商業(yè)銀行經(jīng)營與管理答案

1參考答案一、名詞解釋〔420〕易變性存款對(duì)市場利率的波動(dòng)及外部經(jīng)濟(jì)因素變動(dòng)敏感的存款。該類存款穩(wěn)定性差，不能作為銀行穩(wěn)定資金的來源。內(nèi)部評(píng)級(jí)法但需要得到監(jiān)管當(dāng)局的明確批準(zhǔn)而高級(jí)中全部數(shù)據(jù)均有銀行制訂。適合于治理水平高的銀行。國際保理指銀行買斷出口商或債權(quán)人的債務(wù)并供給一系列綜合金融效勞的國際銀行業(yè)務(wù)，利率雙限指銀行為治理利率風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)立的利率上下限，使得利率只能在肯定范圍內(nèi)波動(dòng)，從而避開了利率過度波動(dòng)帶來的銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露。補(bǔ)償余額行通過要求補(bǔ)償余額，可以提高貸款的稅前收益率，并將存入存款用于擴(kuò)大信貸規(guī)模。二、推斷題〔220〕個(gè)動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)報(bào)表?！病车盅郝实驼f明銀行對(duì)貸款比較慎重，相反則比較寬松?！病成虡I(yè)銀行的流淌性需求來自于存款客戶的表達(dá)需求。〔〕商業(yè)銀行的資產(chǎn)是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能永久支配使用的資金。〔〕電子化趨勢下，無紙化操作降低了銀行監(jiān)管的難度?！病砕〔〕同步預(yù)備金計(jì)算法主要適用于對(duì)非交易性帳戶存款預(yù)備金的計(jì)算?！病澈推谙揎L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，而后制訂貸款利率。〔〕《巴塞爾協(xié)議》要求商業(yè)銀行最低核心資本充分限額為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的8%?！病程貏e呆賬預(yù)備金是依據(jù)貸款分類結(jié)果依據(jù)不同的比例提取的預(yù)備金?！病?. × 2.√ 3.× 4.× 5.× 6.√ 7.× 8.× 9.× 10.×三簡答題〔1236〕商業(yè)銀行并購的動(dòng)機(jī)有哪些？我國銀行業(yè)并購有哪些特點(diǎn)？體則是股東和銀行治理者。銀行持股人期望提高他們的財(cái)寶或削減風(fēng)險(xiǎn)以提高其福利；銀行的治理者期望獲得更多的利益；股東和治理者都期望從兼并中獲得利益。對(duì)股東，假設(shè)并購增值〔〕，大于并購的本錢，他們便會(huì)促成并購。同時(shí)并購?fù)€能帶來規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)，這也是股東進(jìn)展并購的動(dòng)機(jī)。追求銀行規(guī)模的擴(kuò)大；分散風(fēng)險(xiǎn)，使得本錢與損失盡可能的低；避開被收購等。我國銀行并購的特點(diǎn)表現(xiàn)為：歷史進(jìn)展短，類型比較單一，并購閱歷比較缺乏；并購中必要的中介者——投資銀行，在我國還處于初級(jí)進(jìn)展階段，真正意義的投我國相當(dāng)一局部的銀行并購并非出于優(yōu)勢互補(bǔ)、提高經(jīng)營效益的目的，而是在經(jīng)營混亂、資不抵債后發(fā)生的帶有承受治理性質(zhì)的行為。并購的性質(zhì)往往并非出于自愿而是政府強(qiáng)制的。并購的結(jié)果往往是低效率，對(duì)收購方影響不好。借款企業(yè)的信用支持主要方式有哪些？銀行應(yīng)當(dāng)如何掌握和治理這些信用支持？答：借款企業(yè)的信用支持是貸款歸還的其次層保障，主要方式有：抵押。抵押時(shí)借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的狀況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。充當(dāng)?shù)盅何锏呢?cái)產(chǎn)應(yīng)保證其具有較高的流淌性。質(zhì)押。質(zhì)押是指借款人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)借款人不履行債務(wù)時(shí)，銀行有權(quán)將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利折價(jià)出售押。保證。保證是指銀行、借款人和第三方簽訂一個(gè)保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無力規(guī)劃貸款時(shí)，由保證人依據(jù)商定發(fā)行債券或者擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的責(zé)任。因此，銀行必需充分了解保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力和信譽(yù)。附屬合同。附屬合同是由借款人的其他債權(quán)人簽署的，同意對(duì)銀行貸款負(fù)其次責(zé)任的協(xié)議，作用是為銀行供給對(duì)其他債權(quán)人的債權(quán)清償優(yōu)先權(quán)。銀行依法獲得信用支持，還要對(duì)信用支持進(jìn)展妥當(dāng)?shù)闹卫恚@是防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的其次。二是對(duì)抵押物的流淌性要做估量。三是定時(shí)對(duì)抵押物進(jìn)展價(jià)值評(píng)估。