業(yè)務(wù)外包管理辦法

XXXX業(yè)務(wù)外包治理方法第一章總則第一條為使XXX公司〔〕參與業(yè)務(wù)外包人員的行為，確保業(yè)務(wù)外包期間公司資產(chǎn)安全，維護(hù)公司利益，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)外包的戰(zhàn)略目標(biāo)，提高資源利用率，特制定本制度。其次條本制度所稱業(yè)務(wù)外包，主要是指公司〔以下又稱發(fā)包方〕為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略經(jīng)營目標(biāo)，利用專業(yè)化分工優(yōu)勢，將日常經(jīng)營中的局部業(yè)務(wù)托付給公司以外的專業(yè)效勞機(jī)構(gòu)或其他經(jīng)濟(jì)組織〔簡稱：承包方〕完成的經(jīng)營行為。第三條常見的業(yè)務(wù)外包包括：研發(fā)、資信調(diào)查、可行性爭論、托付加工、物業(yè)治理、客戶效勞、物業(yè)效勞、IT效勞等。理。其次章業(yè)務(wù)外包主要崗位職責(zé)第五條董事會(huì)審議、審批重大或核心業(yè)務(wù)外包工程打算書；確定外包業(yè)務(wù)的歸口治理部門。第六條董事長、總經(jīng)理審批外包業(yè)務(wù)流程治理制度；審議非核心業(yè)務(wù)或涉及金額較少的外包工程打算書；審定最終的承包方；審議、批準(zhǔn)外包合同書；審批外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)；審議因承包方供給附加產(chǎn)品而產(chǎn)生的額外付費(fèi)。第七條總會(huì)計(jì)師或主管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流淌資產(chǎn)、存貨各項(xiàng)制度；審批盤盈盤虧的資產(chǎn)、存貨；審批資產(chǎn)、存貨的會(huì)計(jì)處理結(jié)果。第八條法律參謀審核外包的法律性協(xié)議或合同文件；參與外包業(yè)務(wù)的談判；解釋協(xié)議或合同條款，處理相關(guān)法律事務(wù)。第九條歸口治理部門擬定外包業(yè)務(wù)流程治理制度；跟蹤監(jiān)視外包業(yè)務(wù)流程治理制度的執(zhí)行狀況；編制外包工程打算書；依據(jù)承包方資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及遴選方法，審核承包方資質(zhì)并進(jìn)展初步遴選；初步接洽，訂立外包合同協(xié)議；培訓(xùn)涉及業(yè)務(wù)外包流程的員工；定期檢查和評價(jià)外包業(yè)務(wù)進(jìn)展?fàn)顩r；提出外包業(yè)務(wù)的初步檢驗(yàn)結(jié)果，參與工程的正式驗(yàn)收；確認(rèn)承包方最終供給的產(chǎn)品〔效勞〕的差異，提出改進(jìn)意見或建議；協(xié)調(diào)處理與承包方之間，以及各承包商之間的爭議；申請外包業(yè)務(wù)正常及額外付費(fèi)款項(xiàng)。第十條財(cái)務(wù)部等職能部門組織編制外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流淌資產(chǎn)、存貨各項(xiàng)制度，并進(jìn)展審核；審查外包業(yè)務(wù)承包方對公司固定資產(chǎn)、流淌資產(chǎn)、存貨的使用狀況；定期對承包方庫存存貨進(jìn)展檢查；組織開展資產(chǎn)、存貨的盤點(diǎn)工作；依據(jù)本錢收益狀況，評估業(yè)務(wù)外包工程打算；進(jìn)展外包業(yè)務(wù)相關(guān)的會(huì)計(jì)處理；審核外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)；確認(rèn)業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。第三章外包業(yè)務(wù)流程第十一條制定外包戰(zhàn)略〔一〕在打算是否將業(yè)務(wù)工程外包時(shí)，應(yīng)考慮以下三個(gè)方面的因素。1、此項(xiàng)業(yè)務(wù)是否是利用公司沒有的設(shè)備、生產(chǎn)系統(tǒng)、專業(yè)人員及特地技術(shù)。2、此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包可以降低本錢。3、此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包能夠產(chǎn)生比自己運(yùn)作更多的利益等?！捕谑l編制外包工程打算書公司在確定業(yè)務(wù)外包內(nèi)容后，指定與該項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)的職能部門編制打算書。打算書主要包括以下內(nèi)容：〔一〕業(yè)務(wù)外包的背景，如公司外部環(huán)境要求及公司中長期進(jìn)展戰(zhàn)略。