XXXX年月貨物貿(mào)易外匯管理培訓(xùn)銀行企業(yè)張立志

貨物貿(mào)易外匯管理改革

（銀行企業(yè)版）國家外匯管理局新鄉(xiāng)市中心支局二○一二年七月張立志1改革前（8月1日）的工作（匯發(fā)【2012】39號文）1、成立新鄉(xiāng)中支貨物貿(mào)易外匯改革領(lǐng)導(dǎo)小組。2、做好政策宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。3、做好企業(yè)逾期未核銷、已收匯未核銷催核。2012年8月1日前報(bào)關(guān)出口的貨物，出口日期距8月1日超過210天，或遠(yuǎn)期收匯備案的預(yù)計(jì)收匯日期在7月1日前（含）的，企業(yè)應(yīng)不遲于7月31日辦理出口收匯核銷手續(xù)。4、做好貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)上線和接入工作。2關(guān)于密碼問題已在應(yīng)用服務(wù)平臺開戶的名錄企業(yè)（已開辦進(jìn)口業(yè)務(wù)的企業(yè)），已經(jīng)于6月30日自動開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，其業(yè)務(wù)管理員和業(yè)務(wù)操作員密碼不變，其中已具有貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)（企業(yè)版）訪問權(quán)限的業(yè)務(wù)操作員自動獲得監(jiān)測系統(tǒng)（企業(yè)版）訪問權(quán)限。3培訓(xùn)內(nèi)容一、改革后政策法規(guī)的變化二、改革后業(yè)務(wù)辦理的具體要求三、改革后外匯監(jiān)管的主要手段四、改革后需要注意的事項(xiàng)4一、改革后政策法規(guī)的變化（一）改革的背景與歷程（二）改革的思路和主要內(nèi)容（三）改革后企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支的新變化（四）改革后政策法規(guī)與貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)5（一）改革的背景與歷程隨著我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展和進(jìn)出口貿(mào)易規(guī)模的大幅增長，以“逐筆核銷、事前備案、現(xiàn)場審核、行為監(jiān)管”為特征的核銷制度，無法滿足對外貿(mào)易快速發(fā)展、貿(mào)易方式日趨復(fù)雜多樣的要求。我國外貿(mào)規(guī)模、方式和主體已發(fā)生巨大變化，2011年末，全國外貿(mào)收支企業(yè)50萬家。國際收支形勢發(fā)生了根本變化。2011年末國家外匯儲備達(dá)到3.18億美元，較95年增長了42倍。貫徹實(shí)施《外匯管理?xiàng)l例》，適應(yīng)法律環(huán)境的新變化。改革思路：先進(jìn)口，后出口；先試點(diǎn)，后推廣6（一）改革的背景與歷程貨物貿(mào)易進(jìn)出口政策的演變：出口收匯核銷制度-建立于1991年，以出口收匯核銷單為主線，比對海關(guān)傳輸?shù)膱?bào)關(guān)數(shù)據(jù)、銀行傳輸?shù)纳陥?bào)數(shù)據(jù)和出口單位申報(bào)的出口收匯數(shù)據(jù)，是對出口收匯的貿(mào)易真實(shí)性的審核。制度實(shí)施的主要目的是在預(yù)防和遏制逃匯及境外截留外匯等行為、防止外匯資源流失。2003年國家外匯管理局制定并發(fā)布了新的《出口收匯核銷管理辦法》，對出口收匯核銷方面的原有法規(guī)進(jìn)行了修改和完善。新的出口收匯政策優(yōu)化和簡便出口收匯核銷流程及手續(xù)。在逐筆核銷基礎(chǔ)上引入批次核銷和自動核銷兩種方式，企業(yè)按批次集中報(bào)送核銷單證可進(jìn)行批量核銷處理；列入自動核銷名單的企業(yè)無須報(bào)送紙質(zhì)的核銷單證，可定期進(jìn)行總量核銷。7（一）改革的背景與歷程貨物貿(mào)易進(jìn)出口政策的演變：出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查制度-2008年上半年以來，貿(mào)易外匯順收持續(xù)大于貿(mào)易順差短期外債快速增長,部分企業(yè)變相的融資和投機(jī)活動影響了國家宏觀調(diào)控的有效性。為此，國家外匯管理局、商務(wù)部、海關(guān)總署聯(lián)合發(fā)布《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》，2008年7月14日開始實(shí)施，重點(diǎn)防止無真實(shí)貿(mào)易背景的資金混入。自2008年7月14日起，國家外匯管理局陸續(xù)對企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下預(yù)收貨款、延期付款、預(yù)付貨款和延期收款實(shí)行了登記管理制度，2009年，外匯局頒布了《關(guān)于進(jìn)一步完善企業(yè)貿(mào)易信貸登記和出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查管理有關(guān)問題的通知》，貿(mào)易信貸可收(付)匯額度由總量管理變?yōu)橛囝~管理，進(jìn)一步簡化了貿(mào)易信貸登記流程。8（一）改革的背景與歷程貨物貿(mào)易進(jìn)出口政策的演變：

2010年5月1日起，進(jìn)口付匯核銷改革在天津、江蘇、山東、湖北、內(nèi)蒙古、福建省分局以及青島市分局所轄地區(qū)進(jìn)行試點(diǎn)。進(jìn)口付匯核銷制度改革體現(xiàn)了外匯管理理念的更新和外匯管理方式的轉(zhuǎn)變。改革后，絕大多數(shù)進(jìn)口單位正常進(jìn)口付匯無須再辦理現(xiàn)場核銷手續(xù)，銀行為進(jìn)口單位辦理付匯業(yè)務(wù)時(shí)無須進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，進(jìn)口付匯手續(xù)大大簡化。為進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易便利化，加強(qiáng)貨物貿(mào)易外匯管理，國家外匯管理局、國家稅務(wù)總局、海關(guān)總署決定改革貨物貿(mào)易外匯管理制度、優(yōu)化升級出口收匯與出口退稅信息共享機(jī)制，自2011年12月1日起，在江蘇、山東、湖北、浙江（不含寧波）、福建（不含廈門）、大連、青島地區(qū)試點(diǎn)。2012年8月1日，全國推廣貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)9（二）改革的思路和主要內(nèi)容“三個(gè)轉(zhuǎn)變”由逐筆核銷向總量核查轉(zhuǎn)變由現(xiàn)場核銷向非現(xiàn)場核查轉(zhuǎn)變由行為審核向主體分類監(jiān)管轉(zhuǎn)變“兩者結(jié)合”貿(mào)易便利化和風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合10（二二））改改革革的的思思路路和和主主要要內(nèi)內(nèi)容容改革革的的主主要要內(nèi)內(nèi)容容：：變逐逐筆筆核核銷銷的的行行為為管管理理為為總總量量核核查查的的主主體體管管理理。取消消核核銷銷制制度度。。企業(yè)業(yè)不不再再辦辦理理核核銷銷，，出出口口報(bào)報(bào)關(guān)關(guān)和和申申請請退退稅稅時(shí)時(shí)不不再再提提交交核核銷銷單單。。建立立對對企企業(yè)業(yè)進(jìn)進(jìn)出出口口統(tǒng)統(tǒng)一一進(jìn)進(jìn)行行主主體體管管理理的的新新制制度度。?！娌杉M(jìn)出口口和收付付匯數(shù)據(jù)據(jù)，通過過企業(yè)報(bào)報(bào)告剔除除干擾因因素；；非現(xiàn)場場總量核核查，篩篩選異常常主體；；動態(tài)監(jiān)監(jiān)測，鎖鎖定排查查范圍；；現(xiàn)場核核查，核核實(shí)可疑疑情況；；確定企企業(yè)分類類，實(shí)行行分類監(jiān)監(jiān)管。——絕大多數(shù)數(shù)企業(yè)貿(mào)貿(mào)易獲得得便利，，極少數(shù)數(shù)企業(yè)被被分為B類或者C類，適用用嚴(yán)格政政策，受受到重點(diǎn)點(diǎn)監(jiān)管。。11（三）改改革后企企業(yè)辦理理貿(mào)易外外匯收支支的新變變化企業(yè)享有有的權(quán)利利國家對貿(mào)貿(mào)易項(xiàng)下下國際支支付不予予限制。。企業(yè)出口口外匯收收入可按按規(guī)定調(diào)調(diào)回境內(nèi)內(nèi)或者存存放境外外。取消對貨貨物貿(mào)易易外匯收收支的核核銷管理理。企業(yè)履行行的義務(wù)務(wù)貿(mào)易外匯匯收支應(yīng)應(yīng)當(dāng)具有有真實(shí)、、合法的的交易基基礎(chǔ)，與與貨物進(jìn)進(jìn)出口應(yīng)應(yīng)當(dāng)一致致。按照外匯匯局分類類管理要要求，向向銀行提提交相關(guān)關(guān)資料辦辦理貿(mào)易易外匯收收支；向外匯局局進(jìn)行名名錄登記記和特定定業(yè)務(wù)報(bào)報(bào)告；接受并配配合外匯匯局對本本企業(yè)貨貨物貿(mào)易易外匯收收支進(jìn)行行監(jiān)督檢檢查；完成國際際收支統(tǒng)統(tǒng)計(jì)申報(bào)報(bào)與貿(mào)易易項(xiàng)下外外債登記記。