四是要衡量抵押物的變現(xiàn)價(jià)值。五是控對(duì)制適宜水平的抵押率。保證。銀行需要考察保證人的以下幾個(gè)問題。一是保證人的資格。二是保證人的財(cái)力，考察其是否有力量歸還借款人債務(wù)。三是保證人的保證意愿。四是保證人與借款人之間的關(guān)系，防止存在相互擔(dān)保等問題。五是保證的法律責(zé)任。商業(yè)銀行如何進(jìn)展流淌性需求與來源的協(xié)調(diào)治理？答：流淌性需求與來源的協(xié)調(diào)治理包括三個(gè)方面：治理原則、治理方法和治理效果衡量。商業(yè)銀行在進(jìn)展流淌性治理決策是主要遵循以下幾條原則。一，進(jìn)取性原則。即銀行治理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn)，而是通過主動(dòng)負(fù)債的方式來滿足流淌性需求。二，保守性原則。即當(dāng)消滅流淌性缺口時(shí)，銀行治理者不實(shí)行主動(dòng)負(fù)債的方式，而靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售的方式來滿足流淌性需求。三，最低本錢原則。即流淌性缺口的滿足應(yīng)以籌資本錢最低為原則。銀行要在各種資產(chǎn)、負(fù)債以及創(chuàng)的資金來源中進(jìn)展選擇，對(duì)流淌性需求和來源進(jìn)展協(xié)調(diào)治理。一方面，銀行要保有肯定的資金用于滿足流淌性需求，這局部資金過大會(huì)帶來時(shí)機(jī)成本，影響銀行收益，而過低又無法滿足流淌性需求，不利于銀行的安全經(jīng)營。因此，要盡性來源多樣化，如在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)儲(chǔ)存流淌性、從外部市場購入流淌性?？偠灾戳魈市詠碓磁c需求要協(xié)調(diào)匹配，在確保滿足流淌性需求的條件下，盡可能地降低流淌性資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，到達(dá)流淌性、安全性和收益性的統(tǒng)一。對(duì)流淌性需求治理效果進(jìn)展衡量與評(píng)價(jià)有助于商業(yè)銀行治理者進(jìn)一步改善治理水平，也有利于金融監(jiān)管者、投資人和儲(chǔ)戶對(duì)銀行的安全性、穩(wěn)健性以及投資價(jià)值進(jìn)展正確的推斷。一般而言，以下信號(hào)有利于提醒一家銀行的流淌性狀況。一，公眾的對(duì)銀行的信念。二，銀行股票價(jià)格是否穩(wěn)定。三，發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單以及其他發(fā)債是否存在風(fēng)險(xiǎn)溢銀行借款。四問答題〔24〕商業(yè)銀行為什么要進(jìn)展消費(fèi)信貸？制約我國消費(fèi)信貸進(jìn)展的在制度性因素有哪些？答：從商業(yè)銀行角度看，消費(fèi)信貸是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、降低不良資產(chǎn)比率、提高競爭力量的有效手段。消費(fèi)信貸可以改善銀行資產(chǎn)構(gòu)造，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行之前多依靠于對(duì)利率不敏感。消費(fèi)信貸是商業(yè)銀行一個(gè)的利潤增長點(diǎn)。銀行面臨“金融脫媒”的威逼與競爭壓力，往往需要追求其他業(yè)務(wù)以維持利潤。以滿足家庭消費(fèi)信貸需求為主的消費(fèi)信貸已成為西方商業(yè)銀行的主要利潤增長點(diǎn)。消費(fèi)信貸是提高商業(yè)銀行競爭力的重要途徑。隨著金融全球化、銀行電子化的推動(dòng)，消費(fèi)信貸與個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品相互組合，成為商業(yè)銀行擴(kuò)大市場規(guī)模、贏得優(yōu)質(zhì)客戶、提升市場競爭力的重要手段。消費(fèi)信貸在西方的進(jìn)展尤其主客觀條件。從主觀上，凱恩斯提出了從需求入手改善供求平衡，而為了解決滯漲，西方政府也實(shí)行樂觀地財(cái)政政策以擴(kuò)大需求。從客觀上，經(jīng)濟(jì)及法律對(duì)債務(wù)人的保護(hù)都為銀行進(jìn)展消費(fèi)信貸供給了條件與推動(dòng)作用。我國自改革開放以來，也逐步促進(jìn)消費(fèi)信貸的進(jìn)展。目前我國商業(yè)銀行初步形成了以住房按揭貸款為主體，汽車消費(fèi)貸款、綜合消費(fèi)貸款、教育助學(xué)貸款等多種貸款品種組成的制度性因素可以分為銀行外部因素和銀行自身因素。外部因素包括：社會(huì)信用體制不健全，對(duì)于消費(fèi)信貸的違約無制約機(jī)制，使得銀行的權(quán)益無法得到保障。我國社會(huì)保障體制不健全。借款人往往擔(dān)憂歸還消費(fèi)信貸后，自己的生活、養(yǎng)老以及就醫(yī)等無法得到保障，從而限制了借款人的借款意愿。我國相關(guān)法律滯后。主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面。第一，對(duì)消費(fèi)信貸違約的懲罰力度不夠；第二，沒有明確在消費(fèi)信貸違約發(fā)生后哪些財(cái)產(chǎn)用于歸還貸款哪些財(cái)產(chǎn)用于保障借款人的根本生活，借款人生存權(quán)未得到保障，銀行內(nèi)部因素包括：消費(fèi)信貸的審查、風(fēng)險(xiǎn)掌握機(jī)制缺乏，無法有效篩選降低違約風(fēng)險(xiǎn)，在消費(fèi)信貸進(jìn)展過程中，往往只留意規(guī)模擴(kuò)張而無視其質(zhì)量，沒有一套