〔二〕業(yè)務(wù)外包內(nèi)容，將局部還是全部業(yè)務(wù)職能交由承包商供給?！踩硺I(yè)務(wù)外包的具體實(shí)施程序。〔四〕業(yè)務(wù)外包的主要風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益?！参濉称渌嚓P(guān)內(nèi)容。第十三條外包工程打算書通過審批后，成立外包業(yè)務(wù)歸口治理部門，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、有關(guān)詢問專家、法律及財(cái)會(huì)專業(yè)人員等組成。包流程的順當(dāng)實(shí)現(xiàn)。第十五條依據(jù)《業(yè)務(wù)外包承包方治理制度》選擇承包方。第十六條業(yè)務(wù)歸口治理部門組織有關(guān)人員和承包方就《外包工程合同》的主要條款進(jìn)展談判，達(dá)成共識(shí)，由合同雙方代表簽署《外包工程合同工正確理解和把握業(yè)務(wù)外包工程相關(guān)政策制度。第十八條業(yè)務(wù)歸口治理部門依據(jù)合同商定，為承包方供給必要協(xié)作條件，并指定專人定期檢查和評估工程進(jìn)展?fàn)顩r。第十九條工程完畢或合同到期時(shí)，業(yè)務(wù)歸口治理部門負(fù)責(zé)組織相關(guān)人員對外包業(yè)務(wù)產(chǎn)品〔效勞〕進(jìn)展驗(yàn)收。如承包方最終供給的產(chǎn)品〔效勞〕與合同商定不全都，準(zhǔn)時(shí)告知承包方進(jìn)展調(diào)整。其次十條與承包方就最終產(chǎn)品〔效勞〕達(dá)成全都后，由承包方提交費(fèi)用支付申請，業(yè)務(wù)歸口治理部門對申請書進(jìn)展審核，審核通過后，開具付款證書，依據(jù)公司規(guī)定程序?qū)徟Ц冻邪劫M(fèi)用。其次十一條對于因承包方緣由導(dǎo)致外包合同未完整履行的，歸口治理部門負(fù)責(zé)向承包方索賠?！惨弧持付▽Ｈ藢Τ邪秸J(rèn)可的賠償事項(xiàng)進(jìn)展跟蹤、報(bào)告，準(zhǔn)時(shí)收回相關(guān)款項(xiàng)并追究責(zé)任人責(zé)任。〔二〕承受法律手段解決長期未決賠款。〔三〕假設(shè)終止對承包方的索賠，由歸口治理部門提出申請，具體說明終止索賠理由，報(bào)公司總經(jīng)理以上級別治理層審批后執(zhí)行并備案。其次十二條訂立外包合同的原則：應(yīng)遵循自愿公平、互利有償和誠懇守信的原則，不得有損公司的利益和形象。其次十三條業(yè)務(wù)外包合同內(nèi)容涉及國家安全或重大利益需要保密的，按相關(guān)規(guī)定辦理，并與承包方簽訂《外包工程保密協(xié)議書其次十四條依據(jù)《合同治理制度訂。其次十五條合同文本要標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)外包業(yè)務(wù)的性質(zhì)，按公司的相關(guān)規(guī)定格式填寫，內(nèi)容要詳實(shí)，必要時(shí)要補(bǔ)充保密協(xié)議書附件、技術(shù)協(xié)議書附件、外包工程詢問合同書附件。其次十六條公司應(yīng)當(dāng)在外包合同中具體商定以下事項(xiàng)。1、對于涉及公司機(jī)密的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，承包方有責(zé)任履行保密義務(wù)。除合同商定的保密事項(xiàng)外，公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)業(yè)務(wù)外包工程實(shí)施狀況和外界環(huán)境的變化，不斷更、修正保密條款，必要時(shí)可與承包方補(bǔ)簽保密協(xié)議。2據(jù)和信息，催促承包方改進(jìn)效勞流程和方法。3告知公司，并對存在的問題進(jìn)展有效溝通。業(yè)務(wù)外包合同的治理。〔如保密合同、技術(shù)協(xié)議、詢問合同等。5050第五章外包合同經(jīng)費(fèi)治理及執(zhí)行或階段性檢查，檢查內(nèi)容包括經(jīng)費(fèi)的適用狀況、業(yè)務(wù)進(jìn)度狀況及存在的問題。第三十二條對于問題較大的外包合同應(yīng)終止執(zhí)行，并追究當(dāng)事人的責(zé)任。第三十三合同專用章的使用報(bào)告依據(jù)《印章治理制度》的規(guī)定執(zhí)行。第六章業(yè)務(wù)外包流程中資產(chǎn)的治理第三十四條固定資產(chǎn)治理〔一〕對于公司全部的固定資產(chǎn)，如因業(yè)務(wù)需要交由承包方使用的，要求承包方依據(jù)本公司《固定資產(chǎn)治理制度》使用和治理?！捕彻潭ㄙY產(chǎn)治理部門指定專人定期檢查承包方使用和治理固定資產(chǎn)的狀況?！踩唇?jīng)公司總經(jīng)理同意，擅自將固定資產(chǎn)挪作他用的承包方，相關(guān)部門應(yīng)對其實(shí)行警告直至解除合同的措施。