12（三）改改革后企企業(yè)辦理理貿(mào)易外外匯收支支的新變變化改革前的的貿(mào)易出口口收匯業(yè)業(yè)務(wù)辦理理流程13出口收匯匯待核查賬賬戶電子口岸岸網(wǎng)結(jié)匯現(xiàn)匯戶延期收款款要進(jìn)貿(mào)貿(mào)易信貸貸系統(tǒng)登登記退匯根據(jù)外匯匯局簽注注的《已沖減出出口收匯匯/核銷證明明》辦理進(jìn)行國際際收支申申報(bào)根據(jù)企業(yè)業(yè)《出口收匯匯說明》進(jìn)行核銷銷出具核銷銷專用聯(lián)聯(lián)（三）改改革后企企業(yè)辦理理貿(mào)易外外匯收支支的新變變化14（三）改改革后企企業(yè)辦理理貿(mào)易外外匯收支支的新變變化改革后，，在具體體操作上上的變化化：企業(yè)貿(mào)易易外匯收收支不再再辦理核核銷，不不再辦理理貿(mào)易信信貸登記記，不再再進(jìn)行出出口收結(jié)結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)核查和和進(jìn)口報(bào)報(bào)關(guān)單聯(lián)聯(lián)網(wǎng)核查查。將出口收收匯企業(yè)業(yè)、特殊殊監(jiān)管區(qū)區(qū)域企業(yè)業(yè)納入名名錄。企業(yè)對貿(mào)貿(mào)易信貸貸、差額額等情形形進(jìn)行義義務(wù)性和和主動性性報(bào)告。。對名錄企企業(yè)貿(mào)易易外匯收收支實(shí)施施分類管管理——A類企業(yè)進(jìn)進(jìn)口付匯匯單證大大幅簡化化；B類企業(yè)貿(mào)貿(mào)易外匯匯收支實(shí)實(shí)施可收收匯額和和可付匯匯額的電電子數(shù)據(jù)據(jù)核查；；C類企業(yè)貿(mào)貿(mào)易外匯匯收支須須憑外匯匯局《登記表》。15（三）改改革后企企業(yè)辦理理貿(mào)易外外匯收支支的新變變化16項(xiàng)目改革前改革后名錄登記進(jìn)口企業(yè)①進(jìn)出口企業(yè)②保稅區(qū)企業(yè)待核查賬戶收支范圍貿(mào)易收匯（不含轉(zhuǎn)口貿(mào)易）貿(mào)易收匯（剔除貿(mào)易融資，增加轉(zhuǎn)口貿(mào)易）出口收結(jié)匯管理先核查后結(jié)匯先申報(bào)后審核再結(jié)匯貿(mào)易信貸管理全流程登記企業(yè)事中報(bào)告退賠外匯外匯局事前審核①銀行直接辦理②原路退回出口收匯核銷專用聯(lián)銀行出具取消17（四）改改革政策策法規(guī)與與貨物貿(mào)貿(mào)易外匯匯監(jiān)測系系統(tǒng)18《外匯管理理?xiàng)l例》（2008年8月5日公布，，公布之之日起施施行）《貨物貿(mào)易易外匯管管理指引引》《貨物貿(mào)易易外匯管管理指引引實(shí)施細(xì)細(xì)則》《貨物貿(mào)易易外匯管管理指引引操作規(guī)規(guī)程（銀銀行企業(yè)業(yè)版）》《貨物貿(mào)易易外匯收收支信息息申報(bào)管管理規(guī)定定》《通過金融融機(jī)構(gòu)進(jìn)進(jìn)行國際際收支申申報(bào)業(yè)務(wù)務(wù)操作規(guī)規(guī)程》8月1日開始，，全國上上線運(yùn)行行“貨物物貿(mào)易外外匯監(jiān)測測系統(tǒng)””（外外匯局端端、銀行行端、企企業(yè)端））企業(yè)通過過互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)訪問外外匯局應(yīng)應(yīng)用服務(wù)務(wù)平臺，，選擇進(jìn)進(jìn)入“貨貨物貿(mào)易易外匯監(jiān)監(jiān)測系統(tǒng)統(tǒng)”（（企業(yè)端端）/asone停止使用用貿(mào)易收收付匯核核查系統(tǒng)統(tǒng)、出口口收結(jié)匯匯聯(lián)網(wǎng)核核查系統(tǒng)統(tǒng)、進(jìn)口口報(bào)關(guān)單單聯(lián)網(wǎng)核核查系統(tǒng)統(tǒng)，出口口收匯核核報(bào)系統(tǒng)統(tǒng)和網(wǎng)上上核銷系系統(tǒng)，貿(mào)貿(mào)易信貸貸登記系系統(tǒng)以及及出口收收入存放放境外等等7個(gè)系統(tǒng)。。注意：企企業(yè)到外外匯局開開通網(wǎng)上上業(yè)務(wù)后后第二天天才可以以正常登登陸和使使用管理理員賬戶戶建立操操作員。。19（四））政策策法規(guī)規(guī)與貨貨物貿(mào)貿(mào)易外外匯監(jiān)監(jiān)測系系統(tǒng)貨物貿(mào)貿(mào)易外外匯監(jiān)監(jiān)測系系統(tǒng)(企業(yè)版版)設(shè)置一、企企業(yè)使使用管管理員員用戶戶代碼碼ba和外管管局發(fā)發(fā)放的的管理理員初初始密密碼登登錄國國家外外匯管管理局局應(yīng)用用服務(wù)務(wù)平臺臺（ASOne）地址址：/asone/二、修修改管管理員員初始始密碼碼，設(shè)設(shè)置新新密碼碼（密密碼由由大寫寫字母母+小寫字字母+數(shù)字等等8位組成成），，設(shè)置置完點(diǎn)點(diǎn)擊確確定。。三、點(diǎn)點(diǎn)擊國國家外外匯管管理局局應(yīng)用用服務(wù)務(wù)平臺臺四、點(diǎn)點(diǎn)擊用用戶角角色管管理下下的業(yè)業(yè)務(wù)操操作員員維護(hù)護(hù)。五、設(shè)置置業(yè)務(wù)務(wù)操作作員，，用戶戶代碼碼、用用戶名名稱、、應(yīng)用用代碼碼、應(yīng)用名名稱，，點(diǎn)擊擊增加加。六、將將上一一步設(shè)設(shè)置的的用戶戶代碼碼、用用戶名名稱填填入，，填寫寫聯(lián)系系電話話，設(shè)設(shè)置操操作員員初始始密碼碼，點(diǎn)點(diǎn)擊未未分配配的角角色列列表中中的貨貨物貿(mào)貿(mào)易外外匯網(wǎng)網(wǎng)上業(yè)業(yè)務(wù)，，并將將其轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移到到已分分配的的角色色列表表中，，最后后點(diǎn)擊擊右上上角的的保存存。七、業(yè)業(yè)務(wù)操操作員員增加加成功功。八、從從管理理員代代碼中中注銷銷，跳跳轉(zhuǎn)到到應(yīng)用用服務(wù)務(wù)平臺臺首頁頁，并并使用用設(shè)置置好的的業(yè)務(wù)務(wù)操作作員代代碼登登陸九、設(shè)設(shè)置業(yè)業(yè)務(wù)操操作員員新密密碼（（密碼碼由大大寫字字母+小寫字字母+數(shù)字等等8位組成）），設(shè)設(shè)置完完成點(diǎn)點(diǎn)擊確確定。。十、業(yè)業(yè)務(wù)操操作員員密碼碼修改改成功功，點(diǎn)點(diǎn)擊進(jìn)進(jìn)入貨貨物貿(mào)貿(mào)易外外匯監(jiān)監(jiān)測系系統(tǒng)（（企業(yè)業(yè)版））。十一、、操作作完畢畢。貨貨物貿(mào)貿(mào)易外外匯監(jiān)監(jiān)測系系統(tǒng)（（企業(yè)業(yè)版））外觀觀。出現(xiàn)初初始密密碼錯(cuò)錯(cuò)誤的的情況況？外匯監(jiān)監(jiān)管信信息平平臺——對外匯匯局外匯業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)采采集平平臺——對銀行行網(wǎng)上服服務(wù)平平臺——對企業(yè)業(yè)3個(gè)用戶戶版本本：外外匯局局版、、銀行行版、、企業(yè)業(yè)版2個(gè)外部部接口口：海海關(guān)、、稅務(wù)務(wù)3個(gè)內(nèi)部部接口口標(biāo)準(zhǔn)代代碼系系統(tǒng)公共檔檔案系系統(tǒng)外匯金金宏系系統(tǒng)28（四））政策策法規(guī)規(guī)與貨貨物貿(mào)貿(mào)易外外匯監(jiān)監(jiān)測系系統(tǒng)系統(tǒng)中中業(yè)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)的層層次與與種類類29（四））政策策法規(guī)規(guī)與貨貨物貿(mào)貿(mào)易外外匯監(jiān)監(jiān)測系系統(tǒng)系統(tǒng)中中業(yè)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)狀態(tài)態(tài)的變變化路路徑30（四））政策策法規(guī)規(guī)與貨貨物貿(mào)貿(mào)易外外匯監(jiān)監(jiān)測系系統(tǒng)系統(tǒng)中中錯(cuò)誤誤數(shù)據(jù)據(jù)修正正（P10）（一））報(bào)關(guān)關(guān)單錯(cuò)錯(cuò)誤數(shù)數(shù)據(jù)修修正進(jìn)出口口貨物物報(bào)關(guān)關(guān)單錯(cuò)錯(cuò)誤數(shù)數(shù)據(jù)指指報(bào)關(guān)關(guān)單數(shù)數(shù)據(jù)入入庫時(shí)時(shí)，因因核心心要素素為空空、代代碼類類數(shù)據(jù)據(jù)項(xiàng)在在監(jiān)測測系統(tǒng)統(tǒng)基礎(chǔ)礎(chǔ)代碼碼表中中不存存在而而無法法正確確入庫庫的報(bào)報(bào)關(guān)單單數(shù)據(jù)據(jù)。（（1）提交交下列列材料料原件件及加加蓋企企業(yè)公公章的的復(fù)印印件，，到所所在外外匯局局辦理理手工工修正正：1、進(jìn)口口貨物物報(bào)關(guān)關(guān)單或或出口口貨物物報(bào)關(guān)關(guān)單；；2、外匯匯局要要求提提供的的其他他材料料。（2）到海海關(guān)辦辦理相相應(yīng)數(shù)數(shù)據(jù)的的修改改或刪刪除手手續(xù)，，通過過部門門數(shù)據(jù)據(jù)交換換自動動完成成監(jiān)測測系統(tǒng)統(tǒng)數(shù)據(jù)據(jù)修正正。31（四））政策策法規(guī)規(guī)與貨貨物貿(mào)貿(mào)易外外匯監(jiān)監(jiān)測系系統(tǒng)（二））貿(mào)易易收付付匯錯(cuò)錯(cuò)誤數(shù)數(shù)據(jù)修修正貿(mào)易收付匯匯錯(cuò)誤數(shù)據(jù)據(jù)指外匯局局在日常管管理或現(xiàn)場場核查過程程中發(fā)現(xiàn)的的與企業(yè)貿(mào)貿(mào)易收付匯匯實(shí)際業(yè)務(wù)務(wù)情況不符符的收付匯匯數(shù)據(jù)。