第1章 風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn).中職課件電子教案

基本邏輯:

風(fēng)險(xiǎn)客觀存在→風(fēng)險(xiǎn)可能帶來損失→人們要對付風(fēng)險(xiǎn)(風(fēng)險(xiǎn)管理)→保險(xiǎn)是對付純粹風(fēng)險(xiǎn)的基本手段第1章風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)第1節(jié)風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理一、風(fēng)險(xiǎn)的概念風(fēng)險(xiǎn)：是指引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種不確定性狀態(tài)。風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，不管人們是否意識到，風(fēng)險(xiǎn)總是伴隨著我們的生產(chǎn)與生活。這就是風(fēng)險(xiǎn)的客觀性特征。二、風(fēng)險(xiǎn)的特征客觀性——風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀存在，其發(fā)生具有規(guī)律性不確定性——空間、時(shí)間、損失程度皆不確定普遍性——風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)無處不存在偶然性與必然性——個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)三、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失（一）風(fēng)險(xiǎn)因素?fù)p失的真正原因

是指直接引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故、或增加事故發(fā)生概率、或在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)致使損失增加的條件。物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素：生物、物理、化學(xué)方面的因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素：不良品質(zhì)心理風(fēng)險(xiǎn)因素：心理狀態(tài)（二）風(fēng)險(xiǎn)事故損失的直接原因或外在原因

在事故中，風(fēng)險(xiǎn)由可能變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)，以至引起損失的結(jié)果。（三）損失風(fēng)險(xiǎn)的最終經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)

非故意的、非計(jì)劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。直接損失與間接損失。實(shí)質(zhì)損失、費(fèi)用損失、收入損失與責(zé)任損失等等。風(fēng)險(xiǎn)三要素之間的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)因素引起增加產(chǎn)生損失四、風(fēng)險(xiǎn)的分類

1.按風(fēng)險(xiǎn)損害的對象分類財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)人身風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)2.按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類純粹風(fēng)險(xiǎn)：只有損失機(jī)會(huì)而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)：既有損失機(jī)會(huì)又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。3.按損失的原因分類自然風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)政治風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)五、風(fēng)險(xiǎn)管理

1.風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

人們對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行認(rèn)識，控制和處理的主動(dòng)行為。管理對象：風(fēng)險(xiǎn)。管理目的：以最小的成本，獲得最大的安全保障。2.風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序風(fēng)險(xiǎn)管理三要素風(fēng)險(xiǎn)識別：識別主體面臨的風(fēng)險(xiǎn)有哪些風(fēng)險(xiǎn)估測（衡量）：①估測風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和損失幅度，求出風(fēng)險(xiǎn)損失的期望值，列出需要處理的風(fēng)險(xiǎn)；②估測處理風(fēng)險(xiǎn)的各種手段的成本。風(fēng)險(xiǎn)處理：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)估測的結(jié)果選擇最佳手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處理（成本效益原則）。3.風(fēng)險(xiǎn)的控制性處理方式（1）避免：惹不起，躲得起缺陷：不是所有風(fēng)險(xiǎn)都能躲；可能喪失盈利的機(jī)會(huì)；可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。（2）分散風(fēng)險(xiǎn)：是指增加同類風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)目來提高未來損失的可預(yù)測性，以達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。（3）預(yù)防和抑制：預(yù)防是指在損失發(fā)生前為了消除或減少可能引起損失的各種因素而采取的處理風(fēng)險(xiǎn)的具體措施。抑制則是指在損失發(fā)生時(shí)或發(fā)生后為縮小損失幅度而采取的各項(xiàng)措施。4.風(fēng)險(xiǎn)的控制性處理方式（1）自留：把施救后（或來不及施救的）仍然存在的損失自己承擔(dān)。①主動(dòng)自留與被動(dòng)自留：前者才是風(fēng)險(xiǎn)管理手段。

②采取主動(dòng)自留方法的條件：風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和幅度低損失短期內(nèi)可預(yù)測最大損失不影響企業(yè)或單位的財(cái)務(wù)穩(wěn)定（2）轉(zhuǎn)嫁（轉(zhuǎn)移）：有意識地把損失轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁向保險(xiǎn)公司投保，以交納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān)。非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁出讓轉(zhuǎn)嫁：用于投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，如拋售股票合同轉(zhuǎn)嫁：如醫(yī)療合同轉(zhuǎn)嫁。六、風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在是風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生的前提。風(fēng)險(xiǎn)管理的出現(xiàn)就是為了防范風(fēng)險(xiǎn),如果沒有風(fēng)險(xiǎn),當(dāng)然也就沒有必要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的方式之一，也是純粹風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的方式。第2節(jié)保險(xiǎn)的性質(zhì)與職能

一、保險(xiǎn)的概念保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定,向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi),保險(xiǎn)人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任,或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡期限時(shí),承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。從經(jīng)濟(jì)角度上看,保險(xiǎn)是分?jǐn)倱p失的一種財(cái)務(wù)安排。從法律角度來看,保險(xiǎn)又是一種合同行為,體現(xiàn)的是一種民事法律關(guān)系。二、保險(xiǎn)的分類

