內(nèi)部審計(jì)管理辦法

內(nèi)部審計(jì)管理辦法第一章 總則第一條為加強(qiáng)公司的內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制，建立健全公司內(nèi)部審計(jì)制度，規(guī)范公司內(nèi)部審計(jì)工作，保障企業(yè)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合國(guó)家法律法規(guī)要求，根據(jù)《中華人民共和國(guó)內(nèi)部審計(jì)條例》和國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)際情況，特制定本辦法。第二條本辦法所稱內(nèi)部審計(jì)，是指公司紀(jì)檢審計(jì)部門依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和公司內(nèi)部管理規(guī)定，對(duì)本公司及所屬單位的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營(yíng)效益、投資、基建項(xiàng)目等有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和效益性進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)工作。第三條公司紀(jì)檢審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，依據(jù)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的要求,認(rèn)真組織做好內(nèi)部審計(jì)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，糾正違規(guī)行為，檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)提高經(jīng)營(yíng)管理水平。第四條公司紀(jì)檢審計(jì)部門依照國(guó)家法律和公司規(guī)定對(duì)公司所屬單位內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。第二章 紀(jì)檢審計(jì)部門、人員設(shè)置第五條公司紀(jì)檢審計(jì)部門，應(yīng)配備相應(yīng)的專職工作人員，建立健全內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)章制度，有效開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制。1第六條公司所屬單位應(yīng)根據(jù)本單位的實(shí)際情況，設(shè)立相應(yīng)的紀(jì)檢審計(jì)部門，尚不具備條件的應(yīng)當(dāng)設(shè)立專職或兼職審計(jì)人員。第七條 內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一）具備審計(jì)崗位所必備的會(huì)計(jì)、審計(jì)等專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力；（二）熟悉本單位的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制制度；（三）能恰當(dāng)?shù)嘏c人進(jìn)行有效的溝通；（四）有良好的職業(yè)道德和履職記錄。（五）紀(jì)檢審計(jì)部門的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)職稱或任職資格。第八條公司內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)定期參加國(guó)家統(tǒng)一組織的專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格的考試和后續(xù)教育，對(duì)已具備技術(shù)職務(wù)任職資格內(nèi)部審計(jì)人員，所在單位應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定予以聘任。第三章 紀(jì)檢審計(jì)部門主要職責(zé)第九條根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況和管理工作的需要，公司紀(jì)檢審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)履行以下主要職責(zé)：（一）制定本單位內(nèi)部審計(jì)工作制度和業(yè)務(wù)規(guī)范，編制年度審計(jì)工作計(jì)劃；（二）對(duì)所屬單位的經(jīng)營(yíng)效益及有關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)；（三）組織對(duì)所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期或定期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；（四）組織對(duì)所屬單位進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)工作；2（五）根據(jù)公司的安排和有關(guān)部門的委托，組織對(duì)公司大額基建投資、技術(shù)改造、對(duì)外投資的立項(xiàng)、竣工交付使用進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；（六）對(duì)公司及所屬單位的物資采購(gòu)、工程招投標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)控制和重要的經(jīng)濟(jì)合同等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；（七）監(jiān)督、檢查所屬單位對(duì)內(nèi)部審計(jì)披露的問(wèn)題及審計(jì)建議的落實(shí)情況；（八）負(fù)責(zé)組織完成公司安排的其他審計(jì)任務(wù)。