貿(mào)易收付匯匯數(shù)據(jù)存在在錯(cuò)誤的原原因主要包包括監(jiān)測系系統(tǒng)所采集集收付匯數(shù)數(shù)據(jù)的企業(yè)業(yè)代碼、收收付匯日期期、幣種、、金額、交交易編碼、、收付匯性性質(zhì)等信息息與實(shí)際業(yè)業(yè)務(wù)情況不不符。外匯局通過過監(jiān)測系統(tǒng)統(tǒng)，將錯(cuò)誤誤數(shù)據(jù)及錯(cuò)錯(cuò)誤原因告告知相關(guān)金金融機(jī)構(gòu)。。金融機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通知知企業(yè)進(jìn)行行數(shù)據(jù)修改改或刪除，，再將修正正后的信息息及時(shí)報(bào)送送外匯局。。32（四）政策策法規(guī)與貨貨物貿(mào)易外外匯監(jiān)測系系統(tǒng)企業(yè)版功能能模塊---企業(yè)網(wǎng)上報(bào)報(bào)告管理33（四）政策策法規(guī)與貨貨物貿(mào)易外外匯監(jiān)測系系統(tǒng)1.企業(yè)網(wǎng)上報(bào)告管理2.企業(yè)信息管理1.1貿(mào)易信貸與融資報(bào)告1.2轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支時(shí)間差報(bào)告1.3出口收入存放境外報(bào)告預(yù)收、預(yù)付、延收、延付報(bào)告；貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告先收后支、先支后收境外開戶報(bào)告、境外賬戶收支報(bào)告1.4其他報(bào)告差額報(bào)告、其他特殊交易報(bào)告1.企業(yè)網(wǎng)上報(bào)告管理2.企業(yè)信息管理1.企業(yè)網(wǎng)上報(bào)告管理2.企業(yè)信息管理1.1貿(mào)易信貸與融資報(bào)告1.企業(yè)網(wǎng)上報(bào)告管理2.企業(yè)信息管理預(yù)收、預(yù)付、延收、延付報(bào)告；貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告1.企業(yè)網(wǎng)上報(bào)告管理2.企業(yè)信息管理1.2轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支時(shí)間差報(bào)告先收后支、先支后收

先收后支、先支后收企業(yè)版功能能模塊---企業(yè)信息管管理34（四）政策策法規(guī)與貨貨物貿(mào)易外外匯監(jiān)測系系統(tǒng)二、改革后后業(yè)務(wù)辦理理的具體要要求1、及時(shí)登記記名錄2、守法經(jīng)營營、合規(guī)辦辦理貿(mào)易外外匯收支3、按規(guī)定認(rèn)認(rèn)真進(jìn)行““企業(yè)報(bào)告告”4、登記管理理5、電子數(shù)據(jù)據(jù)核查6、接受、配配合外匯局局的現(xiàn)場核核查7、通過公告告與留言進(jìn)進(jìn)行信息互互動35《貨物貿(mào)易外外匯管理指指引》136頁第十條外外匯局實(shí)行行“貿(mào)易外外匯收支企企業(yè)名錄””（以下簡簡稱名錄））登記管理理，統(tǒng)一向金融融機(jī)構(gòu)發(fā)布布名錄。金融機(jī)構(gòu)構(gòu)不得為不在名錄的的企業(yè)直接接辦理貿(mào)易易外匯收支支業(yè)務(wù)。第十一條企企業(yè)依法法取得對外貿(mào)貿(mào)易經(jīng)營權(quán)權(quán)后，應(yīng)當(dāng)持持有關(guān)材料料到外匯局局辦理名錄錄登記手續(xù)續(xù)。名錄企企業(yè)登記信信息發(fā)生變變更的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R匯局辦理變變更登記手手續(xù)。企業(yè)業(yè)終止經(jīng)營營或被取消消對外貿(mào)易易經(jīng)營權(quán)的的，應(yīng)當(dāng)?shù)降酵鈪R局辦辦理注銷登登記手續(xù)。。外匯局可根根據(jù)企業(yè)的的貿(mào)易外匯匯收支業(yè)務(wù)務(wù)狀況及其其合規(guī)情況況注銷企業(yè)業(yè)名錄。第十二條企企業(yè)辦理理貿(mào)易外匯匯收支，應(yīng)當(dāng)簽署《貨物貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)辦理確確認(rèn)書》，承諾遵守守國家外匯匯管理規(guī)定定。外匯局對新新辦名錄登登記的企業(yè)業(yè)實(shí)行輔導(dǎo)期管理理。36（一）名錄錄管理——政策法規(guī)（一）名錄錄管理——主要內(nèi)容行政許可項(xiàng)項(xiàng)目（1）名錄登記記審核材料料（第1頁）具有對外貿(mào)貿(mào)易經(jīng)營權(quán)權(quán)的名錄登登記審核資料：：1、申請書（（固定格式式）2、確認(rèn)書（（固定格式式）3、營業(yè)執(zhí)照照4、機(jī)構(gòu)代碼碼證5、對外貿(mào)易易經(jīng)營者備備案登記表表37（一）名錄錄管理——主要內(nèi)容無對外貿(mào)易易經(jīng)營權(quán)企企業(yè)名錄登登記（因行業(yè)或或經(jīng)營特殊殊性存在開開展貿(mào)易外外匯業(yè)務(wù)客客觀需要的的也可到所所在地外匯匯局辦理名名錄登記手手續(xù)。）保稅監(jiān)管區(qū)區(qū)企業(yè)名錄錄登記在辦理外匯匯登記取得得登記并簽簽署確認(rèn)書書后，自動動列入名錄錄個(gè)人對外貿(mào)貿(mào)易經(jīng)營者者名錄登記記（2）名錄變變更第3頁----應(yīng)當(dāng)在變更更事項(xiàng)發(fā)生生之日起30天內(nèi)，持相相應(yīng)變更文文件或證明明的原件及及加蓋企業(yè)業(yè)公章的復(fù)復(fù)印件到所所在地外匯匯局辦理名名錄變更手手續(xù)。38（一）名錄錄管理——主要內(nèi)容（3）名錄注銷銷第4頁1、終止經(jīng)營營或不再從從事對外貿(mào)貿(mào)易；2、被工商管管理部門注注銷或吊銷銷營業(yè)執(zhí)照照；3、被商務(wù)主主管部門取取消對外貿(mào)貿(mào)易經(jīng)營權(quán)權(quán)；4、區(qū)內(nèi)企業(yè)業(yè)已辦理保保稅監(jiān)管區(qū)區(qū)域外匯登登記注銷手手續(xù)；5、連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易易外匯收支支業(yè)務(wù)；6、外匯局對對企業(yè)實(shí)施施現(xiàn)場核查查時(shí)，通過過企業(yè)名錄錄登記信息息所列聯(lián)系系方式無法法與其取得得聯(lián)系7、外匯局局認(rèn)定的其其他情況；；39（一）名錄錄管理——主要內(nèi)容（4）輔導(dǎo)期管管理第5頁----首筆貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)之日起起90天內(nèi)。----輔導(dǎo)期不納納入總量核核查。----輔導(dǎo)期結(jié)束束后10個(gè)工作日內(nèi)內(nèi)，持書面面材料到外外匯局報(bào)告告輔導(dǎo)期內(nèi)內(nèi)發(fā)生的貨貨物進(jìn)出口口與貿(mào)易外外匯收支的的逐筆對應(yīng)應(yīng)情況。書面材料指指《進(jìn)出口收付匯匯信息報(bào)告表表》，《報(bào)告表》內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括括但不限于下下列內(nèi)容：(1)出口/付款與相應(yīng)收收款/進(jìn)口的逐筆匹匹配情況(2)轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入入與相應(yīng)支出出的逐筆匹配配情況----注銷后，再次次申請名錄的的納入輔導(dǎo)期期管理。40貿(mào)易外匯收支支審核遵循經(jīng)經(jīng)常項(xiàng)目可兌兌換的基本原原則。貿(mào)易外外匯收支業(yè)務(wù)務(wù)審核是貿(mào)易易便利化和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)結(jié)合的外匯管管理制度的核核心內(nèi)容之一一。外匯局對對合規(guī)企業(yè)貿(mào)貿(mào)易外匯收支支實(shí)施便利化化管理措施，，全面降低社社會成本。改革后的貿(mào)易易外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)管理取消消了出口收結(jié)結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查查管理，但保保留了待核查查賬戶，取消消《出口收匯核銷銷專用聯(lián)》。貿(mào)易收支單證證審核——分類對照表41（二）貿(mào)易外外匯收支——真實(shí)性審核從境外、境內(nèi)內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)區(qū)域收回的出出口貨款，向向境外、境內(nèi)內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)區(qū)域支付的進(jìn)進(jìn)口貨款；從離岸賬戶、、境外機(jī)構(gòu)境境內(nèi)賬戶收回回的出口貨款款，向離岸賬賬戶、境外機(jī)機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶戶支付的進(jìn)口口貨款；深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)項(xiàng)下境內(nèi)收付付款；轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下下收付款；其他與貿(mào)易相相關(guān)的收付款款。42（二）貿(mào)易外外匯收支審核核——收支范圍（1）待核查賬戶戶變化主要是待核查查賬戶收入范范圍發(fā)生變化化：貿(mào)易融資項(xiàng)下下放款與回款款均不進(jìn)待核核查賬戶。轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯匯收入進(jìn)入貿(mào)易融資項(xiàng)下下款項(xiàng)誤入待待核查賬戶也也不需要外匯匯局核準(zhǔn)，企企業(yè)直接向金金融機(jī)構(gòu)申請請辦理。43（二）貿(mào)易外外匯收支審核核——待核查賬戶管管理（2）待核查賬戶戶開戶未進(jìn)行基本信信息登記的企企業(yè)應(yīng)先到當(dāng)當(dāng)?shù)赝鈪R局辦辦理賬戶基本本信息登記業(yè)業(yè)務(wù)，并提供供以下資料原原件及復(fù)印件件（加蓋單位位公章）：1、營業(yè)執(zhí)照副副本2、組織機(jī)構(gòu)代代碼證44（二）貿(mào)易外外匯收支審核核——待核查賬戶管管理（3）待核查收匯管管理（1）企業(yè)貿(mào)易外外匯收入應(yīng)當(dāng)當(dāng)先進(jìn)入出口口收入待核查查賬戶。（2）待核查賬戶戶的收入范圍圍限于貿(mào)易外外匯收入（不不含人民幣收收款、出口貿(mào)貿(mào)易融資項(xiàng)下下境內(nèi)金融機(jī)機(jī)構(gòu)放款及境境外回款）；；支出范圍包包括結(jié)匯或劃劃入企業(yè)經(jīng)常常項(xiàng)目外匯賬賬戶，以及經(jīng)經(jīng)外匯局登記記的其他外匯匯支出。（3）待核查賬戶戶內(nèi)資金不得得相互劃轉(zhuǎn)，，待核查賬戶戶中的外匯不不能用于質(zhì)押押人民幣貸款款、外匯融資資或理財(cái)業(yè)務(wù)務(wù)。（4）賬戶資金按按活期存款計(jì)計(jì)息。（5)企業(yè)一筆收匯匯既有貨物貿(mào)貿(mào)易也有服務(wù)務(wù)貿(mào)易的，其其中貨物貿(mào)易易部分應(yīng)當(dāng)進(jìn)進(jìn)入待核查賬賬戶，服務(wù)貿(mào)貿(mào)易部分金融融機(jī)構(gòu)在審核核相應(yīng)合同、、發(fā)票后可根根據(jù)企業(yè)要求求直接結(jié)匯或或進(jìn)入經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目外匯賬戶戶；企業(yè)暫無無法區(qū)分資金金性質(zhì)和相應(yīng)應(yīng)金額或無法法提供服務(wù)貿(mào)貿(mào)易相應(yīng)單證證的，整筆資資金應(yīng)一并進(jìn)進(jìn)入待核查賬賬戶。45（二）貿(mào)易外外匯收支審核核——待核查賬戶管管理（4）誤入待核查查賬戶由于企業(yè)錯(cuò)誤誤說明或金融融機(jī)構(gòu)工作失失誤導(dǎo)致資金金錯(cuò)誤入待核核查賬戶的，，應(yīng)區(qū)分下列列情況處理：：(1)貿(mào)易項(xiàng)下收匯匯誤入經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目外匯賬戶戶的，企業(yè)應(yīng)應(yīng)向金融機(jī)構(gòu)構(gòu)提交情況說說明，銀行為為其辦理該筆筆收匯劃入待待核查賬戶手手續(xù)；(2)服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下下收匯誤入待待核查賬戶的的，企業(yè)應(yīng)向向金融機(jī)構(gòu)提提交說明及相相關(guān)合同、發(fā)發(fā)票等有關(guān)單單證，銀行直直接為其辦理理從待核查賬賬戶結(jié)匯或劃劃出手續(xù)(3)出口貿(mào)易融資資款誤入待核核查賬戶的，，企業(yè)直接向向金融機(jī)構(gòu)申申請辦理從待待核查賬戶結(jié)結(jié)匯或劃出手手續(xù)；(4)資本項(xiàng)目項(xiàng)下下收匯誤入待待核查賬戶的的，企業(yè)需到到所屬地外匯匯局辦理《貨物貿(mào)易外匯匯業(yè)務(wù)登記表表》，企業(yè)憑《登記表》辦理從待核查查賬戶劃出手手續(xù)。46（二）貿(mào)易外外匯收支審核核——待核查賬戶管管理（5）待核查賬戶戶結(jié)匯管理1、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)當(dāng)審核企業(yè)填填寫的申報(bào)單單證并完成申申報(bào)后，為企企業(yè)辦理待核核查賬戶資金金結(jié)匯或劃出出手續(xù)。2、從待核查查賬戶中結(jié)匯匯或劃出轉(zhuǎn)口口貿(mào)易外匯收收入時(shí)，金融融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審審核企業(yè)提交交的進(jìn)出口合合同、收入和和支出申報(bào)單單證。47（二）貿(mào)易外外匯收支審核核——待核查賬戶管管理1、可提前購匯匯存入經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目外匯賬戶戶2、企業(yè)向金融融機(jī)構(gòu)申請辦辦理付匯或開開證手續(xù)時(shí)，，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真填填寫的申報(bào)單單證，并按以以下規(guī)定提交交相應(yīng)有效憑憑證和商業(yè)單單據(jù)：以信用證、托托收方式結(jié)算算的，按國際際結(jié)算慣例審審核有關(guān)商業(yè)業(yè)單據(jù)；以貨到付款方方式結(jié)算的，，審核對應(yīng)的的進(jìn)口貨物報(bào)報(bào)關(guān)單或進(jìn)口口合同或發(fā)票票；以預(yù)付貨款方方式結(jié)算的，，審核進(jìn)口合合同或發(fā)票。。對于貿(mào)易收匯匯的退匯支付付，因錯(cuò)誤匯匯入導(dǎo)致的，，審核原收匯匯憑證；其它它原因?qū)е碌牡模瑢徍嗽帐杖肷陥?bào)單證證、原出口合合同；對捐贈項(xiàng)下進(jìn)進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下下或企業(yè)分立立、合并等原原因?qū)е逻M(jìn)口口與支出主體體不一致的支支出業(yè)務(wù)，除除依據(jù)不同結(jié)結(jié)算方式審核核有關(guān)單證外外，還應(yīng)審核核進(jìn)口合同、、捐贈協(xié)議（（僅捐贈業(yè)務(wù)務(wù)提供）、相相關(guān)部門出具具的分立、合合并證明文件件（僅分立、、合并的提供供）等相關(guān)證證明材料；48（二）貿(mào)易外外匯收支——付匯管理3、對于按規(guī)定定應(yīng)先辦理登登記的貿(mào)易支支出，憑外匯匯局簽發(fā)的《登記表》。企業(yè)貿(mào)易收匯匯的退匯支付付，退匯時(shí)間間與原收款日日期間隔在180天（不含）以以上或由于特特殊原因無法法原路退匯的的49（二）貿(mào)易外外匯收支——付匯管理1、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)業(yè)填寫的收入入申報(bào)單證并并完成申報(bào)后后，為企業(yè)辦辦理待核查賬賬戶資金結(jié)匯匯或劃出手續(xù)續(xù)。對于下列列情況，還需需對企業(yè)提交交的交易單證證的真實(shí)性及及其與該筆收收入的一致性性進(jìn)行合理審審查：對于轉(zhuǎn)口貿(mào)易易收入從待核核查賬戶中結(jié)結(jié)匯或者轉(zhuǎn)出出，審核相應(yīng)應(yīng)進(jìn)口合同和和出口合同、、對應(yīng)的轉(zhuǎn)口口貿(mào)易收入和和支出申報(bào)單單證。對于貿(mào)易付匯匯的退匯收入入，因錯(cuò)誤匯匯出產(chǎn)生的，，審核原支出出申報(bào)單證；；其他原因產(chǎn)產(chǎn)生的，審核核原支出申報(bào)報(bào)單證、原進(jìn)進(jìn)口合同；對于應(yīng)企業(yè)分分立、合并等等原因?qū)е鲁龀隹谂c收入主主體不一致的的收入，還應(yīng)應(yīng)審核相關(guān)部部門出具的分分離、合并證證明文件、出出口合同；對于匯路不通通等客觀原因因?qū)е滦枰故褂猛鈳努F(xiàn)鈔鈔結(jié)算的，辦辦理外幣現(xiàn)鈔鈔結(jié)匯時(shí)，審審核出口合同同、出口貨物物報(bào)關(guān)單。結(jié)結(jié)匯現(xiàn)金達(dá)到到規(guī)定入境申申報(bào)金額的，，還應(yīng)審核經(jīng)經(jīng)海關(guān)簽署的的攜帶外幣現(xiàn)現(xiàn)鈔入境申報(bào)報(bào)單正本。對于按規(guī)定應(yīng)應(yīng)當(dāng)先辦理登登記的貿(mào)易收收入，驗(yàn)憑外外匯局簽發(fā)的的《登記表》。50（二）貿(mào)易外外匯收支——收匯管理2、企業(yè)的下列列貿(mào)易外匯收收入業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)先到外匯匯局辦理貿(mào)易易外匯業(yè)務(wù)登登記:同一合同項(xiàng)下下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收收入結(jié)匯或劃劃出金額超過過相應(yīng)支金額額的20%（不含）的；；貿(mào)易付匯的退退匯結(jié)匯或劃劃轉(zhuǎn)，退匯日日期與原付款款日期間隔在在180天（不含）以以上或由于特特殊情況無法法原路退匯的的；51（二））貿(mào)易易外匯匯收支支——收匯管管理1、轉(zhuǎn)口口貿(mào)易易外匯匯收入入應(yīng)當(dāng)當(dāng)進(jìn)入入待核核查賬賬戶。。2、企業(yè)業(yè)從待待核查查賬戶戶中結(jié)結(jié)匯或或劃出出轉(zhuǎn)口口貿(mào)易易外匯匯收入入時(shí)，，應(yīng)向向金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)提交交進(jìn)出出口合合同、、收入入和支支出申申報(bào)單單證。。3、同一一合同同項(xiàng)下下轉(zhuǎn)口口貿(mào)易易收入入結(jié)匯匯或劃劃出金金額超超過相相應(yīng)支支出金金額20%（不含含）的的，企企業(yè)應(yīng)應(yīng)當(dāng)先先到外外匯局局辦理理貿(mào)易易外匯匯業(yè)務(wù)務(wù)登記記手續(xù)續(xù)。