電子模板填報(bào)說(shuō)明(2023年11月25日17時(shí))

電子模板填報(bào)說(shuō)明一、首頁(yè)所有參與模擬運(yùn)行的納稅人填寫本表。1.納稅人證件類型：模擬運(yùn)行只能選擇“居民身份證”2.納稅人證件號(hào)碼：填寫18位公民身份號(hào)碼。3.納稅人姓名：填寫納稅人的中文姓名。4.納稅人識(shí)別號(hào)：模擬運(yùn)行無(wú)需填寫。5.扣繳義務(wù)人名稱、納稅人識(shí)別號(hào)（統(tǒng)一社會(huì)信用代碼）：如該模板提交扣繳義務(wù)人處辦理的，填寫扣繳義務(wù)人全稱及納稅人識(shí)別號(hào)。如將該模板直接提交稅務(wù)機(jī)關(guān)的，應(yīng)當(dāng)填寫本欄。6.有無(wú)配偶：納稅人根據(jù)實(shí)際情況勾選。有配偶的選“有”，同時(shí)需填寫配偶的身份證件類型及號(hào)碼。（本次模擬，暫時(shí)只限在中國(guó)居民范圍內(nèi)）7.納稅人配偶信息：填寫納稅人配偶的姓名、有效身份證件名稱及號(hào)碼。二、子女教育支出扣除信息有子女滿3歲或正在接受教育未畢業(yè)參加工作的納稅人填寫本表。1.與本人關(guān)系：根據(jù)子女性別選擇“子”或者“女”。2.子女姓名：填寫符合子女教育扣除項(xiàng)目的子女姓名。3.身份證件類型、號(hào)碼：填寫納稅人子女的有效身份證件名稱及號(hào)碼。4.出生日期：填寫納稅人子女的出生日期，具體到年月日。5.國(guó)籍（地區(qū)）：此次模擬，暫只能選擇“中國(guó)”。6.當(dāng)前受教育階段：在下拉列表中選擇。7.受教育時(shí)間起：填寫納稅人子女處于當(dāng)前受教育階段的起始時(shí)間，具體到年、月。8.受教育時(shí)間止：填寫納稅人子女處于當(dāng)前受教育階段的結(jié)束時(shí)間，具體到年、月。9.教育終止時(shí)間：填寫納稅人子女后續(xù)不再接受符合子女教育專項(xiàng)附加扣除條件的學(xué)歷教育的時(shí)間，具體到年、月。教育終止，是指最終畢業(yè)不再接受教育的情形，如畢業(yè)工作，或者畢業(yè)待業(yè)；子女教育尚未終止的，可暫不填寫本項(xiàng)。10.就讀國(guó)家（地區(qū)）、就讀學(xué)校：填寫納稅人子女就讀的國(guó)家或地區(qū)名稱、學(xué)校名稱。該項(xiàng)為必錄項(xiàng)。11.分配比例：在本人處全額扣除的，選擇“100%”，由子女的父母平均扣除的，選擇“50%”。三、住房租金支出有住房租賃情形的納稅人填寫本表。1.主要工作城市：填寫納稅人主要工作城市，填寫到市一級(jí)。杭州地區(qū)納稅人選“杭州市”，石家莊地區(qū)納稅人選“石家莊”。2.出租方信息（1）類型：出租方為個(gè)人的選“個(gè)人”，出租方為單位的選“單位”。（2）個(gè)人姓名（組織名稱）：出租方為個(gè)人的填寫個(gè)人姓名，出租方為單位填寫單位名稱全稱。（3）身份證件類型：出租方為個(gè)人的選“居民身份證”，出租方為單位的不填。（4）身份證件號(hào)碼（統(tǒng)一社會(huì)信用代碼）：出租方為個(gè)人的填寫公民身份號(hào)碼，出租方為單位填寫單位的統(tǒng)一社會(huì)信用代碼或者納稅人識(shí)別號(hào)。3.房屋坐落地址：填寫租住房屋的詳細(xì)地址，具體到樓門號(hào)。4.租賃信息（1）住房租賃合同編號(hào)：填寫簽訂的住房租賃合同編號(hào)。無(wú)合同編號(hào)的可不填。（2）租賃期起、止日期：填寫納稅人在該城市住房租賃合同上注明的租賃期起、止日期，具體到年、月。四、住房貸款利息支出納稅人辦理了首套房貸且尚未還款完畢的填寫本表。1.房屋坐落地址：填寫貸款購(gòu)買房屋的詳細(xì)地址。2.貸款人是否本人：本人是借款人的選“是”，具體包括本人獨(dú)立貸款、與配偶或他人共同貸款等情形。本人不是借款人的選“否”，同時(shí)，須填寫首頁(yè)的配偶信息。3.房屋證書類型、房屋證書號(hào)碼：納稅人根據(jù)實(shí)際情況選擇填寫。4.是否婚前各自首套貸款，且婚后分別扣除：非必填，模擬期間暫無(wú)須填寫。5.貸款類型：根據(jù)實(shí)際選擇“公積金貸款”或者“商業(yè)貸款”。