第二章-外資準入課件

第二章外資準入InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016第二章外資準入InternationalInvest1一、東道國對外資進入的管理權(quán)根基：東道國的經(jīng)濟主權(quán)(屬地管轄)受到聯(lián)合國相關(guān)決議的普遍認可雙邊投資協(xié)議、區(qū)域協(xié)議、多邊協(xié)議也一貫承認受到限制越來越多《世界銀行外國直接投資待遇指南》《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》美式雙邊投資協(xié)定InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016一、東道國對外資進入的管理權(quán)InternationalIn2二、制定外資進入政策的主要考慮

實現(xiàn)本國經(jīng)濟發(fā)展目標

政府干預型：一國經(jīng)濟發(fā)展起步階段市場導向型：經(jīng)濟實力增強，受經(jīng)濟全球化的影響維護國家安全美國外國投資委員會中海油收購優(yōu)尼科失利阿聯(lián)酋迪拜公司收購美國六大港口印度:存在國家安全風險的國家名單

維護公共健康和公共道德根據(jù)《美國原子能法》的規(guī)定，為了防止對國防、公共安全或公共健康可能產(chǎn)生的危害，關(guān)于原子能利用設(shè)施或生產(chǎn)設(shè)施等活動，不對外國人或被外國人擁有或控制的公司發(fā)給許可證。

InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016二、制定外資進入政策的主要考慮

實現(xiàn)本國經(jīng)濟發(fā)展目標Inte3中國的外資政策80年代初期，儲蓄短缺和外匯短缺同時并存的“雙缺口”格局，引進外資能加速資本積累和就業(yè)增長，促進中國的經(jīng)濟發(fā)展90年代后，出現(xiàn)了“雙過?！备窬?006年中國第一次公布利用外資五年規(guī)劃《利用外資“十一五”規(guī)劃》，提出進一步推動利用外資從“量”到“質(zhì)”的根本轉(zhuǎn)變InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016中國的外資政策80年代初期，儲蓄短缺和外匯短缺同時并存的“雙42013年十八屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》：“實行統(tǒng)一的市場準入制度，在制定負面清單基礎(chǔ)上，各類市場主體可依法平等進入清單之外領(lǐng)域。探索對外商投資實行準入前國民待遇加負面清單的管理模式。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan20162013年十八屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干5中國現(xiàn)行外資立法行業(yè)法規(guī)綜合《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》、《外商投資企業(yè)法》、《關(guān)于外商投資企業(yè)境內(nèi)投資的暫行規(guī)定》、

《指導外商投資規(guī)定》、《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》金融保險《中華人民共和國外資銀行管理條例》《中華人民共和國外資保險公司條例》租賃《外商投資租賃業(yè)管理辦法》對外貿(mào)易《關(guān)于設(shè)立中外合資對外貿(mào)易公司暫行辦法》國內(nèi)商業(yè)《外商投資國內(nèi)商業(yè)領(lǐng)域管理辦法》InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016中國現(xiàn)行外資立法行業(yè)法規(guī)綜合《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《中外合6運輸《外商投資道路運輸業(yè)管理規(guī)定》《外商投資國際貨運代理業(yè)管理規(guī)定》規(guī)劃設(shè)計《外商投資城市規(guī)劃服務(wù)企業(yè)管理規(guī)定》《外商投資建設(shè)工程設(shè)計企業(yè)管理規(guī)定》職業(yè)服務(wù)《中外合資合作職業(yè)介紹機構(gòu)設(shè)立管理暫行規(guī)定》文化《外商投資電影院暫行規(guī)定》《中外合作音像制品分銷企業(yè)管理辦法》廣告《外商投資廣告企業(yè)管理規(guī)定》InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016運輸《外商投資道路運輸業(yè)管理規(guī)定》規(guī)劃設(shè)計《外商投資城市規(guī)劃7中國外資法修改的背景一、外資三法確立的逐案審批制管理模式已不能適應構(gòu)建開放型經(jīng)濟新體制的需要，不利于激發(fā)市場活力和轉(zhuǎn)變政府職能；二、外資三法中關(guān)于企業(yè)組織形式、經(jīng)營活動等規(guī)定和《公司法》等有關(guān)法律存在重復甚至沖突；三、外資并購、國家安全審查等重要制度需要納入外國投資的基礎(chǔ)性法律并進一步完善InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016中國外資法修改的背景一、外資三法確立的逐案審批制管理模式已不8《中華人民共和國外國投資法》（草案）2015年1月，《中華人民共和國外國投資法》（草案征求意見稿）公布《征求意見稿》共170條，分為11章，分別是總則、外國投資者和外國投資、準入管理、國家安全審查、信息報告、投資促進、投資保護、投訴協(xié)調(diào)處理、監(jiān)督檢查、法律責任和附則InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016《中華人民共和國外國投資法》（草案）2015年1月，《中華人9三、東道國外資準入國內(nèi)立法（一）各國對外資準入的管制主要體現(xiàn)規(guī)定了禁止或限制外資進入的領(lǐng)域和投資比例對于關(guān)系到本國國家安全和重大利益的行業(yè)必須由本國國民經(jīng)營將外資引導到本國急需發(fā)展的行業(yè)中美國：相對比較中性的政策法國：鼓勵外資進入高新技術(shù)領(lǐng)域InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016三、東道國外資準入國內(nèi)立法InternationalInv10中國外商投資范圍有關(guān)法律《指導外商投資方向規(guī)定》外商投資項目分為鼓勵、允許、限制和禁止四類。產(chǎn)品全部直接出口的允許類:視為鼓勵類外商投資項目；產(chǎn)品出口銷售額占其產(chǎn)品銷售總額７０％以上的限制類外商投資項目，經(jīng)批準，可以視為允許類外商投資項目。