52（二））貿(mào)易易外匯匯收支支——轉(zhuǎn)口貿(mào)貿(mào)易收收支管管理1、企業(yè)業(yè)應(yīng)當(dāng)當(dāng)按照照“誰出口口誰收收匯、、誰進(jìn)進(jìn)口誰誰付匯匯”原則辦辦理貿(mào)貿(mào)易外外匯收收支業(yè)業(yè)務(wù)，，捐贈贈項(xiàng)下下進(jìn)出出口業(yè)業(yè)務(wù)等等國家家另有有規(guī)定定的情情況除除外。。2、代理理進(jìn)口口、出出口業(yè)業(yè)務(wù)應(yīng)應(yīng)當(dāng)由由代理理方付付匯、、收匯匯。代代理進(jìn)進(jìn)口業(yè)業(yè)務(wù)項(xiàng)項(xiàng)下，，委托托方可可憑委委托代代理協(xié)協(xié)議將將外匯匯劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)給代代理方方，也也可由由代理理方購購匯。。代理理出口口業(yè)務(wù)務(wù)項(xiàng)下下，代代理方方收匯匯后可可憑委委托代代理協(xié)協(xié)議將將外匯匯劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)給委委托方方，也也可結(jié)結(jié)匯將將人民民幣劃劃轉(zhuǎn)給給委托托方。。53（二））貿(mào)易易外匯匯收支支——代理進(jìn)進(jìn)出口口1、進(jìn)口口項(xiàng)下下退匯匯的境境外付付款人人應(yīng)當(dāng)當(dāng)為原原收款款人、、境內(nèi)內(nèi)收款款人應(yīng)應(yīng)當(dāng)為為原付付款人人。出出口項(xiàng)項(xiàng)下退退匯的的境內(nèi)內(nèi)付款款人應(yīng)應(yīng)當(dāng)為為原收收款人人、境境外收收款人人應(yīng)當(dāng)當(dāng)為原原付款款人。。2、企業(yè)業(yè)辦理理貿(mào)易易收匯匯的退退匯支支付時(shí)時(shí)，對對于因因錯(cuò)誤誤匯入入產(chǎn)生生的退退匯，，應(yīng)當(dāng)當(dāng)向金金融機(jī)機(jī)構(gòu)提提交原原收匯匯憑證證；對對于其其他原原因產(chǎn)產(chǎn)生的的退匯匯，應(yīng)應(yīng)當(dāng)審審核原原收入入申報(bào)報(bào)單證證、原原出口口合同同。3、企業(yè)業(yè)辦理理貿(mào)易易付匯匯的退退匯結(jié)結(jié)匯或或劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)時(shí)，，對于于因錯(cuò)錯(cuò)誤匯匯出產(chǎn)產(chǎn)生的的退匯匯，應(yīng)應(yīng)當(dāng)向向金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)提交交原支支出申申報(bào)單單證；；對于于其他他原因因產(chǎn)生生的退退匯，，應(yīng)當(dāng)當(dāng)審核核原支支出申申報(bào)單單證、、原進(jìn)進(jìn)口合合同。。4、對于于退匯匯日期期與原原收、、付款款日期期間隔隔在180天（不不含））以上上或由由于特特殊情情況無無法按按照第第十八八條規(guī)規(guī)定辦辦理退退匯的的，企企業(yè)應(yīng)應(yīng)當(dāng)先先到外外匯局局辦理理貿(mào)易易外匯匯業(yè)務(wù)務(wù)登記記手續(xù)續(xù)。54（二））貿(mào)易易外匯匯收支支——退匯企業(yè)需需要留留存的的紙質(zhì)質(zhì)文件件資料料包括括收付付匯業(yè)業(yè)務(wù)商商業(yè)單單據(jù)、、有效效憑證證、證證明材材料、、《登記表表》，留存存五年年備查查。金融機(jī)機(jī)構(gòu)按按規(guī)定定審核核相關(guān)關(guān)單證證后，，應(yīng)當(dāng)當(dāng)在單單證正正本上上簽注注收付付匯金金額、、日期期并加加蓋業(yè)業(yè)務(wù)印印章，，留存存進(jìn)出出口貨貨物報(bào)報(bào)關(guān)單單及其其他材材料正正本或或復(fù)印印件5年備查查。對于需需要分分次收收付匯匯的貿(mào)貿(mào)易外外匯收收支業(yè)業(yè)務(wù)，，由辦辦結(jié)最最后一一次收收付匯匯業(yè)務(wù)務(wù)的金金融機(jī)機(jī)構(gòu)留留存進(jìn)進(jìn)出口口貨物物報(bào)關(guān)關(guān)單正正本，，其它它金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)當(dāng)當(dāng)留存存進(jìn)出出口貨貨物報(bào)報(bào)關(guān)單單復(fù)印印件。。貿(mào)易收收支單單證審審核——分類對對照表表55（二））貿(mào)易易外匯匯收支支——留存資資料《貨物貿(mào)貿(mào)易外外匯管管理指指引》137頁第十六六條對對于于下列列影響響貿(mào)易易外匯匯收支支與貨貨物進(jìn)進(jìn)出口口一致致性匹匹配的的信息息，企企業(yè)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定定期限限內(nèi)向向外匯匯局報(bào)報(bào)告：：（一））超過過規(guī)定定期限限的預(yù)預(yù)收貨貨款、、預(yù)付付貨款款、延延期收收款以以及延延期付付款；；（二））其他他應(yīng)當(dāng)當(dāng)報(bào)告告的事事項(xiàng)。。企業(yè)可主動向外匯局局報(bào)告除除本條前前款規(guī)定定以外的的其他貿(mào)貿(mào)易外匯匯收支信信息。第二十八八條在在分類管管理有效效期內(nèi)，，對A類企業(yè)貿(mào)貿(mào)易外匯匯收支，，適用便便利化的的管理措措施。對對B、C類企業(yè)的的貿(mào)易外外匯收支支，在單單證審核核、業(yè)務(wù)務(wù)類型及及辦理程程序、結(jié)結(jié)算方式式等方面面實(shí)施審審慎監(jiān)管管。56（三）企企業(yè)報(bào)告告——政策法規(guī)規(guī)企業(yè)報(bào)告告是指企企業(yè)通過過監(jiān)測系系統(tǒng)或到到外匯局局現(xiàn)場對對貿(mào)易信信貸、遠(yuǎn)遠(yuǎn)期信用用證、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)口貿(mào)易易、進(jìn)出出口與收收付匯存存在較大大差距、、出口收收入存放放境外及及進(jìn)出口口與收付付匯主體體不一致致等可能能導(dǎo)致貿(mào)貿(mào)易外匯匯收支與與進(jìn)出口口不匹配配的交易易進(jìn)行報(bào)報(bào)告。企業(yè)報(bào)告告整合了了資本項(xiàng)項(xiàng)目貿(mào)易易信貸登登記、出出口收入入存放境境外業(yè)務(wù)務(wù)、金融融機(jī)構(gòu)貿(mào)貿(mào)易融資資部分業(yè)業(yè)務(wù)及其其他貿(mào)易易外匯業(yè)業(yè)務(wù)等管管理內(nèi)容容，增強(qiáng)強(qiáng)了企業(yè)業(yè)對自身身業(yè)務(wù)核核查數(shù)據(jù)據(jù)管理的的精確度度和自主主性，同同時(shí)也提提高了外外匯局非非現(xiàn)場核核查工作作的準(zhǔn)確確性。企業(yè)報(bào)告告按照業(yè)業(yè)務(wù)性質(zhì)質(zhì)和約束束程度可可分為義義務(wù)性報(bào)報(bào)告和主主動性報(bào)報(bào)告。義義務(wù)性報(bào)報(bào)告是指指企業(yè)必必須按照照法規(guī)規(guī)規(guī)定對貿(mào)貿(mào)易外匯匯收支及及進(jìn)出口口情況進(jìn)進(jìn)行的報(bào)報(bào)告，未未按規(guī)定定進(jìn)行義義務(wù)性報(bào)報(bào)告的，，外匯局局可將其其列為B類企業(yè)。。主動性性報(bào)告是是指企業(yè)業(yè)根據(jù)是是否影響響其外匯匯收支與與進(jìn)出口口的匹配配自助決決定是否否對貿(mào)易易外匯收收支及進(jìn)進(jìn)出口情情況進(jìn)行行報(bào)告。。企業(yè)報(bào)告告的準(zhǔn)確確性和及及時(shí)性將將直接影影響到企企業(yè)非現(xiàn)現(xiàn)場總量量核查結(jié)結(jié)果，進(jìn)進(jìn)而影響響其分類類級別。57（三）企企業(yè)報(bào)告告——概念58不同報(bào)告告的互斥斥已進(jìn)行貿(mào)貿(mào)易信貸貸（含遠(yuǎn)遠(yuǎn)期信用用證）、、轉(zhuǎn)口貿(mào)貿(mào)易報(bào)告告的，不不得同時(shí)時(shí)進(jìn)行差差額報(bào)告告；反之之亦然?！