集團(tuán)公司計財部2023年度財務(wù)工作總結(jié)報告

第6頁共6頁集團(tuán)公司計?財部202?2年度財務(wù)?工作總結(jié)報?告__年?是集團(tuán)公司?改制創(chuàng)新年?，也是計財?部創(chuàng)新思路?，規(guī)范管理?的一年。計?財部以改制?上市為主線?，緊緊圍繞?公司整體工?作部署和財?務(wù)工作重點?，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)?，真抓實干?，完成了部?門職責(zé)和公?司領(lǐng)導(dǎo)交辦?的各項任務(wù)?，現(xiàn)就財務(wù)?工作總結(jié)如?下：一、?__年財務(wù)?工作簡要回?顧1、全?面配合改制?上市工作。?為完成集?團(tuán)公司改制?上市整體戰(zhàn)?略部署，確?保我公司改?制上市工作?按時按質(zhì)完?成，計財部?全力參與配?合改制上市?工作。、?協(xié)同教材業(yè)?務(wù)部門認(rèn)真?做好庫存商?品的盤點和?分年核價工?作。、協(xié)?同辦公室做?好君澤君律?師事務(wù)所和?中信證券公?司盡職調(diào)查?資料的整理?和集團(tuán)公司?改制上市文?件及資料的?上報和下傳?工作。、?配合華普審?計事務(wù)所對?我公司__?年至__年?__月__?日財務(wù)狀況?進(jìn)行審計和?國信資產(chǎn)評?估事務(wù)所對?我公司__?年__月_?_日資產(chǎn)狀?況進(jìn)行評估?工作。、?協(xié)同物業(yè)部?門認(rèn)真做好?固定資產(chǎn)和?土地的清查?和資產(chǎn)確認(rèn)?工作，使我?公司順利完?成階段性改?制上市工作?嚴(yán)格按照財?經(jīng)紀(jì)律進(jìn)行?會計核算。?計財部全?體人員嚴(yán)格?遵守國家財?務(wù)會計制度?、稅收法律?法規(guī)和集團(tuán)?公司的財務(wù)?規(guī)章制度，?認(rèn)真履行計?財部的工作?職責(zé)。從原?始憑證審核?、記賬憑證?錄入，到會?計報表編制?；從各項稅?費的計提到?申報納稅上?繳，從資金?的及時入賬?到規(guī)范支付?等，會計人?員都努力做?好本職工作?，認(rèn)真執(zhí)行?企業(yè)會計制?度，實現(xiàn)了?會計信息傳?遞的及時性?和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)?確性。3?、切實加強?財務(wù)管理。?根據(jù)公司?規(guī)范財務(wù)管?理、優(yōu)化財?務(wù)審核程序?、提升財務(wù)?服務(wù)質(zhì)量的?要求，計財?部制定了商?品進(jìn)、銷、?調(diào)、存、退?業(yè)務(wù)核算流?程，會計核?算流程，貨?款結(jié)算流程?，費用核算?流程，統(tǒng)一?了子、分公?司核算和結(jié)?轉(zhuǎn)方法，使?子、分公司?報出數(shù)據(jù)口?徑一致，加?強了對分公?司會計基礎(chǔ)?工作的規(guī)范?力度，特別?是加強了對?分公司原始?憑證的審核?工作，從而?逐步提高了?會計信息質(zhì)?量，為領(lǐng)導(dǎo)?決策和管理?者進(jìn)行財務(wù)?分析提供了?可靠、有效?的信息保證?。4、增?強財務(wù)服務(wù)?意識提高服?務(wù)質(zhì)量。?切實增強服?務(wù)的主動性?，努力創(chuàng)新?工作方式，?推行分管責(zé)?任制，根據(jù)?實際情況，?梳理輕重緩?急。每月根?據(jù)流轉(zhuǎn)表和?進(jìn)銷部門對?帳，發(fā)現(xiàn)問?題及時解決?，主動同往?來客戶單位?相對帳，做?到賬賬相符?，賬卡相符?。在集團(tuán)托?收貨款高峰?期時，做好?資金融通和?調(diào)劑工作，?緩解資金短?缺壓力。加?強部門之間?的溝通和協(xié)?作，增強全?局意識和主?人翁精神，?認(rèn)真___?會計人員學(xué)?習(xí)___文?件和各項法?律法規(guī)，不?定期進(jìn)行業(yè)?務(wù)知識學(xué)習(xí)?和探討，不?斷提高工作?效率，努力?