第三十五條流淌資產(chǎn)治理〔一〕業(yè)務(wù)外包過程中形成的原材料、產(chǎn)成品等流淌資產(chǎn)，業(yè)務(wù)歸口治理部門可要求承包方遵循公司制定的相關(guān)治理政策，如防火、防盜、防未經(jīng)授權(quán)接觸和未經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)移等?！捕踩硺I(yè)務(wù)外包過程中形成的商業(yè)信息材料等，業(yè)務(wù)歸口治理部門依據(jù)合同中商定的保密條款對承包方的保密工作進(jìn)展監(jiān)視。第三十六條存貨治理〔一〕對于因業(yè)務(wù)外包需要由承包方購進(jìn)的存貨，存貨訂單應(yīng)經(jīng)我方相關(guān)授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)，而存貨的數(shù)量、質(zhì)量檢查由承包方負(fù)責(zé)辦理；存貨管理部門按公司存貨治理規(guī)章制度準(zhǔn)確、準(zhǔn)時(shí)地在存貨系統(tǒng)中予以記錄和反映。〔二〕對于因業(yè)務(wù)外包需要由公司銷售給承包方的存貨，承包方只能將其用于外包工程，不得另作他用。存貨治理部門負(fù)責(zé)監(jiān)視?！踩炒尕浿卫聿块T負(fù)責(zé)定期組織相關(guān)部門〔如生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部等〕及相關(guān)人員對承包方的存貨進(jìn)展盤點(diǎn)〔每月1。而對于盤盈盤虧的存貨，應(yīng)經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批后，方可交會(huì)計(jì)人員進(jìn)展會(huì)計(jì)處理?！菜摹硨τ谌繖?quán)歸公司的、在承包方儲(chǔ)存的存貨，存貨治理部門負(fù)責(zé)監(jiān)視、檢查承包方是否按公司存貨庫存治理制度中的要求進(jìn)展治理；對于檢查中覺察的次品、損壞品或過期存貨，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)時(shí)予以確認(rèn)、分別?！参濉炒尕浿卫聿块T負(fù)責(zé)指定專人跟蹤、調(diào)查外包業(yè)務(wù)中涉及的全部存貨的一切變動(dòng)，查明緣由，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后處理。對于承包方無合理緣由過度使用存貨，造成公司本錢上升，存貨治理部門或相關(guān)人員有權(quán)代表公司要求承包方補(bǔ)償。第三十七條業(yè)務(wù)歸口治理部門實(shí)行承包方競爭機(jī)制，選擇多家單位作為業(yè)務(wù)承包方和備選承包方，以降低一方效勞失敗或單方中止合同可能給公司帶來的損失。第三十八條業(yè)務(wù)歸口治理部門應(yīng)親熱關(guān)留意大業(yè)務(wù)外包承包方的履約力量，實(shí)行承包方動(dòng)態(tài)治理方式，對承包方開展日?？冃гu價(jià)和定期考核。定期對全部重要承包方的履約力量進(jìn)展持續(xù)評估，形成業(yè)務(wù)可持續(xù)力量評估報(bào)告，交由公司總經(jīng)理及以上級別治理層批閱。評估的內(nèi)容包括：承包方對該工程的投入是否能夠支持其產(chǎn)品或效勞質(zhì)量到達(dá)企業(yè)預(yù)期目標(biāo)；承包方自身的財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)力量、技術(shù)創(chuàng)力量等綜合力量是否滿足該工程的要求等。第三十九條對重大業(yè)務(wù)外包的各種意外狀況做出充分估量，建立應(yīng)急機(jī)制，制定臨時(shí)替代方案，避開業(yè)務(wù)外包失敗造成企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中斷。第四十條依據(jù)業(yè)務(wù)可持續(xù)力量評估報(bào)告，業(yè)務(wù)歸口治理部門負(fù)責(zé)準(zhǔn)時(shí)將不再連續(xù)具備履約力量的承包方的狀況和需要替換承包方的名單承包公司治理層核準(zhǔn)，替換避開外包業(yè)務(wù)的失敗造成公司商業(yè)活動(dòng)的中斷。第四十一條依據(jù)外包業(yè)務(wù)的性質(zhì)實(shí)行對最終產(chǎn)品或效勞的一次性驗(yàn)收，或在整個(gè)外包過程中分階段驗(yàn)收。第四十二條業(yè)務(wù)歸口治理部門依據(jù)業(yè)務(wù)外包合同的商定，結(jié)合在日?？冃гu價(jià)根底上對外包業(yè)務(wù)質(zhì)量是否到達(dá)預(yù)期目標(biāo)的根本評價(jià)，確定驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，并報(bào)公司治理層批準(zhǔn)后執(zhí)行。第四十三條組織有關(guān)職能部門、財(cái)會(huì)部門、質(zhì)量掌握部門等的相關(guān)人員，嚴(yán)格依據(jù)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對承包方交付的產(chǎn)品或效勞進(jìn)展審查和全面