，F(xiàn)場報(bào)告告主體不一一致、輔輔導(dǎo)期必必須現(xiàn)場場報(bào)告，，超過報(bào)報(bào)告時(shí)間間窗口的的只能現(xiàn)現(xiàn)場報(bào)告告；但除除存放境境外賬戶戶收支外外，所有有企業(yè)報(bào)報(bào)告均可可以現(xiàn)場場報(bào)告現(xiàn)場報(bào)告告企業(yè)須須按規(guī)定定提交情情況說明明，必要要時(shí)包括括相關(guān)單單證現(xiàn)場報(bào)告告后續(xù)修修改、刪刪除或調(diào)調(diào)整不能能在企業(yè)業(yè)端進(jìn)行行報(bào)告的法法律責(zé)任任義務(wù)性報(bào)報(bào)告未按按時(shí)履行行的，可可能被列列為B類或移交交檢查處處罰外匯局對對企業(yè)義義務(wù)性報(bào)報(bào)告出現(xiàn)現(xiàn)應(yīng)報(bào)未未報(bào)的情情況進(jìn)行行監(jiān)測59（三）企企業(yè)報(bào)告告——主要內(nèi)容容60（三）企企業(yè)報(bào)告告——主要內(nèi)容容報(bào)告類型報(bào)告內(nèi)容企業(yè)勾選企業(yè)填寫貿(mào)易信貸與融資報(bào)告預(yù)付貨款申報(bào)單號預(yù)計(jì)進(jìn)口日期、金額預(yù)收貨款申報(bào)單號預(yù)計(jì)出口日期、金額延期付款報(bào)關(guān)單號預(yù)計(jì)付款日期、金額延期收款報(bào)關(guān)單號預(yù)計(jì)收款日期、金額轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支時(shí)間差報(bào)告先收后支申報(bào)單號預(yù)計(jì)付款日期、金額先支后收預(yù)計(jì)收款日期、金額貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告出口收匯數(shù)據(jù)主體變更申報(bào)單號轉(zhuǎn)入方企業(yè)代碼（整體過戶）進(jìn)口報(bào)關(guān)單主體變更報(bào)關(guān)單號差額報(bào)告多出口/多進(jìn)口報(bào)關(guān)單號差額原因、報(bào)告差額多收匯/多付匯申報(bào)單號61（三）企企業(yè)報(bào)告告——系統(tǒng)操作作（1）貿(mào)易信信貸業(yè)務(wù)務(wù)報(bào)告（2）遠(yuǎn)期信信用證報(bào)報(bào)告（3）轉(zhuǎn)口貿(mào)貿(mào)易收支支業(yè)務(wù)報(bào)報(bào)告（4）出口收收入存放放境外報(bào)報(bào)告（5）輔導(dǎo)期期業(yè)務(wù)報(bào)報(bào)告62（三）企企業(yè)報(bào)告告——義務(wù)性報(bào)報(bào)告義務(wù)性報(bào)報(bào)告貨物進(jìn)出出口或收收付匯業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)際際發(fā)生之之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)監(jiān)測系統(tǒng)統(tǒng)向所在在地外匯匯局報(bào)送送對應(yīng)的的預(yù)計(jì)收收付匯或進(jìn)出口口日期等等信息。。（1）A類企業(yè)30天以上（（不含））的預(yù)收收貨款、、預(yù)付貨貨款；（2）A類企業(yè)90天以上（（不含））的延期期收款、、延期付付款；（3）B、C類企業(yè)在在分類監(jiān)監(jiān)管有效效期內(nèi)發(fā)發(fā)生的預(yù)預(yù)收貨款款、預(yù)付付貨款，，以及30天以上（（不含））的延期期收款、、延期付付款；63（三）企企業(yè)報(bào)告告——貿(mào)易信貸貸業(yè)務(wù)報(bào)報(bào)告對于已報(bào)報(bào)告貿(mào)易易信貸業(yè)業(yè)務(wù)信息息，在貨貨物進(jìn)出出口或收收付款業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)際際發(fā)生后后30天內(nèi)，企企業(yè)可通通過監(jiān)測測系統(tǒng)企企業(yè)端進(jìn)進(jìn)行數(shù)據(jù)據(jù)修改或或刪除操操作；在在貨物進(jìn)進(jìn)出口或或收付款款業(yè)務(wù)實(shí)實(shí)際發(fā)生生之日起起30天后，企企業(yè)可通通過監(jiān)測測系統(tǒng)企企業(yè)端對對截止上上月末貿(mào)貿(mào)易信貸貸未到期期部分進(jìn)進(jìn)行數(shù)據(jù)據(jù)調(diào)整操操作，或或攜要求求材料到到外匯局局現(xiàn)場進(jìn)進(jìn)行報(bào)告告數(shù)據(jù)的的修改或或刪除。。貿(mào)易信貸貸登記的的金額應(yīng)應(yīng)該為按按照合同同約定，，到預(yù)計(jì)計(jì)進(jìn)口或或出口日日期對應(yīng)應(yīng)的報(bào)關(guān)關(guān)單金額額。因?yàn)闉楸O(jiān)測系系統(tǒng)需要要比對的的是資金金流與貨貨物流信信息。如如果此處處填寫付付匯數(shù)據(jù)據(jù)，那么么系統(tǒng)的的核查為為資金流流匹配資資金流，，報(bào)告失失去意義義。64（三）企企業(yè)報(bào)告告——貿(mào)易信貸貸業(yè)務(wù)報(bào)報(bào)告報(bào)告內(nèi)容容報(bào)告時(shí)點(diǎn)點(diǎn)——進(jìn)行會計(jì)計(jì)記錄的的同時(shí)完完成報(bào)告告報(bào)告金額額——已實(shí)現(xiàn)金金額，不不是預(yù)期期金額；；已實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金額可可拆分65（三）義義務(wù)性報(bào)報(bào)告——貿(mào)易信貸貸報(bào)告內(nèi)容企業(yè)勾選企業(yè)填寫會計(jì)科目預(yù)付貨款申報(bào)單號進(jìn)口日期金額預(yù)付賬款預(yù)收貨款申報(bào)單號出口日期金額預(yù)收賬款延期付款報(bào)關(guān)單號付款日期金額應(yīng)付賬款延期收款報(bào)關(guān)單號收款日期金額應(yīng)收賬款報(bào)告修改改在報(bào)告時(shí)時(shí)間窗口口內(nèi)改變變已報(bào)告告信息的的預(yù)計(jì)日日期或金金額日期可前前可后（（不得早早于已實(shí)實(shí)現(xiàn)日期期）金額可大大可小（（累計(jì)不不得大于于已實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金額）報(bào)告刪除除在報(bào)告時(shí)時(shí)間窗口口內(nèi)刪除除單筆或或數(shù)筆已已報(bào)告信信息報(bào)告調(diào)整整在報(bào)告后后改變已已報(bào)告、、未到期期信息的的預(yù)計(jì)日日期或金金額66（三）義義務(wù)性報(bào)報(bào)告——貿(mào)易信貸貸（三）義務(wù)性報(bào)報(bào)告——貿(mào)易信貸貸系統(tǒng)操作作——報(bào)告新增增（以預(yù)預(yù)收貨款款為例））67（三）義務(wù)性報(bào)告告——貿(mào)易信貸系統(tǒng)操作——報(bào)告修改68（三）義務(wù)性報(bào)告告——貿(mào)易信貸系統(tǒng)操作——報(bào)告刪除73（三）義務(wù)性報(bào)告告——貿(mào)易信貸系統(tǒng)操作——報(bào)告調(diào)整74（三）義務(wù)務(wù)性報(bào)告——貿(mào)易信貸系統(tǒng)操作——延期付款為為例75進(jìn)口遠(yuǎn)期信信用證第第46頁對于90天以上（不不含）信用用證方式結(jié)結(jié)算的貿(mào)易易付匯，企企業(yè)應(yīng)當(dāng)在在進(jìn)口后30日內(nèi)，通過檢測測系統(tǒng)向外外匯局報(bào)告告預(yù)計(jì)付款日日期、金額額等。90天以上信用用證指信用用證承兌日日期與付款款日期時(shí)間間間隔在90天以上；90天以上信用用證結(jié)算的的外匯收入入暫無需進(jìn)進(jìn)行報(bào)告C類企業(yè)不得得辦理90天以上（不不含）遠(yuǎn)期期信用證業(yè)業(yè)務(wù)報(bào)告時(shí)間窗窗口以及報(bào)報(bào)告修改/刪除/調(diào)整的應(yīng)用用差異，同同貿(mào)易信貸貸報(bào)告76（三）義務(wù)務(wù)性報(bào)告-貿(mào)易融資報(bào)報(bào)告海外代付業(yè)業(yè)務(wù)報(bào)告其他貿(mào)易融融資業(yè)務(wù)報(bào)報(bào)告報(bào)告時(shí)間窗窗口以及報(bào)報(bào)告修改/刪除/調(diào)整的應(yīng)用用差異，同同進(jìn)口遠(yuǎn)期期信用證業(yè)業(yè)務(wù)報(bào)告77（三）義務(wù)務(wù)性報(bào)告-貿(mào)易融資報(bào)報(bào)告轉(zhuǎn)口貿(mào)易第第49頁對于單筆合合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間間隔超過90天（不含））且先收后支支項(xiàng)下收匯匯金額或先先支后收項(xiàng)項(xiàng)下付匯金金額超過等等值50萬美元（不不含）的業(yè)務(wù)。企企業(yè)應(yīng)當(dāng)在在收付款之之日起30天內(nèi)，通通過監(jiān)測系系統(tǒng)企業(yè)端端報(bào)告相應(yīng)應(yīng)的預(yù)計(jì)付付款日期、、付款金額額等信息。。準(zhǔn)確進(jìn)行國國際收支申申報(bào)，交易易編碼為211011（轉(zhuǎn)口貿(mào)易））和211012（轉(zhuǎn)口貿(mào)易價(jià)價(jià)差收匯）的收付匯數(shù)數(shù)據(jù)方可進(jìn)進(jìn)行報(bào)告。。收付款后三十日內(nèi)通過系統(tǒng)報(bào)報(bào)告C類企業(yè)不得得辦理轉(zhuǎn)口口貿(mào)易收支支報(bào)告時(shí)間窗窗口以及報(bào)報(bào)告修改/刪除/調(diào)整的應(yīng)用用差異，同同貿(mào)易信貸貸報(bào)告78（三）義務(wù)性報(bào)告告轉(zhuǎn)口貿(mào)易先先支后收時(shí)時(shí)間差報(bào)告告轉(zhuǎn)口貿(mào)易先先支后收時(shí)時(shí)間差報(bào)告告新增境外開戶登登記第第33頁存放業(yè)務(wù)準(zhǔn)準(zhǔn)入——企業(yè)將出口口收入存放放境外，首首先應(yīng)當(dāng)?shù)降酵鈪R局現(xiàn)現(xiàn)場進(jìn)行登登記，包括括業(yè)務(wù)類型型、境外開開戶和存放放境外規(guī)模模的登記。。企業(yè)可通過過監(jiān)測系統(tǒng)統(tǒng)（企業(yè)端端）報(bào)送境境外開戶信信息，但需需外匯局確確認(rèn)后方為為登記成功功。