2023年機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)科工作總結(jié)

第3頁(yè)共3頁(yè)2023年?機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)科?工作總結(jié)?行政單位出?納，與企業(yè)?、事業(yè)單位?出納工作一?樣。主要工?作內(nèi)容包括?：貨幣資金?核算、往來(lái)?結(jié)算、工資?核算、登記?現(xiàn)金和銀行?存款日記賬?。1.貨?幣資金核算?。日常工作?內(nèi)容有：?辦理現(xiàn)金收?付，審核審?批有據(jù)。嚴(yán)?格按照國(guó)家?有關(guān)現(xiàn)金管?理制度的規(guī)?定，根據(jù)稽?核人員審核?簽章的收付?款憑證，進(jìn)?行復(fù)核，辦?理款項(xiàng)收付?。對(duì)于重大?的開(kāi)支項(xiàng)目?，必須經(jīng)過(guò)?會(huì)計(jì)主管人?員、總會(huì)計(jì)?師或單位領(lǐng)?導(dǎo)審核簽章?，方可辦理?。收付款后?，要在收付?款憑證上簽?章，并加蓋?“收訖”、?“付訖”戳?記。辦理?銀行結(jié)算，?規(guī)范使用支?票。嚴(yán)格控?制簽空白支?票。如因特?殊情況確需?簽發(fā)不填寫(xiě)?金額的轉(zhuǎn)賬?支票時(shí)，必?須在支票上?寫(xiě)明收款單?位名稱(chēng)、款?項(xiàng)用途、簽?發(fā)日期，規(guī)?定限額和報(bào)?銷(xiāo)期限，并?由領(lǐng)用支票?人在專(zhuān)設(shè)登?記簿上簽章?。逾期未用?的空白支票?應(yīng)交給簽發(fā)?人。對(duì)于填?寫(xiě)錯(cuò)誤的支?票，必須加?蓋“作廢”?戳記，與存?根一并保存?。支票遺失?時(shí)要立即向?銀行辦理掛?失手續(xù)。不?準(zhǔn)將銀行賬?戶(hù)出租、出?借給任何單?位或個(gè)人辦?理結(jié)算。?認(rèn)真登日記?賬，保證日?清月結(jié)。根?據(jù)已經(jīng)辦理?完畢的收付?款憑證，逐?筆順序登記?現(xiàn)金和銀行?存款日記賬?，并結(jié)出余?額?，F(xiàn)金的?賬面余額要?及時(shí)與銀行?對(duì)賬單核對(duì)?。月末要編?制銀行存款?余額調(diào)節(jié)表?，使賬面余?額與對(duì)賬單?上余額調(diào)節(jié)?相符。對(duì)于?末達(dá)賬款，?要及時(shí)查詢(xún)?。要隨時(shí)掌?握銀行存款?余額，不準(zhǔn)?簽發(fā)空頭支?票。保管?庫(kù)存現(xiàn)金，?保管有價(jià)證?券。對(duì)于現(xiàn)?金和各種有?價(jià)證券，要?確保其安全?和完整無(wú)缺?。庫(kù)存現(xiàn)金?不得超過(guò)銀?行核定的限?額，超過(guò)部?分要及時(shí)存?入銀行。不?得以“白條?”抵充現(xiàn)金?，更不得任?意挪用現(xiàn)金?。如果發(fā)現(xiàn)?庫(kù)存現(xiàn)金有?短缺或盈余?，應(yīng)查明原?因，根據(jù)情?況分別處理?，不得私下?取走或補(bǔ)足?。如有短缺?，要負(fù)賠償?責(zé)任。要保?守保險(xiǎn)柜_?____，?保管好鑰匙?，不得任意?轉(zhuǎn)交他人。?保管有關(guān)?印章，登記?注銷(xiāo)支票。?出納人員所?管的印章必?須妥善保管?，嚴(yán)格按照?規(guī)定用途使?用。但簽發(fā)?支票的各種?印章，不得?全部交由出?納一人保管?。對(duì)于空白?收據(jù)和空白?支票必須嚴(yán)?格管理，專(zhuān)?設(shè)登記簿登?記，認(rèn)真辦?理領(lǐng)用注銷(xiāo)?手續(xù)。復(fù)?核收入憑證?，辦理銷(xiāo)售?結(jié)算。認(rèn)真?___銷(xiāo)售?業(yè)務(wù)的有關(guān)?憑證，嚴(yán)格?按照銷(xiāo)售合?同和銀行結(jié)?算制度，及?時(shí)辦理銷(xiāo)售?款項(xiàng)的結(jié)算?，催收銷(xiāo)售?貨款。發(fā)生?銷(xiāo)售糾紛，?貸款被拒付?時(shí)，要通知?有關(guān)部門(mén)及?