對于確能發(fā)揮中西部地區(qū)優(yōu)勢的允許類和限制類外商投資項目，可以適當放寬條件；其中，列入《中西部地區(qū)外商投資優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)目錄》的，可以享受鼓勵類外商投資項目優(yōu)惠政策。

InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016中國外商投資范圍有關(guān)法律《指導外商投資方向規(guī)定》Intern11鼓勵類外商投資項目（一）屬于農(nóng)業(yè)新技術(shù)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和能源、交通、重要原材料工業(yè)的；（二）屬于高新技術(shù)、先進適用技術(shù)，能夠改進產(chǎn)品性能、提高企業(yè)技術(shù)經(jīng)濟效益或者生產(chǎn)國內(nèi)生產(chǎn)能力不足的新設(shè)備、新材料的；（三）適應市場需求，能夠提高產(chǎn)品檔次、開拓新興市場或者增加產(chǎn)品國際競爭能力的；（四）屬于新技術(shù)、新設(shè)備，能夠節(jié)約能源和原材料、綜合利用資源和再生資源以及防治環(huán)境污染的；（五）能夠發(fā)揮中西部地區(qū)的人力和資源優(yōu)勢，并符合國家產(chǎn)業(yè)政策的；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016鼓勵類外商投資項目（一）屬于農(nóng)業(yè)新技術(shù)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和能源、12限制類外商投資項目（一）技術(shù)水平落后的；（二）不利于節(jié)約資源和改善生態(tài)環(huán)境的；（三）從事國家規(guī)定實行保護性開采的特定礦種勘探、開采的；（四）屬于國家逐步開放的產(chǎn)業(yè)的；（五）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016限制類外商投資項目（一）技術(shù)水平落后的；Internatio13禁止類外商投資項目（一）危害國家安全或者損害社會公共利益的；（二）對環(huán)境造成污染損害，破壞自然資源或者損害人體健康的；（三）占用大量耕地，不利于保護、開發(fā)土地資源的；（四）危害軍事設(shè)施安全和使用效能的；（五）運用我國特有工藝或者技術(shù)生產(chǎn)產(chǎn)品的；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016禁止類外商投資項目InternationalInvestm14外商投資企業(yè)的優(yōu)惠待遇2008年前降低稅率33%v.15%稅收減免兩免三減半2008年后企業(yè)所得稅過渡優(yōu)惠辦法自2008年1月1日起，原享受稅率優(yōu)惠的企業(yè)在5年內(nèi)過渡到25%原享受兩免三減半的定期稅收減免的企業(yè)，可享受至期滿，如未獲利，則從2008年起算InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016外商投資企業(yè)的優(yōu)惠待遇2008年前International15外商投資企業(yè)的其他優(yōu)惠待遇鼓勵類外商投資項目，除依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定享受優(yōu)惠待遇外，從事投資額大、回收期長的能源、交通、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、經(jīng)營的，經(jīng)批準，可以擴大與其相關(guān)的經(jīng)營范圍。鼓勵類范圍的外商投資項目（包括增資項目），在投資總額內(nèi)進口的自用設(shè)備以及按照合同隨上述設(shè)備進口的技術(shù)和配套件、備件，除《外商投資項目不予免稅的進口商品目錄》和《進口不予免稅的重大技術(shù)裝備和產(chǎn)品目錄》所列商品外，免征進口關(guān)稅對用地集約的國家鼓勵類外商投資項目優(yōu)先供應土地，在確定土地出讓底價時可按不低于所在地土地等別相對應《全國工業(yè)用地出讓最低價標準》的70％執(zhí)行

InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016外商投資企業(yè)的其他優(yōu)惠待遇鼓勵類外商投資項目，除依照有關(guān)法律16規(guī)定外資的比例的目的：控制外資在東道國的投資方向。規(guī)定外資的比例的方式：規(guī)定適用于國內(nèi)一般行業(yè)的比例。對不同的行業(yè)適用不同的比例。當?shù)鼗竿鈬髽I(yè)中的外國投資者必須按投資時與東道國達成的協(xié)定，按照協(xié)議的期限和條件，逐步將其股份售給東道國(東道國企業(yè))，直至外國投資者的比例減少而令原企業(yè)變成本國企業(yè)（本國投資者控股80％以上）或混合企業(yè)（本國投資者控股51％

－80％）InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016規(guī)定外資的比例的目的：控制外資在東道國的投資方向。Inter17中國現(xiàn)行外資法中對外資比例的要求《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》:外國投資者控股比例一般不低于25%《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》可以對外商投資項目規(guī)定“限于合資、合作”、“中方控股”或者“中方相對控股”。

限于合資、合作：僅允許中外合資經(jīng)營、中外合作經(jīng)營；中方控股：中方投資者在外商投資項目中的投資比例之和為５１％及以上；中方相對控股：中方投資者在外商投資項目中的投資比例之和大于任何一方外國投資者的投資比例。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016中國現(xiàn)行外資法中對外資比例的要求《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》:外國18外資股比低于25%企業(yè)性質(zhì)登記管理機關(guān)在頒發(fā)外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照時加注“外資比例低于25%”的字樣對于金融領(lǐng)域的外資企業(yè)，依據(jù)特殊的法律法規(guī)，不加注“外資比例低于25%”的字樣對于原有外資股比低于25%的企業(yè)，應補辦相關(guān)手續(xù)不再享有稅收優(yōu)惠待遇仍要遵守國家外資產(chǎn)業(yè)政策InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016外資股比低于25%企業(yè)性質(zhì)登記管理機關(guān)在頒發(fā)外商投資企業(yè)營業(yè)192.規(guī)定了外資準入的條件履行要求（業(yè)績要求performancerequirement）：東道國對外國投資者在外資準入和運營階段，就其獲準進入、經(jīng)營，以及取得特定優(yōu)惠所規(guī)定的前提條件。履行要求主要包括：當?shù)毓蓹?quán)要求、許可證要求、匯款限制、外匯限制、制造限制、技術(shù)轉(zhuǎn)讓要求、國內(nèi)銷售要求、制造方面要求、產(chǎn)品指令要求、貿(mào)易平衡要求、當?shù)爻煞忠蟆⒊隹谝?、進口替代要求等多數(shù)已經(jīng)被TRIMs所禁止InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan20162.規(guī)定了外資準入的條件InternationalInv20(二)外資審批制度國民待遇制（例如英國、美國）外商在這些國家投資設(shè)廠的程序同國內(nèi)企業(yè)的開辦相同一般審批制（例如韓國、阿根廷）通過外資立法詳細規(guī)定設(shè)立外資企業(yè)的審批程序，符合法定條件，履行法定程序的申請即可獲得批準嚴格審批制（例如加拿大、法國）通過專門的外資立法，通過專門的機構(gòu)對所有申請設(shè)立的外資且進行逐個審批。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016(二)外資審批制度InternationalInvestm214、中國外資審批制度外商投資企業(yè)的設(shè)立實行政府逐項審批登記制度中央政府和地方政府審批外商投資企業(yè)權(quán)限鼓勵類、允許類總投資5億美元及以上:國家發(fā)改委、商務(wù)部審查，國務(wù)院審批總投資（包括增資）3億美元及以上：國家發(fā)改委、商務(wù)部審批總投資（包括增資）3000萬美元及以上：省級發(fā)改委、商務(wù)部門審批，報國家發(fā)改委和商務(wù)部備案限制類總投資1億美元及以上:國家發(fā)改委、商務(wù)部審查，國務(wù)院審批總投資（包括增資）5000萬美元及以上：國家發(fā)改委、商務(wù)部審批總投資（包括增資）5000萬美元以下：省級發(fā)改委、商務(wù)部門審批，報國家發(fā)改委和商務(wù)部備案InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan20164、中國外資審批制度InternationalInvest22規(guī)定了消極標準損害國家主權(quán)或社會公共利益危害國家安全對環(huán)境造成污染損害違反法律法規(guī)或產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策不符合國家經(jīng)濟發(fā)展要求簽訂的協(xié)議、合同、章程顯屬不公平，損害合營一方權(quán)益的。（中外合資企業(yè)）InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016規(guī)定了消極標準InternationalInvestmen23自貿(mào)區(qū)試行不同的外資準入制度全國人大會常委會授權(quán)國務(wù)院在中國（廣東）自由貿(mào)易試驗區(qū)、中國（天津）自由貿(mào)易試驗區(qū)、中國（福建）自由貿(mào)易試驗區(qū)以及中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)擴展區(qū)域內(nèi)，暫時調(diào)整《中華人民共和國外資企業(yè)法》、《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《中華人民共和國中外合作經(jīng)營企業(yè)法》和《中華人民共和國臺灣同胞投資保護法》規(guī)定的有關(guān)行政審批。但是，國家規(guī)定實施準入特別管理措施的除外。上述行政審批的調(diào)整在三年內(nèi)試行，對實踐證明可行的，修改完善有關(guān)法律；對實踐證明不宜調(diào)整的，恢復施行有關(guān)法律規(guī)定。

InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016自貿(mào)區(qū)試行不同的外資準入制度InternationalIn242015年4月20日，國務(wù)院批準成立廣東、天津、福建三大自貿(mào)區(qū)，同日公布了《自由貿(mào)易試驗區(qū)外商投資準入特別管理措施（負面清單）》負面清單以內(nèi)：審批負面清單以外：備案InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan20162015年4月20日，國務(wù)院批準成立廣東、天津、福建三大自貿(mào)25《中華人民共和國外國投資法》（草案）【外資準入制度】國家實行統(tǒng)一的外國投資準入制度，對禁止或限制外國投資的領(lǐng)域依據(jù)特別管理措施目錄實施管理。【禁止實施目錄】外國投資者不得投資禁止實施目錄列明的領(lǐng)域。外國投資者直接或者間接持有境內(nèi)企業(yè)的股份、股權(quán)、財產(chǎn)份額或者其他權(quán)益、表決權(quán)，該境內(nèi)企業(yè)不得投資禁止實施目錄中列明的領(lǐng)域，國務(wù)院另有規(guī)定的除外?！鞠拗茖嵤┠夸洝肯拗茖嵤┠夸洶ㄒ韵虑樾危海ㄒ唬┏^國務(wù)院規(guī)定的金額標準的投資；（二）限制實施外國投資的領(lǐng)域。外國投資涉及限制實施目錄所列情形的，應符合限制實施目錄規(guī)定的條件，并依照本法向外國投資主管部門申請外國投資準入許可。未在限制實施目錄中列明的，無需申請準入許可。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016《中華人民共和國外國投資法》（草案）【外資準入制度】Inte26《中華人民共和國外國投資法》（草案）有關(guān)準入審批的規(guī)定【審查因素】外國投資主管部門應從以下方面對外國投資進行準入審查：（一）對國家安全的影響；（二）是否符合特別管理措施目錄規(guī)定的條件；（三）對能源資源、技術(shù)創(chuàng)新、就業(yè)、環(huán)境保護、安全生產(chǎn)、區(qū)域發(fā)展、資本項目管理、競爭、社會公共利益等的影響；（四）對于行業(yè)發(fā)展的實際影響與控制力；（五）國際條約義務(wù)；（六）外國投資者及其實際控制人的情況；（七）國務(wù)院規(guī)定的其他因素。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016《中華人民共和國外國投資法》（草案）有關(guān)準入審批的規(guī)定【審查27《中華人民共和國外國投資法》（草案）有關(guān)準入審批的規(guī)定【附加條件的類型】外國投資主管部門作出審查決定時可附加以下一項或幾項條件：（一）資產(chǎn)或業(yè)務(wù)剝離；（二）持股比例限制；（三）經(jīng)營期限要求；（四）投資區(qū)域限制；（五）當?shù)赜霉け壤驍?shù)量要求；（六）國務(wù)院規(guī)定的其他條件。外國投資主管部門附加以上一項或多項條件的，應在審查決定中列明?！旧贽q機會】外國投資主管部門進行準入審查，擬作出附加條件批準或者不予批準決定的，應給予外國投資者申辯的機會。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016《中華人民共和國外國投資法》（草案）有關(guān)準入審批的規(guī)定【附加28四、傳統(tǒng)外國投資準入國際立法：歐式BIT有關(guān)準入條款的特點措辭和緩：應當鼓勵外資進入、促成外資進入的良好條件內(nèi)容抽象：沒有規(guī)定外資準入的領(lǐng)域和限制有關(guān)準入條款的表達方式明確規(guī)定外資準入應根據(jù)東道國法律規(guī)定東道國有權(quán)根據(jù)本國的一般經(jīng)濟政策決定外資的準入沒有明文規(guī)定外資準入的標準InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016四、傳統(tǒng)外國投資準入國際立法：歐式BITInternatio29五、國際投資準入的自由化趨勢（一）國際投資自由化的含義減輕或消除市場扭曲（marketdistortion）：盡量減少政府干預提高給予外國投資者的待遇標準加強對市場的監(jiān)督以保障市場機制的正常運轉(zhuǎn)InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016五、國際投資準入的自由化趨勢InternationalIn30（二）投資自由化在美式BIT中的體現(xiàn)就準入方面的國民待遇和最惠國待遇作出了規(guī)定規(guī)定了絕對的待遇標準確立了投資者－國家間爭端解決廢除了履行要求InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016（二）投資自由化在美式BIT中的體現(xiàn)Internation313.投資自由化在多邊條約中的體現(xiàn)《北美自由貿(mào)易協(xié)定》：高度自由化將國民待遇和最惠國待遇用于準入階段世貿(mào)組織有關(guān)協(xié)議：有限自由化《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)定》只適用于貨物貿(mào)易不得違反GATT國民待遇原則和取消數(shù)量限制原則《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》市場準入屬于具體承諾InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan20163.投資自由化在多邊條約中的體現(xiàn)International32單邊投資自由化減少對外資準入、經(jīng)營、股權(quán)方面的限制放寬行業(yè)限制取消強制性合資經(jīng)營要求金股權(quán)：一種賦予股東特殊投票權(quán)，旨在讓持股人維持控制權(quán)，避免公司被收購的安排，通常是賦予持股人對重大事項(如公司控股權(quán)的變動)的否決權(quán)。放松外資審批要求提高外國投資的待遇標準加強市場監(jiān)督InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016單邊投資自由化InternationalInvestme33國際投資準入自由化的發(fā)展趨勢立法原則及方法上的改變從原則限制，例外自由到原則自由，例外限制在準入問題上的履行要求越來越少在準入階段推行國民待遇投資領(lǐng)域和范圍擴大審批程序簡單化精簡審批機構(gòu)和審批程序縮小審批范圍放寬審批標準引入審批申訴程序提供審批前服務(wù)InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016國際投資準入自由化的發(fā)展趨勢InternationalIn34第二章外資準入InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016第二章外資準入InternationalInvest35一、東道國對外資進入的管理權(quán)根基：東道國的經(jīng)濟主權(quán)(屬地管轄)受到聯(lián)合國相關(guān)決議的普遍認可雙邊投資協(xié)議、區(qū)域協(xié)議、多邊協(xié)議也一貫承認受到限制越來越多《世界銀行外國直接投資待遇指南》《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)議》《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》美式雙邊投資協(xié)定InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016一、東道國對外資進入的管理權(quán)InternationalIn36二、制定外資進入政策的主要考慮