經(jīng)外匯局登登記辦理存存放境外企企業(yè)應(yīng)當(dāng)在在每月月末末之前，通通過監(jiān)測系系統(tǒng)企業(yè)端端，分交易易項(xiàng)目（貨貨物貿(mào)易、、服務(wù)貿(mào)易易、資本項(xiàng)項(xiàng)目、其他他）、分賬賬號（幣種種）如實(shí)報(bào)報(bào)告上月境境外賬戶的的收入、支支出、同名名劃轉(zhuǎn)以及及余額情況況。81（三）義務(wù)務(wù)性報(bào)告——出口收入存存放境外境外開戶登登記82（三）義務(wù)務(wù)性報(bào)告——出口收入存存放境外境外賬戶收收支報(bào)告報(bào)告方式——網(wǎng)上報(bào)告報(bào)告內(nèi)容——在每月月末末前分賬號號、分交易易項(xiàng)目報(bào)告告賬戶收入入、支出、、劃轉(zhuǎn)和余余額，一個(gè)個(gè)月報(bào)告一一次修改/刪除期限：：報(bào)告當(dāng)月月單一型企業(yè)業(yè)和集團(tuán)型型主辦企業(yè)業(yè)還需要報(bào)報(bào)告月末對對賬單余額額和對賬單單日期。83（三）義務(wù)務(wù)性報(bào)告——出口收入存存放境外境外賬戶收收支報(bào)告85（三）義務(wù)務(wù)性報(bào)告——出口收入存存放境外企業(yè)應(yīng)當(dāng)根根據(jù)輔導(dǎo)期期實(shí)際業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)生情況況，逐筆對對應(yīng)貨物進(jìn)進(jìn)出口與貿(mào)貿(mào)易外匯收收支或轉(zhuǎn)口口貿(mào)易收入入與支出數(shù)數(shù)據(jù)，并填填寫《報(bào)告表》，在輔導(dǎo)期結(jié)束束后10個(gè)工作日內(nèi)內(nèi)將加蓋公章章的《報(bào)告表》報(bào)送所在地地外匯局。。報(bào)告方式：：外匯局現(xiàn)現(xiàn)場報(bào)告內(nèi)容：：輔導(dǎo)期內(nèi)進(jìn)進(jìn)出口、收收付匯的逐逐筆對應(yīng)情情況報(bào)告時(shí)限：：在輔導(dǎo)期結(jié)結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)內(nèi)根據(jù)外匯局局要求的格格式準(zhǔn)備報(bào)報(bào)告內(nèi)容必要時(shí)須根根據(jù)外匯局局要求提供供相關(guān)有效效憑證、商商業(yè)單據(jù)或或其他證明明材料86（三）義務(wù)務(wù)性報(bào)告---輔導(dǎo)期企業(yè)業(yè)報(bào)告51頁（1）貿(mào)易主體體不一致的的報(bào)告（2）差額業(yè)務(wù)務(wù)報(bào)告（3）其他特殊殊交易報(bào)告告87（三）企業(yè)業(yè)報(bào)告——主動性報(bào)告告第53頁主動性報(bào)告告主體不一致致的情形——捐贈、企業(yè)業(yè)分立、合合并等極少少情況報(bào)告方式：：外匯局現(xiàn)現(xiàn)場需提供有關(guān)關(guān)單證出口收匯主主體變更/撤銷進(jìn)口報(bào)關(guān)單單主體變更更/撤銷與其他報(bào)告告的關(guān)系88（三）主動動性報(bào)告——主體不一致致53頁89（三）主動動性報(bào)告——主體不一致致55頁差額報(bào)告內(nèi)內(nèi)容及目的的對于某筆進(jìn)進(jìn)出口業(yè)務(wù)務(wù)，如果已已知資金流流、貨物流流由于某種種合理原因因相差過大大，企業(yè)可可主動通過過報(bào)告方式式向外匯局局說明，避避免因此干干擾總量核核查結(jié)果差額報(bào)告的的修改/刪除其他特殊交交易報(bào)告57頁未被時(shí)間差差、金額差差、主體錯(cuò)錯(cuò)配以及特特定業(yè)務(wù)等等報(bào)告類型型涵蓋的90（三）主動動性報(bào)告——差額業(yè)務(wù)報(bào)報(bào)告91（三）主動動性報(bào)告——其他報(bào)告B類企業(yè)與與A類企業(yè)業(yè)報(bào)告區(qū)別B類企業(yè)進(jìn)進(jìn)行企業(yè)報(bào)報(bào)告的主要要內(nèi)容和具具體操作與與A類企業(yè)業(yè)一致，以以下兩項(xiàng)業(yè)業(yè)務(wù)有所區(qū)區(qū)別：（一）B類類在監(jiān)管期期內(nèi)發(fā)生的的預(yù)收貨款款或預(yù)付貨貨款（收付付匯日期早早于進(jìn)出口口日期1天天以上，A類企業(yè)是是30天以以上），企企業(yè)應(yīng)當(dāng)在在收款或付付款之日起起30天內(nèi)內(nèi)，通過監(jiān)監(jiān)測系統(tǒng)企企業(yè)端向外外匯局報(bào)告告相應(yīng)的預(yù)預(yù)計(jì)出口或或進(jìn)口日期期、預(yù)計(jì)出出口或進(jìn)口口對應(yīng)的預(yù)預(yù)收或預(yù)付付金額等信信息。（二）B類類企業(yè)在監(jiān)監(jiān)管期內(nèi)發(fā)發(fā)生的30天（A類類企業(yè)是90天）以以上（不含含）的延期期收款或延延期付款，，企業(yè)應(yīng)當(dāng)當(dāng)在出口或或進(jìn)口之日日起30天天內(nèi)，通過過監(jiān)測系統(tǒng)統(tǒng)企業(yè)端向向外匯局報(bào)報(bào)告相應(yīng)的的預(yù)計(jì)收款款或付款日日期、延期期收款或延延期付款對對應(yīng)的報(bào)關(guān)關(guān)單金額等等信息。（三）B類類企業(yè)在監(jiān)監(jiān)管期內(nèi)不不得進(jìn)行90天以上上（不含））的延期付付款、延期期收款報(bào)告告。C類企業(yè)與A類企業(yè)報(bào)告區(qū)別C類企業(yè)進(jìn)進(jìn)行企業(yè)報(bào)報(bào)告的主要要內(nèi)容和具具體操作與與A類企業(yè)業(yè)一致，下下面介紹兩兩者有區(qū)別別的地方：：（一）C類類在監(jiān)管期期內(nèi)發(fā)生的的預(yù)收貨款款或預(yù)付貨貨款（收付付匯日期早早于進(jìn)出口口日期1天天以上，A類企業(yè)是是30天以以上），企企業(yè)應(yīng)當(dāng)在在收款或付付款之日起起30天內(nèi)內(nèi)，通過監(jiān)監(jiān)測系統(tǒng)企企業(yè)端向外外匯局報(bào)告告相應(yīng)的預(yù)預(yù)計(jì)出口或或進(jìn)口日期期、預(yù)計(jì)出出口或進(jìn)口口對應(yīng)的預(yù)預(yù)收或預(yù)付付金額等信信息。（二）C類類企業(yè)在監(jiān)監(jiān)管期內(nèi)發(fā)發(fā)生的30天（A類類企業(yè)是90天）以以上（不含含）的延期期收款或延延期付款，，企業(yè)應(yīng)當(dāng)當(dāng)在出口或或進(jìn)口之日日起30天天內(nèi)，通過過監(jiān)測系統(tǒng)統(tǒng)企業(yè)端向向外匯局報(bào)報(bào)告相應(yīng)的的預(yù)計(jì)收款款或付款日日期、延期期收款或延延期付款對對應(yīng)的報(bào)關(guān)關(guān)單金額等等信息。（三）C類類企業(yè)在監(jiān)監(jiān)管期內(nèi)不不得進(jìn)行90天以上上（不含））的延期付付款、延期期收款報(bào)告告。不得進(jìn)進(jìn)行90天天以上（不不含）遠(yuǎn)期期信用證報(bào)報(bào)告、不得得辦理轉(zhuǎn)口口貿(mào)易外匯匯收支報(bào)告告?！敦浳镔Q(mào)易外外匯管理指指引》140頁第三十條對對C類企業(yè)貿(mào)易易外匯收支支業(yè)務(wù)以及及外匯局認(rèn)認(rèn)定的其他他業(yè)務(wù)，由外匯局局實(shí)行事前前逐筆登記記管理，金金融機(jī)構(gòu)憑憑外匯局出出具的登記記證明為企企業(yè)辦理相相關(guān)手續(xù)。。登記管理是是指對于部部分貿(mào)易外外匯收支，，政策法規(guī)規(guī)要求企業(yè)業(yè)要先到外外匯局辦理理登記手續(xù)續(xù)，金融機(jī)機(jī)構(gòu)憑外匯匯局簽發(fā)的的《登記表表》才能辦辦理。外匯匯局對C類企業(yè)的全全部貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)和B類企業(yè)的部部分貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)在單證證審核、業(yè)業(yè)務(wù)類型及及辦理程序序、結(jié)算方方式等方面面實(shí)施審慎慎監(jiān)管，加加大對違規(guī)規(guī)企業(yè)的管管理力度；；對部分風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)級別較較高的企業(yè)業(yè)嚴(yán)格實(shí)行行貿(mào)易真實(shí)實(shí)性審核，，加強(qiáng)跨境境資金流動動管理，防防控風(fēng)險(xiǎn)，，引導(dǎo)企業(yè)業(yè)合規(guī)經(jīng)營營。94（四）登記記管理——政策法規(guī)登記管理是是指對于部部分貿(mào)易外外匯收支，，政策法規(guī)規(guī)要求企業(yè)業(yè)要先到外外匯局辦理理登記手續(xù)續(xù)，金融機(jī)機(jī)構(gòu)憑外匯匯局簽發(fā)的的《登記表表》才能辦辦理。外匯匯局對C類企業(yè)的全全部貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)和B類企業(yè)的部部分貿(mào)易外外匯收支業(yè)業(yè)務(wù)在單證證審核、業(yè)業(yè)務(wù)類型及及辦理程序序、結(jié)算方方式等方面面實(shí)施審慎慎監(jiān)管，加加大對違規(guī)規(guī)企業(yè)的管管理力度；；對部分風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)級別較較高的企業(yè)業(yè)嚴(yán)格實(shí)行行貿(mào)易真實(shí)實(shí)性審核，，加強(qiáng)跨境境資金流動動管理，防防控風(fēng)險(xiǎn)，，引導(dǎo)企業(yè)業(yè)合規(guī)經(jīng)營營。