1.按實(shí)施的方式分：強(qiáng)制保險(xiǎn)：是以國家法律形式強(qiáng)制實(shí)施的,凡屬于保險(xiǎn)范圍內(nèi)的有關(guān)單位和人員必須參加的保險(xiǎn)。自愿保險(xiǎn)：是投保人與保險(xiǎn)人自愿簽訂保險(xiǎn)合同而結(jié)成的保險(xiǎn)關(guān)系,投保人根據(jù)自己的實(shí)際需要和承擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)的能力決定是否參加保險(xiǎn)以及選擇險(xiǎn)種。2.按保險(xiǎn)標(biāo)的的保障范圍分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)為保險(xiǎn)對象,對被保險(xiǎn)人因自然災(zāi)害或意外事故所造成的物質(zhì)財(cái)產(chǎn)損失實(shí)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)。這里所說的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以物質(zhì)形態(tài)所存在的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn),通常稱為財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)對象,對被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病、年老喪失勞動(dòng)力或保險(xiǎn)期滿給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn),包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)。責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的民事?lián)p害賠償責(zé)任為保險(xiǎn)對象,被保險(xiǎn)人依法或根據(jù)合同約定應(yīng)對他人的損害負(fù)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的,由保險(xiǎn)人依據(jù)保險(xiǎn)合同代為賠償。信用和保證保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人向債權(quán)人提供的一種擔(dān)保業(yè)務(wù),保險(xiǎn)人對債權(quán)人因被保險(xiǎn)人的不法行為(如盜竊、詐騙)或不履行合同而遭受的損失,負(fù)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。3.按保險(xiǎn)的政策分社會(huì)保險(xiǎn)：指國家通過立法,采取強(qiáng)制手段對國民收入進(jìn)行分配和再分配,形成一種專門的消費(fèi)基金,當(dāng)勞動(dòng)者暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力以及失去工作機(jī)會(huì)時(shí),在物質(zhì)上給予社會(huì)幫助以保障其基本生活的制度。社會(huì)保險(xiǎn)主要有工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)等等。商業(yè)保險(xiǎn)：指采用商業(yè)化經(jīng)營的原則,收取保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金,對財(cái)產(chǎn)損毀或人身傷亡實(shí)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付的一種社會(huì)后備制度。4.按風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方式分原保險(xiǎn)。指投保人與保險(xiǎn)人之間直接簽訂保險(xiǎn)合同而結(jié)成的保險(xiǎn)關(guān)系。再保險(xiǎn)。指保險(xiǎn)人將其所承保的業(yè)務(wù)的一部分或全部再次向另一保險(xiǎn)人投保的經(jīng)濟(jì)行為。三、保險(xiǎn)的構(gòu)成要素可保風(fēng)險(xiǎn)：保險(xiǎn)人可以承保的風(fēng)險(xiǎn)。同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的集合與分散：保險(xiǎn)的過程,既是風(fēng)險(xiǎn)的集合過程,又是風(fēng)險(xiǎn)的分散過程。費(fèi)率的合理厘定：費(fèi)率的厘定應(yīng)依據(jù)概率論、大數(shù)法則的原理進(jìn)行計(jì)算。訂立保險(xiǎn)合同：訂立合同是保險(xiǎn)得以成立的基本要素,它是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)關(guān)系成立的法律保證。四、保險(xiǎn)的性質(zhì)保險(xiǎn)是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散的社會(huì)化方式,它是一種由成員分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的集合體。保險(xiǎn)是以風(fēng)險(xiǎn)為對象的交易,它體現(xiàn)了權(quán)利與義務(wù)對等交換的準(zhǔn)則。保險(xiǎn)具有可經(jīng)營性。五、保險(xiǎn)的職能保險(xiǎn)的基本職能：分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)、補(bǔ)償損失或給付保險(xiǎn)金。保險(xiǎn)的派生職能：投資職能、防災(zāi)防損職能。六、保險(xiǎn)與救濟(jì)、儲(chǔ)蓄、賭博的區(qū)別

1.保險(xiǎn)與救濟(jì)的區(qū)別：保險(xiǎn)是基于權(quán)利和義務(wù)互換原則的風(fēng)險(xiǎn)交易,而救濟(jì)是基于慈善道德的救助活動(dòng)。保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償受保險(xiǎn)合同的保護(hù)和保險(xiǎn)法律的規(guī)范,而救濟(jì)除了政府救濟(jì)以外,一般具有偶然性和隨意性。2.保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄的區(qū)別儲(chǔ)蓄可以收回本金并獲得投資生息的利益,而保險(xiǎn)并不承擔(dān)償還投入資金即保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù),更談不上支付利息。保險(xiǎn)費(fèi)通過賠償如數(shù)地返還給被保險(xiǎn)人,這種結(jié)果極其偶然。保險(xiǎn)賠償中,賠付金額同所付保險(xiǎn)費(fèi)也沒有數(shù)量上絕對對等的關(guān)系,相反具有很大的差異。儲(chǔ)蓄則不然，其存入本金量直接與以后收回的本利和掛鉤。3.保險(xiǎn)與賭博的區(qū)別保險(xiǎn)是在概率統(tǒng)計(jì)技術(shù)基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散的社會(huì)方式,它只彌補(bǔ)可能造成損失負(fù)擔(dān)的純粹風(fēng)險(xiǎn)。賭博屬于投機(jī)行為,它不是追求損失的彌補(bǔ),而是追求可能發(fā)生的額外收益。第3節(jié)商業(yè)可保風(fēng)險(xiǎn)

一、可保風(fēng)險(xiǎn)的要件可保風(fēng)險(xiǎn)：可以保險(xiǎn)公司接受的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)必須是偶然的、意外的風(fēng)險(xiǎn)必須是非故意和違法行為造成的風(fēng)險(xiǎn)不是投機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所造成的損失必須能以貨幣進(jìn)行衡量二、商業(yè)保險(xiǎn)的局限性一是利潤率低于平均利潤率、沒有利潤甚至經(jīng)常虧損的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目,商業(yè)保險(xiǎn)公司不會(huì)承保,如農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目。二是商業(yè)保險(xiǎn)要求保險(xiǎn)費(fèi)和所保障利