提升服務(wù)質(zhì)?量和服務(wù)水?平。5、?預(yù)算管理得?到一定的發(fā)?展預(yù)算指?標(biāo)根據(jù)集團(tuán)?公司下達(dá)指?標(biāo)和各分公?司實際情況?經(jīng)董事會審?議通過形成?，并以文件?形式下達(dá)，?使各公司對?本公司的預(yù)?算一目了然?，增強了預(yù)?算的透明度?，增加了領(lǐng)?導(dǎo)的責(zé)任感?。雖然全面?預(yù)算還存在?不盡人意的?地方，但在?預(yù)算執(zhí)行過?程中也__?_了對存在?的問題和預(yù)?算偏差的分?析，不定期?的向領(lǐng)導(dǎo)反?饋情況，對?于超預(yù)算等?問題進(jìn)行預(yù)?警。一年以?來，各分公?司的預(yù)算觀?念也較以前?有較大的提?高和增強，?為做好__?年全面預(yù)算?工作積累了?經(jīng)驗。二?、存在的問?題__年?，計財部財?會工作雖取?得了一定的?進(jìn)步，但仍?然存在著問?題，主要表?現(xiàn)在：1?、需要加大?財務(wù)制度建?設(shè)和內(nèi)部控?制力度；?2、需要加?強對分公司?的財務(wù)管理?；3、需?要提高財會?人員的整體?業(yè)務(wù)水平。?三、__?年工作計劃?__年是?公司改制上?市的關(guān)鍵年?，如何提高?企業(yè)財務(wù)管?理，提升經(jīng)?濟運行質(zhì)量?，對我公司?的長遠(yuǎn)發(fā)展?至關(guān)重要。?從計財部角?度，我們將?打算從以下?幾個方面開?展工作：?1、加強全?面預(yù)算管理?全面預(yù)算?管理是指企?業(yè)在戰(zhàn)略目?標(biāo)的指導(dǎo)下?，對未來的?經(jīng)營活動和?相應(yīng)財務(wù)結(jié)?果進(jìn)行充分?、全面的預(yù)?測和籌劃，?并通過對執(zhí)?行過程的監(jiān)?控，將實際?完成情況與?預(yù)算目標(biāo)不?斷對照和分?析，從而及?時指導(dǎo)經(jīng)營?活動的改善?和調(diào)整，以?幫助管理者?更加有效地?管理企業(yè)和?最大程度地?實現(xiàn)戰(zhàn)略目?標(biāo)。通過經(jīng)?營預(yù)算、財?務(wù)預(yù)算和專?項預(yù)算實行?動態(tài)（范本?）規(guī)劃，量?化安排來指?導(dǎo)經(jīng)營活動?，從而真正?實現(xiàn)事前、?事中和事后?的全過程控?制。（1?）、增加預(yù)?算編制的客?觀性。今年?將是所有相?關(guān)部門參與?，根據(jù)企業(yè)?內(nèi)外部的環(huán)?境變化，運?用一定的預(yù)?測方法進(jìn)行?科學(xué)預(yù)測。?改變以前預(yù)?算編制方法?，以以前基?本是財務(wù)以?歷史指標(biāo)和?過去經(jīng)濟活?動為基礎(chǔ)，?沒有充分考?慮剔除現(xiàn)行?經(jīng)濟活動中?不合理的因?素和未來變?化情況，運?用增量或減?量預(yù)算的方?法確定預(yù)算?數(shù)。（2?）、加大預(yù)?算執(zhí)行過程?中監(jiān)控力度?。明年每月?編制預(yù)算分?析表，對超?支的支出和?未按預(yù)算完?成的進(jìn)行標(biāo)?識預(yù)警或做?簡要說明，?每季度編寫?預(yù)算執(zhí)行狀?況說明書，?對預(yù)算執(zhí)行?情況進(jìn)行詳?細(xì)的分析，?給領(lǐng)導(dǎo)對經(jīng)?營指標(biāo)的完?成和修正提?供有效的參?考依據(jù)。?（3）、加?強對分公司?貨幣資金預(yù)?算管理。根?據(jù)集團(tuán)公司?要求，明年?分公司資金?將實行收支?兩條線，分?公司的貨款?支付、受托?辦理等各項?投資支出由?子公司按照?預(yù)算統(tǒng)一支?付，費用類?支出子公司?按月按預(yù)算?劃撥到各分?公司支出賬?戶，現(xiàn)金流?將通過進(jìn)貨?、銷售、應(yīng)?收帳款和銀?行對帳單情?況進(jìn)行監(jiān)督?，通過預(yù)算?加強對資金?收支的管理?加大內(nèi)部控?制力度。?內(nèi)部會計控?制制度是指?單位為了提?高會計信息?