95（四）登記記管理——概念需要登記的的業(yè)務(wù)類型型：（1）C類企業(yè)貿(mào)易易外匯收支支；（2）B類企業(yè)超可可收匯、付付匯額度的的貿(mào)易收支支同一合同項(xiàng)項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)貿(mào)易收入結(jié)結(jié)匯或劃出出超過相應(yīng)應(yīng)支出金額額20%（不含）的的；（3）退匯日期期與原收付付匯日期間間隔在180天（不含））以上或由于特特殊情況無無法原路退退回的；（4）待核查賬賬戶的資本本項(xiàng)目資金金結(jié)匯或劃劃出登記及及其他業(yè)務(wù)務(wù)登記。96（四）登記記管理——主要內(nèi)容97A類企業(yè)B類企業(yè)C類企業(yè)企業(yè)申請外匯局審核交易單證，簽發(fā)《登記表》金融機(jī)構(gòu)核對并簽注《登記表》企業(yè)憑《登記表》到金融機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)易收支業(yè)務(wù)《登記表》撤銷/作廢退匯超期限或無法原路退匯、其他超可收匯額度的貿(mào)易外匯收入超可付匯額度的貿(mào)易外匯支出同一合同轉(zhuǎn)口貿(mào)易超比例收入超期限或無法原路退匯其他逐筆貿(mào)易外匯收入逐筆貿(mào)易外匯支出98（四）登記記管理——系統(tǒng)操作99（四）登記記管理——系統(tǒng)操作《登記表》的申請與單單證審核在付匯、開開證、出口口貿(mào)易融資資放款或待待核查賬戶戶資金結(jié)匯匯或劃出環(huán)環(huán)節(jié)，持書書面申請和和證明材料料到外匯局局申請，需需明確結(jié)算算方式和金金融機(jī)構(gòu)。。一份《登記表》只能在一家家金融機(jī)構(gòu)構(gòu)使用，但可分次次使用，簽簽注多筆收收付匯信息息?！兜怯洷怼酚行?個(gè)月《登記表》作廢，如外外匯局發(fā)現(xiàn)現(xiàn)錯(cuò)誤，又又沒有使用用，可以在在系統(tǒng)里作作廢。100（四）登記記管理——主要內(nèi)容外匯局按照照真實(shí)性審審核原則，，可要求企企業(yè)補(bǔ)充提提供其他有有效憑證、、商業(yè)單據(jù)據(jù)或相關(guān)證證明材料。。外匯局審核核企業(yè)提交交材料無誤誤后，向企企業(yè)出具加加蓋“貨物物貿(mào)易外匯匯業(yè)務(wù)監(jiān)管管章”的紙紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)監(jiān)測系統(tǒng)將將《登記表》電子信息發(fā)發(fā)送指定金金融機(jī)構(gòu)。。企業(yè)憑《登記表》在登記金額額范圍內(nèi)、、到指定金金融機(jī)構(gòu)辦辦理相關(guān)業(yè)業(yè)務(wù)。一份《登記表》只能在一家家金融機(jī)構(gòu)構(gòu)使用，可可分次使用用，可簽注注多筆付匯匯信息。在付匯、開開證、出口口貿(mào)易融資資放款或待待核查賬戶戶資金結(jié)匯匯或劃出環(huán)環(huán)節(jié)，持書面面申請和證證明材料到到外匯局申申請，需明明確結(jié)算方方式和金融融機(jī)構(gòu)?！兜怯洷怼酚行?個(gè)月《登記表》作廢，如外外匯局發(fā)現(xiàn)現(xiàn)錯(cuò)誤，又又沒有使用用，可以在在系統(tǒng)里作作廢。101（四）登記記管理——主要內(nèi)容B類企業(yè)超可可收、付匯匯額度的貿(mào)貿(mào)易外匯收收支應(yīng)當(dāng)按本規(guī)規(guī)程關(guān)于C類企業(yè)貿(mào)易易外匯支出出登記相關(guān)關(guān)規(guī)定，持持有關(guān)單證證到所在地地外匯局辦辦理登記手手續(xù)。同一合同項(xiàng)項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)貿(mào)易收入結(jié)結(jié)匯或劃出出金額超過過相應(yīng)支出出金額20%（不含）的的；企業(yè)應(yīng)當(dāng)持持書面申請請（說明需需登記的事事項(xiàng)和具體體內(nèi)容）和和下列相關(guān)關(guān)證明材料料原件及加加蓋企業(yè)公公章的復(fù)印印件到所在在地外匯局局辦理登記記手續(xù)：(1)進(jìn)口合同和和出口合同同；(2)收入申報(bào)單單證和支出出申報(bào)單證證；(3)相關(guān)貨權(quán)憑憑證（進(jìn)出出保稅倉庫庫的還須提提交進(jìn)倉單單和出倉單單）；(4)其他相關(guān)證證明材料。。102（四）登記記管理——主要內(nèi)容退匯日期與與原收、付付款日期間間隔在180天（不含））以上或由由于特殊情情況無法辦辦理退匯的的。企業(yè)應(yīng)當(dāng)向向所在地外外匯局提交交書面申請請（說明需需要登記的的事項(xiàng)及具具體內(nèi)容、、退匯原因因及造成超超期限或無無法原路退退匯原因、、退匯同時(shí)時(shí)是否發(fā)生生貨物退運(yùn)運(yùn)）。因錯(cuò)錯(cuò)誤匯入產(chǎn)產(chǎn)生的，還還應(yīng)提交原原收匯證明明、原出口口合同；發(fā)發(fā)生貨物退退運(yùn)的，還還應(yīng)提交貿(mào)貿(mào)易方式為為“退運(yùn)貨物”的進(jìn)口貨物物報(bào)關(guān)單。。103（四）登記記管理——主要內(nèi)容資本項(xiàng)下資資金誤入待待核查賬戶戶待核查賬戶戶的資本項(xiàng)項(xiàng)目資金從從待核查賬賬戶劃出前前，企業(yè)應(yīng)應(yīng)當(dāng)持書面面申請（說說明需登記記的事項(xiàng)和和具體內(nèi)容容以及資本本項(xiàng)目外匯匯賬號）、、收匯憑證證和相關(guān)證證明材料原原件及加蓋蓋企業(yè)公章章的復(fù)印件件到所在地地外匯局辦辦理登記手手續(xù)。外匯局認(rèn)定定其他需要要登記的業(yè)業(yè)務(wù)。104（四）登記記管理——主要內(nèi)容聯(lián)網(wǎng)核查管管理的繼承承與發(fā)展——總量額度、、逐筆扣減減外匯局建立立電子數(shù)據(jù)據(jù)核查機(jī)制制，對B類企業(yè)外匯匯收支業(yè)務(wù)務(wù)實(shí)施電子子數(shù)據(jù)核查查，根據(jù)其實(shí)實(shí)際出口、、進(jìn)口情況況確定其可可收、付匯匯額度，金金融機(jī)構(gòu)在在辦理B類企業(yè)業(yè)外匯匯收支支業(yè)務(wù)務(wù)時(shí)，，應(yīng)當(dāng)當(dāng)通過過監(jiān)測測系統(tǒng)統(tǒng)扣減減其對對應(yīng)的的可收收、付付匯額額度。。B類企業(yè)業(yè)超過過可收收、付付匯額額度的的業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)應(yīng)先到到外匯匯局辦辦理登登記手手續(xù)，金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)憑《登記表表》為其辦辦理貿(mào)貿(mào)易外外匯收收支業(yè)業(yè)務(wù)。。105（五））電子子數(shù)據(jù)據(jù)核查查——主要內(nèi)內(nèi)容91頁外匯局局核定定可收收匯、、可付付匯額額度從核定定方式式看額額度構(gòu)構(gòu)成——報(bào)關(guān)單單可收收/付匯額額度，，分貿(mào)貿(mào)易方方式設(shè)設(shè)置比比例后后自動動計(jì)算算——預(yù)收/預(yù)付貨貨款額額度，，根據(jù)據(jù)歷史史業(yè)務(wù)務(wù)狀況況、監(jiān)監(jiān)管期期內(nèi)業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展需需要，，外匯匯局一一次性性核定定——可收/付匯額額度扣扣減項(xiàng)項(xiàng)，根根據(jù)報(bào)報(bào)告信信息自自動調(diào)調(diào)減從計(jì)算算時(shí)點(diǎn)點(diǎn)看額額度構(gòu)構(gòu)成——初始額額度；；監(jiān)管管期新新增額額度106（五））電子子數(shù)據(jù)據(jù)核查查——主要內(nèi)內(nèi)容額度確確定規(guī)規(guī)則出口可可收匯匯額度度=報(bào)關(guān)單單可收收匯額額度+預(yù)收貨貨款可可收匯匯額度度-可收匯匯扣減減項(xiàng)進(jìn)口可可付匯匯額度度=報(bào)關(guān)單單可付付匯額額度+預(yù)付貨貨款額額度-可付匯匯額度度扣減減項(xiàng)預(yù)收額額度=MIN（企業(yè)業(yè)前24個(gè)月貿(mào)貿(mào)易收收入月月均值值×12個(gè)月監(jiān)監(jiān)管期期×25%，企業(yè)業(yè)報(bào)告告監(jiān)管管期內(nèi)內(nèi)預(yù)收收貨款款預(yù)計(jì)計(jì)規(guī)模模）預(yù)付額額度=MIN（企業(yè)業(yè)前24個(gè)月貿(mào)貿(mào)易付付款月月均值值×12個(gè)月監(jiān)監(jiān)管期期×25%+企業(yè)前前24個(gè)月信信用證證付款款月均均值×12個(gè)月監(jiān)監(jiān)管期期，企企業(yè)報(bào)報(bào)告監(jiān)監(jiān)管期期內(nèi)預(yù)預(yù)付貨貨款和和信用用證結(jié)結(jié)算預(yù)預(yù)計(jì)規(guī)規(guī)模之之和））107（五））電子子數(shù)據(jù)據(jù)核查查——主要內(nèi)內(nèi)容108（五））電子子數(shù)據(jù)據(jù)核查查——主要內(nèi)內(nèi)容109（五））電子子數(shù)據(jù)據(jù)核查查——主要內(nèi)內(nèi)容電子數(shù)數(shù)據(jù)核核查實(shí)施主主體：：B類企業(yè)業(yè)核查時(shí)時(shí)點(diǎn)：：付匯匯或開開證前前；待待核查查賬戶戶結(jié)匯匯或劃劃出前前核查要要求超額度度登記記：對于下下列原原因造造成的的電子子數(shù)據(jù)據(jù)