時(shí)處理。?2、往來(lái)結(jié)?算。日常工?作內(nèi)容有：?辦理往來(lái)?結(jié)算，建立?清算制度。?辦理其他往?來(lái)款項(xiàng)的結(jié)?算業(yè)務(wù)。?現(xiàn)金結(jié)算業(yè)?務(wù)的內(nèi)容，?主要包括：?企業(yè)與內(nèi)部?核算單位和?職工之間的?款項(xiàng)結(jié)算;?企業(yè)與外部?單位不能辦?理轉(zhuǎn)賬手續(xù)?和個(gè)人之間?的款項(xiàng)結(jié)算?;低于結(jié)算?起點(diǎn)的小額?款項(xiàng)結(jié)算;?根據(jù)規(guī)定可?以用于其他?方面的結(jié)算?。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)?務(wù)以外的各?種應(yīng)收、暫?付款項(xiàng)，要?及時(shí)催收結(jié)?算;應(yīng)付，?暫收款項(xiàng)，?要抓緊清償?。對(duì)確實(shí)無(wú)?法收回的應(yīng)?收賬款和無(wú)?法支付的應(yīng)?付賬款，應(yīng)?查明原因，?按照規(guī)定報(bào)?經(jīng)批準(zhǔn)后處?理。實(shí)行備?用金制度的?企業(yè)，要核?定備用金定?額，及時(shí)辦?理領(lǐng)用和報(bào)?銷(xiāo)手續(xù)，加?強(qiáng)管理。對(duì)?預(yù)借的差旅?費(fèi)，要督促?及時(shí)辦理報(bào)?銷(xiāo)手續(xù)，收?回余額，不?得拖欠，不?準(zhǔn)挪用。建?立其他往來(lái)?款項(xiàng)清算手?續(xù)制度。對(duì)?購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以?外的暫收、?暫付、應(yīng)收?、應(yīng)付、備?用金等債權(quán)?債務(wù)及往來(lái)?款項(xiàng)，要建?立清算手續(xù)?制度，加強(qiáng)?管理及時(shí)清?算。核算?其他往來(lái)款?項(xiàng)，防止壞?賬損失。對(duì)?購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以?外的各項(xiàng)往?來(lái)款項(xiàng)，要?按照單位和?個(gè)人分戶(hù)設(shè)?置明細(xì)賬，?根據(jù)審核后?的記賬憑證?逐筆登記，?并經(jīng)常核對(duì)?余額。年終?要抄列清單?，并向領(lǐng)導(dǎo)?或有關(guān)部門(mén)?報(bào)告。3?、工資核算?。日常工作?內(nèi)容有：?執(zhí)行工資計(jì)?劃，監(jiān)督工?資使用。根?據(jù)批準(zhǔn)的工?資計(jì)劃，會(huì)?同勞動(dòng)人事?部門(mén)，嚴(yán)格?按照規(guī)定掌?握工資和獎(jiǎng)?金的支付，?分析工資計(jì)?劃的執(zhí)行情?況。對(duì)于違?反工資政策?，濫發(fā)津貼?、獎(jiǎng)金的，?要予以制止?或向領(lǐng)導(dǎo)和?有關(guān)部門(mén)報(bào)?告。審核?工資單據(jù)，?發(fā)放工資獎(jiǎng)?金。根據(jù)實(shí)?有職工人數(shù)?、工資等級(jí)?和工資標(biāo)準(zhǔn)?，審核工資?獎(jiǎng)金計(jì)算表?，辦理代扣?款項(xiàng)(包括?計(jì)算個(gè)人所?得稅、住房?基金、勞保?基金、失業(yè)?保險(xiǎn)金等)?，計(jì)算實(shí)發(fā)?工資。按照?車(chē)間和部門(mén)?歸類(lèi)，編制?工資、獎(jiǎng)金?匯總表，填?制記賬憑證?，經(jīng)審核后?，會(huì)同有關(guān)?人員提取現(xiàn)?金，___?發(fā)放。發(fā)放?的工資和獎(jiǎng)?金，必須由?領(lǐng)款人簽名?或蓋章。發(fā)?放完畢后，?要及時(shí)將工?資和獎(jiǎng)金計(jì)?算表附在記?賬憑證后或?單獨(dú)裝訂成?冊(cè)，并注明?記賬憑證編?號(hào)，妥善保?管。負(fù)責(zé)?工資核算，?提供工資數(shù)?據(jù)。按照