第十條公司紀(jì)檢審計(jì)部門相關(guān)審計(jì)工作應(yīng)當(dāng)與外部審計(jì)相互協(xié)調(diào)，并按有關(guān)規(guī)定對(duì)外部審計(jì)提供必要的支持，最大限度減少重復(fù)性工作，共享審計(jì)成果，提高審計(jì)效率。第十一條依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，根據(jù)上級(jí)審計(jì)部門和公司的要求，完善公司內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)章制度，保障紀(jì)檢審計(jì)部門擁有履行職責(zé)所必需的權(quán)限：（一）檢查被審計(jì)單位會(huì)計(jì)賬簿、報(bào)表、憑證，查閱有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)等方面的文件、會(huì)議記錄、計(jì)算機(jī)軟件數(shù)據(jù)等相關(guān)審計(jì)資料；（二）要求被審計(jì)單位按時(shí)提供企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理制度、財(cái)務(wù)收支、預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)決算會(huì)計(jì)報(bào)表和其他有關(guān)文件、資料；（三）在審計(jì)過(guò)程中向涉及與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的部門和個(gè)人進(jìn)行審計(jì)調(diào)查；（四）提出糾正、處理違法違規(guī)行為的意見(jiàn)以及改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的建議；（五）對(duì)違反財(cái)經(jīng)法規(guī)和造成大量浪費(fèi)的被審計(jì)單位和個(gè)人提出追究責(zé)任的建議。第四章 內(nèi)部審計(jì)工作程序3第十二條公司紀(jì)檢審計(jì)部門應(yīng)結(jié)合本單位的實(shí)際情況，制定年度審計(jì)工作計(jì)劃，對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作做出合理安排，并報(bào)經(jīng)單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。第十三條公司紀(jì)檢審計(jì)部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目的具體情況安排審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施順序，根據(jù)審計(jì)項(xiàng)目編制具體項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃，做好審計(jì)前期的準(zhǔn)備工作。第十四條公司紀(jì)檢審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)在實(shí)施審計(jì)前5個(gè)工作日，向被審計(jì)單位送達(dá)審計(jì)通知書(shū)。對(duì)于需要突擊執(zhí)行審計(jì)的特殊項(xiàng)目，審計(jì)通知書(shū)可在實(shí)施審計(jì)時(shí)送達(dá)。被審計(jì)單位接到審計(jì)通知書(shū)后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的各項(xiàng)準(zhǔn)備。第十五條公司內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)在審計(jì)實(shí)施結(jié)束后，以經(jīng)過(guò)核實(shí)后的證據(jù)為依據(jù)，形成審計(jì)結(jié)論和建議，出具審計(jì)報(bào)告。第十六條審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)客觀、及時(shí)、完整、清晰、具有建設(shè)性，并體現(xiàn)重要性原則。（一）審計(jì)報(bào)告應(yīng)實(shí)事求是、客觀、公正地反映審計(jì)事項(xiàng)；（二）審計(jì)報(bào)告應(yīng)按照規(guī)定的格式及內(nèi)容及時(shí)編制，做到格式規(guī)范，不遺漏審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重大事項(xiàng)；（三）審計(jì)報(bào)告應(yīng)突出重點(diǎn)、簡(jiǎn)明扼要、易于理解；針對(duì)被審計(jì)單位經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制的缺陷提出可行的改進(jìn)建議；（四）審計(jì)結(jié)論與建議應(yīng)當(dāng)充分考慮審計(jì)項(xiàng)目的重要性。第十七條公司內(nèi)部審計(jì)人員在出具審計(jì)報(bào)告前應(yīng)當(dāng)與被審計(jì)單位交換審計(jì)意見(jiàn)。被審計(jì)單位有異議的，應(yīng)當(dāng)自接到審計(jì)報(bào)告之日起5個(gè)工作日內(nèi)提出書(shū)面意見(jiàn)；逾期不提出的，視為無(wú)異議。