實現(xiàn)本國經(jīng)濟發(fā)展目標

政府干預型：一國經(jīng)濟發(fā)展起步階段市場導向型：經(jīng)濟實力增強，受經(jīng)濟全球化的影響維護國家安全美國外國投資委員會中海油收購優(yōu)尼科失利阿聯(lián)酋迪拜公司收購美國六大港口印度:存在國家安全風險的國家名單

維護公共健康和公共道德根據(jù)《美國原子能法》的規(guī)定，為了防止對國防、公共安全或公共健康可能產(chǎn)生的危害，關(guān)于原子能利用設(shè)施或生產(chǎn)設(shè)施等活動，不對外國人或被外國人擁有或控制的公司發(fā)給許可證。

InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016二、制定外資進入政策的主要考慮

實現(xiàn)本國經(jīng)濟發(fā)展目標Inte37中國的外資政策80年代初期，儲蓄短缺和外匯短缺同時并存的“雙缺口”格局，引進外資能加速資本積累和就業(yè)增長，促進中國的經(jīng)濟發(fā)展90年代后，出現(xiàn)了“雙過剩”格局2006年中國第一次公布利用外資五年規(guī)劃《利用外資“十一五”規(guī)劃》，提出進一步推動利用外資從“量”到“質(zhì)”的根本轉(zhuǎn)變InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016中國的外資政策80年代初期，儲蓄短缺和外匯短缺同時并存的“雙382013年十八屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》：“實行統(tǒng)一的市場準入制度，在制定負面清單基礎(chǔ)上，各類市場主體可依法平等進入清單之外領(lǐng)域。探索對外商投資實行準入前國民待遇加負面清單的管理模式。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan20162013年十八屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干39中國現(xiàn)行外資立法行業(yè)法規(guī)綜合《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》、《外商投資企業(yè)法》、《關(guān)于外商投資企業(yè)境內(nèi)投資的暫行規(guī)定》、

