為預(yù)算表項(xiàng)目，取各個(gè)單位銀行賬戶數(shù)據(jù)作為參考數(shù)據(jù)，進(jìn)行現(xiàn)金流量的平衡。預(yù)算表還可以自定義參考列，為上級(jí)單位進(jìn)行資金平衡提供依據(jù)。4.1.2資金預(yù)算審批各個(gè)部門、單位填報(bào)了資金預(yù)算，傳遞到審批崗位，不同權(quán)限的各類人員可以進(jìn)行批準(zhǔn)、發(fā)布。每個(gè)單位的預(yù)算審批人員可以進(jìn)行該單位預(yù)算資金計(jì)劃的審批，上級(jí)公司管理人員可以進(jìn)行各個(gè)單位的資金預(yù)算計(jì)劃匯總、平衡和審批。在審批（查詢）界面，可以對(duì)相關(guān)預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行穿透查詢，以評(píng)測(cè)其資金申請(qǐng)計(jì)劃的合理性。用戶可以根據(jù)預(yù)算項(xiàng)目審批的歸口部門和審批流程設(shè)置不同的預(yù)算表和審批流程，進(jìn)行相關(guān)資金計(jì)劃的申請(qǐng)。4.2資金收支管理資金收支管理用于處理撥付款、專項(xiàng)款等大額資金的支付控制，日常費(fèi)用報(bào)銷等支付在報(bào)賬中心完成。在資金的使用時(shí)可以按計(jì)劃和申請(qǐng)對(duì)資金的支付進(jìn)行控制，滿足“資金收支管理”需

求。4.2.1撥付款的控制對(duì)于各個(gè)分、子公司的資金用款申請(qǐng)經(jīng)批復(fù)平衡后，總部可以按照資金的計(jì)劃表進(jìn)行控制撥款。經(jīng)審批流程批準(zhǔn)的資金申請(qǐng)表，總部在資金撥付時(shí)可以一次撥付，也可以分次撥付，但撥付總額不能超過批復(fù)金額數(shù)。已撥付的款項(xiàng)、撥付次數(shù)、撥款余額可以進(jìn)行查詢，申請(qǐng)者和管理者均可以根據(jù)相應(yīng)的權(quán)限進(jìn)行查詢。對(duì)于有撥款余額的申請(qǐng)，資金管理者可以根據(jù)現(xiàn)金流量和使用者的緊急程度再次進(jìn)行撥款。4.2.2專項(xiàng)申請(qǐng)的控制系統(tǒng)對(duì)各個(gè)部門內(nèi)部、職工的專項(xiàng)用款申請(qǐng)?zhí)峁┝撕?jiǎn)單適用的網(wǎng)頁輸入方式，用戶可以根據(jù)需要自定義輸入格式，進(jìn)行用款申請(qǐng)，經(jīng)過相關(guān)的審批流程完成資金審批過程。在申請(qǐng)、審批的流程中，操作者可以隨時(shí)查詢資金預(yù)算計(jì)劃并受其控制，控制的級(jí)別根據(jù)用戶的定義級(jí)別提示，或警告（達(dá)到某百分比時(shí)）、或不允許發(fā)生（大于計(jì)劃時(shí)）。4.2.3網(wǎng)上銀行XX資金管理系統(tǒng)不僅提供了資金的計(jì)劃編制、申請(qǐng)撥付一整套資金控制的功能，同時(shí)支持企業(yè)的網(wǎng)上銀行支付，如果企業(yè)與銀行達(dá)成協(xié)議，實(shí)行網(wǎng)上收付，我們將提供專門接口實(shí)行企業(yè)資金的網(wǎng)上交易。

4.2.4余額歸集系統(tǒng)支持“余額歸集”的結(jié)算方式。采用余額歸集方式時(shí)，可以直接從下屬企業(yè)現(xiàn)有的銷售收入賬戶向結(jié)算中心進(jìn)行資金歸集，資金歸集可以是0余額歸集，也可以是定額歸集。資金歸集成功后，結(jié)算中心的核算系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行賬務(wù)處理。4.3現(xiàn)金管理與分析XXFMIS一現(xiàn)金管理主要是對(duì)現(xiàn)金流入流出的控制以及零用現(xiàn)金、銀行存款的核算。它包括了銀行賬戶的管理，對(duì)硬幣、紙幣、支票、匯票的管理，銀行承兌匯票的信息管理。根據(jù)企業(yè)現(xiàn)金收支的運(yùn)作，在FMIS中提供了票據(jù)維護(hù)、賬戶維護(hù)、銀行對(duì)賬、清單打印、付款查詢、銀行查詢和支票查詢等和現(xiàn)金有關(guān)的功能。它還和應(yīng)收賬、應(yīng)付賬、物料管理等業(yè)務(wù)子系統(tǒng)及總賬等模塊集成，傳遞憑證信息，將購貨、支付、償債、投資等進(jìn)行詳細(xì)的記錄，各業(yè)務(wù)類型下能夠設(shè)置分級(jí)的明細(xì)核算項(xiàng)目，除核算發(fā)生金額外，還可支持人民幣、外幣，以記錄詳細(xì)的原始信息。在總公司對(duì)下屬單位的節(jié)余資金實(shí)行歸集管理和統(tǒng)籌安排的前提下，對(duì)存量資金實(shí)行最大存量和最小存量預(yù)警機(jī)制：在超過最大存量時(shí)，對(duì)超量的資金節(jié)余選擇調(diào)整開支計(jì)劃或者回?fù)芙o省公司；在低于最小存量時(shí)，基層單位據(jù)此向總公司進(jìn)行撥款調(diào)整申請(qǐng)，對(duì)現(xiàn)金流量預(yù)算與實(shí)際執(zhí)行的偏差并進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。

《財(cái)務(wù)管理制度》培訓(xùn)方案細(xì)則1尋甸磷電公司《財(cái)務(wù)管理制度》培訓(xùn)計(jì)劃實(shí)施細(xì)則根據(jù)公司相關(guān)培訓(xùn)制度的規(guī)定，為進(jìn)一步提高尋甸磷電公司財(cái)務(wù)管理水平，提高參培人員財(cái)務(wù)相關(guān)知識(shí)，創(chuàng)造一種學(xué)習(xí)的風(fēng)尚，使磷電公司的財(cái)務(wù)管理水平更加規(guī)范，特對(duì)財(cái)務(wù)管理制度的培訓(xùn)工作作如下安排：一、 制度培訓(xùn)的目的增加業(yè)務(wù)知識(shí)提高業(yè)務(wù)水平提高工作效率進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)工作二、 制度培訓(xùn)原則工作必須與公司的戰(zhàn)略要求與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相結(jié)合。員工個(gè)人價(jià)值的實(shí)現(xiàn)與公司價(jià)值的實(shí)現(xiàn)相結(jié)合自學(xué)為主，面授為輔三、 參培人員范圍：財(cái)務(wù)科全體人員

新進(jìn)科員與財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)工作有關(guān)的工作人員四、 培訓(xùn)時(shí)間：2011年9月1日一2011年12月31日1.2011年9月1日一10月31日：自學(xué)2.2011年11月1日一31日：聘請(qǐng)具有豐富經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)人員授課3.2011年12月1日一31日：考核五、 學(xué)習(xí)范圍《會(huì)計(jì)事務(wù)管理制度》《財(cái)務(wù)管理制度》《會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員管理制度》《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》《會(huì)計(jì)憑證流轉(zhuǎn)程序》《記賬憑證附件