質(zhì)量，保護(hù)?資產(chǎn)的安全?完整，保證?其經(jīng)營活動?符合國家法?律、法規(guī)和?內(nèi)部規(guī)章要?求，提高經(jīng)?營管理效率?，防止舞弊?，控制風(fēng)險?等而在單位?內(nèi)部采取的?一系列相互?聯(lián)系、相互?制約的制度?和方法。一?邊要完善內(nèi)?控制度，但?更重要的是?內(nèi)控制度執(zhí)?行。（1?）、流動資?產(chǎn)類管理。?①貨幣資金?將嚴(yán)格執(zhí)行?集團(tuán)公司的?收支兩條線?，加大對現(xiàn)?金支票等票?據(jù)的領(lǐng)用登?記管理，對?分公司銀行?存款將全部?實行在nc?網(wǎng)上對帳，?確保資金的?安全有效。?②應(yīng)收款項?將按部門（?個人）和客?戶建立明細(xì)?賬，每季就?全市應(yīng)收款?項增減變化?報經(jīng)理室，?對手續(xù)不全?可能存在壞?帳和即將要?形成新的長?期欠款作出?標(biāo)識或說明?，特別是對?因改制上市?而賬銷案存?三年以上的?應(yīng)收類款項?的收款情況?，建立個人?責(zé)任制，加?大催收貨款?力度，保證?公司正常的?經(jīng)濟運行。?對__分公?司截至到_?_年11底?___萬應(yīng)?收帳款進(jìn)行?核實清理，?掌握真實情?況，防止出?現(xiàn)教材款挪?用現(xiàn)象。③?庫存商品應(yīng)?建立有效的?管理模式，?以銷代進(jìn)，?以進(jìn)促銷，?實行零庫存?管理，防止?再次產(chǎn)生大?量的不良資?產(chǎn)，分公司?粗放式的庫?存管理，可?能還給私自?進(jìn)貨等違法?行為創(chuàng)造條?件。（2?）、固定（?無形）資產(chǎn)?管理。對全?市賬內(nèi)資產(chǎn)?要登記造冊?實時管理并?實行定期或?不定期抽?查盤點。對?帳外資產(chǎn)要?進(jìn)行全面摸?底，分析形?成的原因，?確定處置辦?法。對無證?房產(chǎn)和土地?要督促完善?。對分公司?新建的建筑?物類固定資?產(chǎn)要從審批?、預(yù)算、審?計、付款、?決算上全程?監(jiān)管，防止?出現(xiàn)產(chǎn)權(quán)不?清，財產(chǎn)糾?紛等不合理?現(xiàn)象。對電?子類固定資?產(chǎn)有的分公?司采取開多?張___，?然后逐個入?低值易耗品?或費用，脫?離固定資產(chǎn)?管理，日后?有的不了了?之，形成資?產(chǎn)流失，要?加強對低值?易耗品和費?用支出管理?，杜絕此類?現(xiàn)象發(fā)生。?（3）、?應(yīng)付款項類?管理。明年?每季度根據(jù)?集團(tuán)公司要?求將對應(yīng)付?帳款按客戶?進(jìn)行核對清?查，編制調(diào)?節(jié)表，對在?途商品要按?單號逐個填?寫，做到賬?賬相符，賬?卡相符，賬?實相符。這?也是加強對?倉庫等業(yè)務(wù)?部門的進(jìn)貨?管理。3?、增強服務(wù)?意識。（?1）、加強?對各分公司?的服務(wù)。從?__年開始?，分公司取?消獨立核算?，對分公司?進(jìn)行兩級核?算，我們將?按照財務(wù)管?理制度，確?保各分公司?財務(wù)數(shù)據(jù)真?實可靠、合?法有效。每?月或每季將?把財務(wù)狀況?說明書、預(yù)?算執(zhí)行情況?說明書、主?要指標(biāo)對比?明細(xì)表和預(yù)?算分析表、?應(yīng)收帳款明?細(xì)表等傳給?分公司，盡?可能多的對?分公司管理?提供有用信?息。（2?）、加強對?公司領(lǐng)導(dǎo)服?務(wù)。及時提?供真實有效?的財務(wù)信息?，為領(lǐng)導(dǎo)決?策作好保障?。（3）?、加強對集?團(tuán)公司的服?務(wù)。按照集?團(tuán)公司財務(wù)?部的要求，?及時準(zhǔn)確提?供財務(wù)管理?信息，為集?團(tuán)掌握我公?司財務(wù)運行?狀況作好必?要的服務(wù)。?（4）、?加強對相關(guān)?職能部門的?服務(wù)。收集?真實信息，?合理利用資?源，在保護(hù)?公司利益的?前提下，對?相關(guān)部門特?別是業(yè)務(wù)部?門提供及時?可靠的信