4第十八條被審計(jì)單位若對(duì)審計(jì)報(bào)告有異議且無(wú)法協(xié)調(diào)時(shí)，應(yīng)當(dāng)將審計(jì)報(bào)告與被審計(jì)單位意見(jiàn)一并報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)處理。第十九條審計(jì)報(bào)告上報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審定后，公司紀(jì)檢審計(jì)部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)報(bào)告中披露的問(wèn)題和建議，要求被審計(jì)單位在規(guī)定的期限內(nèi)進(jìn)行整改。第二十條公司紀(jì)檢審計(jì)部門對(duì)已完成的審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家及公司檔案管理規(guī)定建立審計(jì)檔案，并妥善保存。第二十一條公司紀(jì)檢審計(jì)部門對(duì)完成的審計(jì)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)進(jìn)行后續(xù)審計(jì)監(jiān)督，督促檢查被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)意見(jiàn)的采納情況和對(duì)審計(jì)決定的執(zhí)行情況。第五章 內(nèi)部審計(jì)工作要求第二十二條公司紀(jì)檢審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和企業(yè)內(nèi)部管理需要有效開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，糾正違規(guī)行為，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督、評(píng)價(jià)和服務(wù)職能。第二十三條公司紀(jì)檢審計(jì)部門必須對(duì)違反國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部管理制度的行為及時(shí)報(bào)告，并提出處理意見(jiàn)；對(duì)在審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)管理制度存在的缺失，及時(shí)提出改進(jìn)建議。第二十四條對(duì)于被審計(jì)單位及相關(guān)工作人員不及時(shí)落實(shí)內(nèi)部審計(jì)意見(jiàn)，給企業(yè)造成損失浪費(fèi)的，公司紀(jì)檢審計(jì)部門應(yīng)上報(bào)公司，建議追究相關(guān)人員責(zé)任。第二十五條公司紀(jì)檢審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法組織開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，并對(duì)其出具的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告的客觀真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。5第二十六條為保證內(nèi)部審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正，公司內(nèi)部審計(jì)人員與審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的，必須回避。第二十七條公司內(nèi)部審計(jì)人員必須嚴(yán)格遵守審計(jì)職業(yè)道德規(guī)范，堅(jiān)持原則、客觀公正、恪盡職守、保持廉潔、保守秘密，不得濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守。第二十八條企業(yè)內(nèi)部審計(jì)人員在實(shí)施內(nèi)部審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在深入調(diào)查的基礎(chǔ)上，采用檢查、抽樣和分析、復(fù)核等審計(jì)方法，獲取充分、相關(guān)、可靠的審計(jì)證據(jù)，以支持審計(jì)結(jié)論和審計(jì)建議。第二十九條公司對(duì)認(rèn)真履行職責(zé)、忠于職守、堅(jiān)持原則、做出顯著成績(jī)的內(nèi)部審計(jì)人員，應(yīng)當(dāng)給予表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)。第三十條公司應(yīng)當(dāng)保障紀(jì)檢審計(jì)部門和人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)；公司內(nèi)部各職能機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極配合內(nèi)部審計(jì)工作。第六章 內(nèi)部審計(jì)工作問(wèn)題的處理第三十一條對(duì)于濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守、泄漏秘密給企業(yè)造成重大損失的內(nèi)部審計(jì)人員，由所在單位依照公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。第三十二條公司紀(jì)檢審計(jì)部門承擔(dān)及時(shí)受理內(nèi)部單位審計(jì)人員關(guān)于打擊報(bào)復(fù)情況的申訴責(zé)任，受打擊報(bào)復(fù)的內(nèi)部審計(jì)人員，有權(quán)按照組織管理原則直接向公司紀(jì)檢審計(jì)部門報(bào)告相關(guān)情況。