《指導外商投資規(guī)定》、《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》金融保險《中華人民共和國外資銀行管理條例》《中華人民共和國外資保險公司條例》租賃《外商投資租賃業(yè)管理辦法》對外貿(mào)易《關(guān)于設(shè)立中外合資對外貿(mào)易公司暫行辦法》國內(nèi)商業(yè)《外商投資國內(nèi)商業(yè)領(lǐng)域管理辦法》InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016中國現(xiàn)行外資立法行業(yè)法規(guī)綜合《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《中外合40運輸《外商投資道路運輸業(yè)管理規(guī)定》《外商投資國際貨運代理業(yè)管理規(guī)定》規(guī)劃設(shè)計《外商投資城市規(guī)劃服務(wù)企業(yè)管理規(guī)定》《外商投資建設(shè)工程設(shè)計企業(yè)管理規(guī)定》職業(yè)服務(wù)《中外合資合作職業(yè)介紹機構(gòu)設(shè)立管理暫行規(guī)定》文化《外商投資電影院暫行規(guī)定》《中外合作音像制品分銷企業(yè)管理辦法》廣告《外商投資廣告企業(yè)管理規(guī)定》InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016運輸《外商投資道路運輸業(yè)管理規(guī)定》規(guī)劃設(shè)計《外商投資城市規(guī)劃41中國外資法修改的背景一、外資三法確立的逐案審批制管理模式已不能適應構(gòu)建開放型經(jīng)濟新體制的需要，不利于激發(fā)市場活力和轉(zhuǎn)變政府職能；二、外資三法中關(guān)于企業(yè)組織形式、經(jīng)營活動等規(guī)定和《公司法》等有關(guān)法律存在重復甚至沖突；三、外資并購、國家安全審查等重要制度需要納入外國投資的基礎(chǔ)性法律并進一步完善InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016中國外資法修改的背景一、外資三法確立的逐案審批制管理模式已不42《中華人民共和國外國投資法》（草案）2015年1月，《中華人民共和國外國投資法》（草案征求意見稿）公布《征求意見稿》共170條，分為11章，分別是總則、外國投資者和外國投資、準入管理、國家安全審查、信息報告、投資促進、投資保護、投訴協(xié)調(diào)處理、監(jiān)督檢查、法律責任和附則InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016《中華人民共和國外國投資法》（草案）2015年1月，《中華人43三、東道國外資準入國內(nèi)立法（一）各國對外資準入的管制主要體現(xiàn)規(guī)定了禁止或限制外資進入的領(lǐng)域和投資比例對于關(guān)系到本國國家安全和重大利益的行業(yè)必須由本國國民經(jīng)營將外資引導到本國急需發(fā)展的行業(yè)中美國：相對比較中性的政策法國：鼓勵外資進入高新技術(shù)領(lǐng)域InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016三、東道國外資準入國內(nèi)立法InternationalInv44中國外商投資范圍有關(guān)法律《指導外商投資方向規(guī)定》外商投資項目分為鼓勵、允許、限制和禁止四類。產(chǎn)品全部直接出口的允許類:視為鼓勵類外商投資項目；產(chǎn)品出口銷售額占其產(chǎn)品銷售總額７０％以上的限制類外商投資項目，經(jīng)批準，可以視為允許類外商投資項目。

對于確能發(fā)揮中西部地區(qū)優(yōu)勢的允許類和限制類外商投資項目，可以適當放寬條件；其中，列入《中西部地區(qū)外商投資優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)目錄》的，可以享受鼓勵類外商投資項目優(yōu)惠政策。

InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016中國外商投資范圍有關(guān)法律《指導外商投資方向規(guī)定》Intern45鼓勵類外商投資項目（一）屬于農(nóng)業(yè)新技術(shù)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和能源、交通、重要原材料工業(yè)的；（二）屬于高新技術(shù)、先進適用技術(shù)，能夠改進產(chǎn)品性能、提高企業(yè)技術(shù)經(jīng)濟效益或者生產(chǎn)國內(nèi)生產(chǎn)能力不足的新設(shè)備、新材料的；（三）適應市場需求，能夠提高產(chǎn)品檔次、開拓新興市場或者增加產(chǎn)品國際競爭能力的；（四）屬于新技術(shù)、新設(shè)備，能夠節(jié)約能源和原材料、綜合利用資源和再生資源以及防治環(huán)境污染的；（五）能夠發(fā)揮中西部地區(qū)的人力和資源優(yōu)勢，并符合國家產(chǎn)業(yè)政策的；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016鼓勵類外商投資項目（一）屬于農(nóng)業(yè)新技術(shù)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和能源、46限制類外商投資項目（一）技術(shù)水平落后的；（二）不利于節(jié)約資源和改善生態(tài)環(huán)境的；（三）從事國家規(guī)定實行保護性開采的特定礦種勘探、開采的；（四）屬于國家逐步開放的產(chǎn)業(yè)的；（五）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016限制類外商投資項目（一）技術(shù)水平落后的；Internatio47禁止類外商投資項目（一）危害國家安全或者損害社會公共利益的；（二）對環(huán)境造成污染損害，破壞自然資源或者損害人體健康的；（三）占用大量耕地，不利于保護、開發(fā)土地資源的；（四）危害軍事設(shè)施安全和使用效能的；（五）運用我國特有工藝或者技術(shù)生產(chǎn)產(chǎn)品的；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016禁止類外商投資項目InternationalInvestm48外商投資企業(yè)的優(yōu)惠待遇2008年前降低稅率33%v.15%稅收減免兩免三減半2008年后企業(yè)所得稅過渡優(yōu)惠辦法自2008年1月1日起，原享受稅率優(yōu)惠的企業(yè)在5年內(nèi)過渡到25%原享受兩免三減半的定期稅收減免的企業(yè)，可享受至期滿，如未獲利，則從2008年起算InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016外商投資企業(yè)的優(yōu)惠待遇2008年前International49外商投資企業(yè)的其他優(yōu)惠待遇鼓勵類外商投資項目，除依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定享受優(yōu)惠待遇外，從事投資額大、回收期長的能源、交通、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、經(jīng)營的，經(jīng)批準，可以擴大與其相關(guān)的經(jīng)營范圍。鼓勵類范圍的外商投資項目（包括增資項目），在投資總額內(nèi)進口的自用設(shè)備以及按照合同隨上述設(shè)備進口的技術(shù)和配套件、備件，除《外商投資項目不予免稅的進口商品目錄》和《進口不予免稅的重大技術(shù)裝備和產(chǎn)品目錄》所列商品外，免征進口關(guān)稅對用地集約的國家鼓勵類外商投資項目優(yōu)先供應土地，在確定土地出讓底價時可按不低于所在地土地等別相對應《全國工業(yè)用地出讓最低價標準》的70％執(zhí)行

InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016外商投資企業(yè)的其他優(yōu)惠待遇鼓勵類外商投資項目，除依照有關(guān)法律50規(guī)定外資的比例的目的：控制外資在東道國的投資方向。規(guī)定外資的比例的方式：規(guī)定適用于國內(nèi)一般行業(yè)的比例。對不同的行業(yè)適用不同的比例。當?shù)鼗竿鈬髽I(yè)中的外國投資者必須按投資時與東道國達成的協(xié)定，按照協(xié)議的期限和條件，逐步將其股份售給東道國(東道國企業(yè))，直至外國投資者的比例減少而令原企業(yè)變成本國企業(yè)（本國投資者控股80％以上）或混合企業(yè)（本國投資者控股51％

－80％）InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016規(guī)定外資的比例的目的：控制外資在東道國的投資方向。Inter51中國現(xiàn)行外資法中對外資比例的要求《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》:外國投資者控股比例一般不低于25%《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》可以對外商投資項目規(guī)定“限于合資、合作”、“中方控股”或者“中方相對控股”。