組合貸款的分兩行填寫。6.貸款銀行：填寫辦理貸款的銀行或者機(jī)構(gòu)名稱。7.貸款合同編號(hào)：填寫住房貸款合同的編號(hào)。8.首次還款日期：填寫住房貸款合同上注明的首次還款日期，填寫年月日。9.貸款期限（月）：尚未還完貸款的，根據(jù)住房貸款合同上注明的貸款期限，填寫貸款月份數(shù)。五、贍養(yǎng)老人支出納稅人贍養(yǎng)年滿60歲的父母或者其他應(yīng)依法贍養(yǎng)的個(gè)人的填寫本表。1.是否獨(dú)生子女：納稅人本人是獨(dú)生子女的填寫“是”，不是的填寫“否”。2.分?jǐn)偡绞剑杭{稅人是獨(dú)生子女的，不填本欄。納稅人與兄弟姐妹約定平均扣除的，選“贍養(yǎng)人平均分?jǐn)偂?；納稅人與兄弟姐妹之間約定各自扣除額的，選“贍養(yǎng)人約定分?jǐn)偂?；由被贍養(yǎng)的老人指定個(gè)人扣除的，選“被贍養(yǎng)人指定分?jǐn)偂薄?.本年度月扣除金額：納稅人是獨(dú)生子女的，填寫2000。納稅人不是獨(dú)生子女的，金額不超過(guò)1000元。4.被贍養(yǎng)人信息（1）姓名：填寫被贍養(yǎng)人姓名。（2）身份證件類型：模擬運(yùn)行只能選擇“居民身份證”。（3）身份證件號(hào)碼：填寫被贍養(yǎng)人的公民身份號(hào)碼。（4）國(guó)籍（地區(qū)）：模擬運(yùn)行時(shí)選擇“中國(guó)”。（5）與本人關(guān)系：納稅人根據(jù)實(shí)際情況選擇。（6）出生日期：填寫被贍養(yǎng)人的出生年月日。5.共同贍養(yǎng)人信息（1）姓名：填寫共同贍養(yǎng)人姓名。（2）身份證件類型：模擬運(yùn)行只能選擇“居民身份證”。（3）身份證件號(hào)碼：填寫共同贍養(yǎng)人的公民身份號(hào)碼。（4）國(guó)籍（地區(qū)）：模擬運(yùn)行時(shí)選擇“中國(guó)”。六、繼續(xù)教育支出納稅人本人接受學(xué)歷（學(xué)位）教育或者取得職業(yè)資格證書的填寫。模擬運(yùn)行根據(jù)2023年情況填寫。1.學(xué)歷（學(xué)位）繼續(xù)教育納稅人接受學(xué)歷（學(xué)位）繼續(xù)教育的填寫本欄，沒(méi)有的不填。（1）入學(xué)時(shí)間起：填寫接受學(xué)歷（學(xué)位）繼續(xù)教育的起始時(shí)間，具體到年、月。（2）（預(yù)計(jì)）畢業(yè)時(shí)間：填寫接受學(xué)歷（學(xué)位）繼續(xù)教育的結(jié)束時(shí)間，具體到年、月。（3）教育階段：納稅人根據(jù)實(shí)際情況選擇。2.職業(yè)資格繼續(xù)教育納稅人取得技能人員職業(yè)資格和專業(yè)技術(shù)人員職業(yè)資格證書的填寫本欄，沒(méi)有的不填。可扣除的職業(yè)資格證書目錄，參見(jiàn)《人力資源和社會(huì)保障部關(guān)于公布國(guó)家職業(yè)資格目錄的通知》（人社部發(fā)[2023]68號(hào)）。（1）繼續(xù)教育類型：納稅人根據(jù)情況選擇。（2）發(fā)證（批準(zhǔn)）日期、證書名稱、證書編號(hào)、發(fā)證機(jī)關(guān)：納稅人根據(jù)取得的繼續(xù)教育證書上注明的信息填寫。七、大病醫(yī)療支出納稅人本人、配偶或者未成年子女發(fā)生大病醫(yī)療支出且發(fā)生大病支出的個(gè)人自己負(fù)擔(dān)部分超過(guò)1.5萬(wàn)元的填寫本表。模擬運(yùn)行根據(jù)2023年情況填寫。1.患者姓名：填寫大病醫(yī)療支出的患者姓名。2.關(guān)系：填寫患者與納稅人的關(guān)系，是本人，或者配偶，或者未成年子女。3.身份證件類型：模擬運(yùn)行只能選擇“居民身份證”。4.身份證件號(hào)碼：填寫發(fā)生大病醫(yī)療支出的患者的公民身份號(hào)碼。5.國(guó)籍（地區(qū)）：模擬運(yùn)行時(shí)選擇“中國(guó)”。6.個(gè)人負(fù)擔(dān)金額：填寫醫(yī)保目錄內(nèi)剔除醫(yī)保報(bào)銷金額后的納稅人實(shí)際自行負(fù)擔(dān)醫(yī)療