第三十三條被審計(jì)單位相關(guān)人員不配合企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作、拒絕審計(jì)或者不提供審計(jì)資料、提供虛假審計(jì)資料、拒不6執(zhí)行審計(jì)決定的，公司紀(jì)檢審計(jì)部門根據(jù)有關(guān)規(guī)定上報(bào)公司進(jìn)行嚴(yán)肅處理。第七章 附 則第三十四條各單位可結(jié)合本單位實(shí)際情況，制定具體的實(shí)施細(xì)則。第三十五條 本辦法由建設(shè)公司紀(jì)檢審計(jì)部門負(fù)責(zé)解釋。第三十六條 本辦法自下發(fā)之日起實(shí)行。7電腦等相關(guān)設(shè)備管理規(guī)定第一章總則第一條為加強(qiáng)對(duì)公司電腦等相關(guān)設(shè)備的管理，以節(jié)省辦公成本，提高辦公效率，合理調(diào)配資源，特制定本管理規(guī)定。第二條綜合辦公室為電腦等設(shè)備管理的職能部門。各部室及自營(yíng)項(xiàng)目部的電腦等設(shè)備（包括軟件及硬件）的采購(gòu)及維護(hù)，均由綜合辦公室負(fù)責(zé)進(jìn)行統(tǒng)籌管理。第三條本管理規(guī)定適用于公司本部各部室、各自營(yíng)項(xiàng)目部。公司所轄各屬地分公司參照?qǐng)?zhí)行。第二章采購(gòu)第四條本部各部室、各自營(yíng)項(xiàng)目部擬采購(gòu)電腦等設(shè)備，需事前提出申請(qǐng)，由申購(gòu)人依次經(jīng)所在部門領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批后，交由綜合辦公室辦理。第五條綜合辦公室按貨比三家的原則，經(jīng)詢價(jià)后提交費(fèi)用預(yù)算報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審批后，進(jìn)行采購(gòu)。第六條采購(gòu)時(shí)，綜合辦公室需安排至少兩人一同前往。電腦使用部門如有特殊要求的，也可派人一同采購(gòu)。第七條新購(gòu)電腦等設(shè)備，綜合辦公室須及時(shí)進(jìn)行登記造冊(cè)，明確：名稱、型號(hào)、購(gòu)置時(shí)間、購(gòu)置價(jià)格、使用責(zé)任人、存放地點(diǎn)。符合固定資產(chǎn)條件的須辦理相關(guān)登記手續(xù)。新購(gòu)電腦等設(shè)備的使用說(shuō)明書(shū)、發(fā)票復(fù)印件、保修卡等由綜合辦公室集中保管。第八條 電腦及相關(guān)設(shè)備的耗材，由綜合辦公室統(tǒng)一購(gòu)買，8各部室按需到綜合辦公室領(lǐng)取。第三章使用第九條綜合辦公室建立電腦使用臺(tái)帳，制作登記卡片，粘貼在電腦主機(jī)側(cè)面。臺(tái)帳須及時(shí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)更新，每季打印并裝訂成冊(cè)。第十條綜合辦公室定期對(duì)各部室的電腦進(jìn)行清潔、維護(hù)，對(duì)各電腦狀況進(jìn)行檢查、記錄。第十一條電腦等設(shè)備出現(xiàn)故障，使用部門應(yīng)及時(shí)向綜合辦公室申報(bào)故障。綜合辦公室接到故障申報(bào)電話后，安排專人進(jìn)行檢修。第十二條檢修人員在一小時(shí)內(nèi)確定故障原因及提出處理意見(jiàn)。1、如難以確定故障，則外送專業(yè)維修點(diǎn)診斷，并在3個(gè)工作日內(nèi)查出問(wèn)題，反饋后再作處理；2、如可確定故障，需花錢維修且有維修價(jià)值的，按審批權(quán)限報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，并及時(shí)進(jìn)行故障修復(fù)；如無(wú)維修價(jià)值的，則按固定資產(chǎn)作廢處置；3、修復(fù)故障后一周后，進(jìn)行回訪并建立維修臺(tái)賬。第十三條使用責(zé)任人需對(duì)電腦及其資料的安全與保密工作負(fù)責(zé)。非本部室人員不能擅自使用本部室的電腦及其設(shè)備，如必須借用的，則應(yīng)有使用責(zé)任人在旁方可。否則，造成的損失（包括電腦及其設(shè)備的損壞、被盜、被換及電腦資料的泄密）由有關(guān)責(zé)任人負(fù)責(zé)。第十四條電腦等設(shè)備發(fā)生使用人或使用地點(diǎn)變更，須及時(shí)知會(huì)綜合辦公室。9第十五條無(wú)法繼續(xù)使用的電腦等設(shè)備，綜合辦公室須定期進(jìn)行批量處置。屬于固定資產(chǎn)的，須按固定資產(chǎn)處置程序辦理。第四章附則第十六條 本管理辦法自公布之日起實(shí)行。第十七條本管理辦法由公司綜合辦公室負(fù)責(zé)解釋。10車輛與駕駛員管理制度第一章總則第一條為規(guī)范車輛與駕駛員管理，提高公司車輛使用效能和駕駛員服務(wù)質(zhì)量，使之更好地服務(wù)于公司生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理工作的需要，特制定如下制度。第二條本制度所指車輛為產(chǎn)權(quán)屬公司的各種機(jī)動(dòng)車輛，包括以私人名義購(gòu)買的公司車輛；本制度所指駕駛員為公司專職司機(jī)。第三條綜合辦公室為車輛管理的職能部門，負(fù)責(zé)公司車輛的統(tǒng)籌管理，包括車輛調(diào)度、安全行車、車輛維修和年審、車輛檔案管理等。第二章派車管理第四條用車登記。原則上用車人須提前半天填寫《用車登記表》登記用車，說(shuō)明事由、地點(diǎn)、時(shí)間，交所屬部門負(fù)責(zé)人簽名同意（非工作日或非工作時(shí)段登記用車，須同時(shí)報(bào)經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)）后,報(bào)備車管員。