限于合資、合作：僅允許中外合資經(jīng)營、中外合作經(jīng)營；中方控股：中方投資者在外商投資項目中的投資比例之和為５１％及以上；中方相對控股：中方投資者在外商投資項目中的投資比例之和大于任何一方外國投資者的投資比例。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016中國現(xiàn)行外資法中對外資比例的要求《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》:外國52外資股比低于25%企業(yè)性質(zhì)登記管理機關(guān)在頒發(fā)外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照時加注“外資比例低于25%”的字樣對于金融領(lǐng)域的外資企業(yè)，依據(jù)特殊的法律法規(guī)，不加注“外資比例低于25%”的字樣對于原有外資股比低于25%的企業(yè)，應補辦相關(guān)手續(xù)不再享有稅收優(yōu)惠待遇仍要遵守國家外資產(chǎn)業(yè)政策InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016外資股比低于25%企業(yè)性質(zhì)登記管理機關(guān)在頒發(fā)外商投資企業(yè)營業(yè)532.規(guī)定了外資準入的條件履行要求（業(yè)績要求performancerequirement）：東道國對外國投資者在外資準入和運營階段，就其獲準進入、經(jīng)營，以及取得特定優(yōu)惠所規(guī)定的前提條件。履行要求主要包括：當?shù)毓蓹?quán)要求、許可證要求、匯款限制、外匯限制、制造限制、技術(shù)轉(zhuǎn)讓要求、國內(nèi)銷售要求、制造方面要求、產(chǎn)品指令要求、貿(mào)易平衡要求、當?shù)爻煞忠?、出口要求、進口替代要求等多數(shù)已經(jīng)被TRIMs所禁止InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan20162.規(guī)定了外資準入的條件InternationalInv54(二)外資審批制度國民待遇制（例如英國、美國）外商在這些國家投資設(shè)廠的程序同國內(nèi)企業(yè)的開辦相同一般審批制（例如韓國、阿根廷）通過外資立法詳細規(guī)定設(shè)立外資企業(yè)的審批程序，符合法定條件，履行法定程序的申請即可獲得批準嚴格審批制（例如加拿大、法國）通過專門的外資立法，通過專門的機構(gòu)對所有申請設(shè)立的外資且進行逐個審批。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016(二)外資審批制度InternationalInvestm554、中國外資審批制度外商投資企業(yè)的設(shè)立實行政府逐項審批登記制度中央政府和地方政府審批外商投資企業(yè)權(quán)限鼓勵類、允許類總投資5億美元及以上:國家發(fā)改委、商務(wù)部審查，國務(wù)院審批總投資（包括增資）3億美元及以上：國家發(fā)改委、商務(wù)部審批總投資（包括增資）3000萬美元及以上：省級發(fā)改委、商務(wù)部門審批，報國家發(fā)改委和商務(wù)部備案限制類總投資1億美元及以上:國家發(fā)改委、商務(wù)部審查，國務(wù)院審批總投資（包括增資）5000萬美元及以上：國家發(fā)改委、商務(wù)部審批總投資（包括增資）5000萬美元以下：省級發(fā)改委、商務(wù)部門審批，報國家發(fā)改委和商務(wù)部備案InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan20164、中國外資審批制度InternationalInvest56規(guī)定了消極標準損害國家主權(quán)或社會公共利益危害國家安全對環(huán)境造成污染損害違反法律法規(guī)或產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策不符合國家經(jīng)濟發(fā)展要求簽訂的協(xié)議、合同、章程顯屬不公平，損害合營一方權(quán)益的。（中外合資企業(yè)）InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016規(guī)定了消極標準InternationalInvestmen57自貿(mào)區(qū)試行不同的外資準入制度全國人大會常委會授權(quán)國務(wù)院在中國（廣東）自由貿(mào)易試驗區(qū)、中國（天津）自由貿(mào)易試驗區(qū)、中國（福建）自由貿(mào)易試驗區(qū)以及中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)擴展區(qū)域內(nèi)，暫時調(diào)整《中華人民共和國外資企業(yè)法》、《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《中華人民共和國中外合作經(jīng)營企業(yè)法》和《中華人民共和國臺灣同胞投資保護法》規(guī)定的有關(guān)行政審批。但是，國家規(guī)定實施準入特別管理措施的除外。上述行政審批的調(diào)整在三年內(nèi)試行，對實踐證明可行的，修改完善有關(guān)法律；對實踐證明不宜調(diào)整的，恢復施行有關(guān)法律規(guī)定。

InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016自貿(mào)區(qū)試行不同的外資準入制度InternationalIn582015年4月20日，國務(wù)院批準成立廣東、天津、福建三大自貿(mào)區(qū)，同日公布了《自由貿(mào)易試驗區(qū)外商投資準入特別管理措施（負面清單）》負面清單以內(nèi)：審批負面清單以外：備案InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan20162015年4月20日，國務(wù)院批準成立廣東、天津、福建三大自貿(mào)59《中華人民共和國外國投資法》（草案）【外資準入制度】國家實行統(tǒng)一的外國投資準入制度，對禁止或限制外國投資的領(lǐng)域依據(jù)特別管理措施目錄實施管理。【禁止實施目錄】外國投資者不得投資禁止實施目錄列明的領(lǐng)域。外國投資者直接或者間接持有境內(nèi)企業(yè)的股份、股權(quán)、財產(chǎn)份額或者其他權(quán)益、表決權(quán)，該境內(nèi)企業(yè)不得投資禁止實施目錄中列明的領(lǐng)域，國務(wù)院另有規(guī)定的除外?！鞠拗茖嵤┠夸洝肯拗茖嵤┠夸洶ㄒ韵虑樾危海ㄒ唬┏^國務(wù)院規(guī)定的金額標準的投資；（二）限制實施外國投資的領(lǐng)域。外國投資涉及限制實施目錄所列情形的，應符合限制實施目錄規(guī)定的條件，并依照本法向外國投資主管部門申請外國投資準入許可。未在限制實施目錄中列明的，無需申請準入許可。InternationalInvestmentLaw,ChapterII,WANGNan2016《中華人民共和國外國投資法》（草案）【外資準入制度】Inte60《中華人民共和國外國投資法》（草案）有關(guān)準入審批的規(guī)定【審查因素】外國投資主管部門應從以下方面對外國投資進行準入審查：（一）對國家安全的影響；（二）是否符合特別管理措施目錄規(guī)定的條件；（三）對能源資源、技術(shù)創(chuàng)新、就業(yè)、環(huán)境保護、安全生產(chǎn)、區(qū)域發(fā)展、資本項目管理、競爭、社會公共利益等的影響