第五條車輛調(diào)度。車管員根據(jù)登記用車的輕重、緩急、內(nèi)外、前線與后方、特殊和一般等情況平衡調(diào)度。同等情況下，原則上先登記先用車；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)優(yōu)先行政后勤；急事、要事優(yōu)先；對(duì)外接待優(yōu)先。第六條用車紀(jì)律。1、任何人不得未經(jīng)審批因私使用公司車輛，否則公司將有權(quán)對(duì)當(dāng)事人處以經(jīng)濟(jì)處罰和紀(jì)律處分，并追究其他相關(guān)責(zé)任。2、用車人須嚴(yán)格按登記的事項(xiàng)用車，不得隨意改變用車計(jì)劃，11確須改變計(jì)劃，應(yīng)及時(shí)知會(huì)綜合辦公室，并補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。3、用車人不能要求司機(jī)做違反交通規(guī)則和安全行車制度的事情。4、未經(jīng)車管員的調(diào)度，駕駛員不得自行決定使用車輛或擅自與他人外出，否則視同私自動(dòng)用車輛。5、公司車輛只能用于公務(wù)，確因個(gè)人特殊情況需借用公司車輛，必須報(bào)經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可借用，并須按期歸還。借車期間所發(fā)生的相關(guān)車輛費(fèi)用與責(zé)任均由借車人承擔(dān)。第二章行車管理第七條認(rèn)真執(zhí)行《道路交通安全法》，嚴(yán)格遵守交通法規(guī)，自覺(jué)謹(jǐn)慎駕駛，做到依法行駛、文明行駛、安全行駛。第八條自覺(jué)服從綜合辦公室的統(tǒng)一調(diào)度和管理，積極參加公司組織的每月一次安全教育學(xué)習(xí)及有關(guān)活動(dòng)，牢固樹(shù)立安全第一意識(shí)。第九條自覺(jué)愛(ài)護(hù)養(yǎng)護(hù)車輛，認(rèn)真做好“三檢”（出車前、出車中、出車后車輛檢查），確?！八牧肌保ㄖ苿?dòng)、轉(zhuǎn)向、燈光、信號(hào)良好），“兩潔”（車容整潔、車內(nèi)整潔）。每月底由駕駛員填寫《車況月度檢查表》。第十條嚴(yán)格遵守安全駕駛操作規(guī)程，隨帶駕駛證、行駛證及相關(guān)有效證件和性能良好的滅火器具。駕車時(shí)不準(zhǔn)閑談、吸煙、吃零食、接（打）手機(jī)，不準(zhǔn)穿拖鞋駕駛車輛。第十一條禁止酒后駕車、超速駕駛、疲勞駕駛、強(qiáng)行超車、闖紅燈等各種違章行為，禁載易燃、易爆和腐蝕性物品。第三章停放、保管12第十二條車輛外出停放時(shí)，必須嚴(yán)格遵守交通安全法規(guī)，做好各項(xiàng)安全防范、防護(hù)和防盜措施，不準(zhǔn)違章停放，不準(zhǔn)停放在無(wú)人看管的任何地方。第十三條在公司辦公樓停放，須按指定車位停放，沒(méi)有固定車位的車輛可停放在車庫(kù)通道出口側(cè)邊或公司門口兩側(cè)保管，上好防盜鎖、但不得防礙車輛通行。第十四條非工作日或非工作時(shí)段，所有車輛必須按公司指定停車場(chǎng)保管。公務(wù)出差車輛，必須停放在安全可靠、有專人看管的停車場(chǎng)保管。第四章維護(hù)、年審第十五條車輛實(shí)行專人專車駕駛、專車專人保養(yǎng)原則。車輛需要維修、保養(yǎng)時(shí)，由駕駛員填寫《車輛維修保養(yǎng)審批表》，經(jīng)車管員核實(shí)，并經(jīng)綜合辦公室主任審核，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)（注：不超過(guò)1000元的可由辦公室主任審批），方可到公司指定維修點(diǎn)維修、保養(yǎng)。任何人不得先斬后奏，否則由當(dāng)事人承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用。第十六條車管員對(duì)公司車輛年審實(shí)行統(tǒng)籌安排，駕駛員須按年度計(jì)劃并結(jié)合車管員的安排，按時(shí)進(jìn)行車輛年審，到期未經(jīng)年審的車輛不得繼續(xù)行駛。第五章費(fèi)用報(bào)銷第十七條可報(bào)銷的費(fèi)用分日常費(fèi)用與非日常費(fèi)用，其中：日常費(fèi)用包括油費(fèi)、路橋費(fèi)、保管費(fèi)；非日常費(fèi)用包括維修費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、年審費(fèi)等。13第十八條費(fèi)用每月報(bào)銷一次，駕駛員每月25日將上月25日至本月24日所發(fā)生的車輛費(fèi)用票據(jù)，填寫相應(yīng)的報(bào)銷單，同時(shí)將本車當(dāng)月行駛公里數(shù)報(bào)車管員。車管員核查登記后，報(bào)綜合辦公室主任審核。第六章違章及事故責(zé)任第十九條駕駛員違章行駛的罰單，由當(dāng)事人自己承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用。第二十條事故責(zé)任1、在事故中負(fù)全部責(zé)任者：按扣除保險(xiǎn)賠償后的20％處罰；2、在事故中負(fù)主要責(zé)任者：按扣除保險(xiǎn)賠償后的15％處罰；3、在事故中負(fù)同等責(zé)任者：按扣除保險(xiǎn)賠償后的10％處罰；4、在事故中負(fù)次要責(zé)任者：按扣除保險(xiǎn)賠償后的5％處罰；5、發(fā)生駕駛證被吊銷或在年內(nèi)嚴(yán)重違章二次以上并造成停止駕駛車輛半年以上的專職駕駛員，在編人員按待崗處理，非在編人員給予辭退處理。6、不可抗拒原因和意外隱患所造成的交通事故由公司研究酌情處理。第七章附則第二十一條