銀行合規(guī)手冊(cè)

銀行合規(guī)手冊(cè)（會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)分冊(cè)）單位通知存款柜面操作與合規(guī)指南編號(hào)：I（**）XX-XXXX部門(mén)：會(huì)計(jì)結(jié)算部編寫(xiě)人：部門(mén)負(fù)責(zé)人：版次號(hào)：A/0生效日期目錄TOC\o"1-5"\h\z0 修改記錄 3...\o"CurrentDocument"1 適用范圍 4...\o"CurrentDocument"2 定義 4..\o"CurrentDocument"3 基本規(guī)定 4...\o"CurrentDocument"4 職責(zé)與權(quán)限 5...4.1 前臺(tái)柜員 5..4.2 授權(quán)主管 5..5 操作程序、合規(guī)要點(diǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示 5..5.1 單位通知存款操作流程 5..6業(yè)1..1.務(wù)處理系統(tǒng)7合1..1.規(guī)標(biāo)準(zhǔn)索引7.1外部合規(guī)標(biāo)準(zhǔn) 1..1..7.2內(nèi)1..1..部合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)8記1..1.錄9附錄1..2.0修改記錄1適用范圍本文件適用于XX銀行(以下簡(jiǎn)稱“我行”)所屬一級(jí)(直屬)支行、二級(jí)支行及所轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)單位人民幣通知存款業(yè)務(wù)的管理及風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)。2定義單位通知存款，是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知本行，約定支取日期和金額方能支取的存款。3基本規(guī)定凡符合開(kāi)戶條件的在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的法人或其他組織均可辦理通知存款業(yè)務(wù)。通知存款最低起存金額為50萬(wàn)元，最低支取金額為10萬(wàn)元，存款人須一次性存入，可以一次或分次支取。通知存款不論實(shí)際存期多長(zhǎng)，按存款人提前通知的期限長(zhǎng)短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個(gè)品種。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款則必須提前七天通知約定支取存款。通知存款存入時(shí)，存款人自由選擇通知存款的品種，但存款憑證上不注明存期和利率，開(kāi)戶銀行按支取日掛牌公告的相應(yīng)利率和實(shí)際存期計(jì)息，利隨本清。辦理單位通知存款時(shí)，為存款單位開(kāi)立“單位通知存款開(kāi)戶證實(shí)書(shū)”。通知存款為記名式存款。存款憑證必須注明“通知存款”字樣。通知存款部分支取后留存部分高于最低起存金額的，按留存金額、原起存日期、原約定通知存款品種出具新的單位通知存款開(kāi)戶證實(shí)書(shū)，原證實(shí)書(shū)收回。留存部分低于起存金額的予以清戶，按清戶日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，或根據(jù)存款人意愿轉(zhuǎn)為其他存款。通知存款支取時(shí)，實(shí)際存期不足通知期限的，按活期存款利率計(jì)付利息。通知存款支取時(shí)，未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)付利息。已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)付利息。支取金額超過(guò)約定金額的，超過(guò)部分按活期存款利率計(jì)付利息。支取金額不足約定金額的，不足部分按活期存款利率計(jì)付利息。支取金額不足最低通知金額的，按活期存款利率計(jì)付利息。通知存款如已辦理通知手續(xù)而不支取或在通知期限內(nèi)取消通知的，通知期限內(nèi)不計(jì)息。存款人如需支取存款，應(yīng)按規(guī)定以書(shū)面的形式進(jìn)行通知預(yù)約。通知存款同一賬戶一天只能預(yù)約一次，如需改變，必須取消前次預(yù)約。單位確定通知存款品種后不得變更。通知存款支取的存款本息只能轉(zhuǎn)入該單位的結(jié)算賬戶，不能支取現(xiàn)金。通知存款不得質(zhì)押。4職責(zé)與權(quán)限4.1前臺(tái)柜員負(fù)責(zé)單位通知存款賬戶的開(kāi)立、存入、通知預(yù)約、支取、銷(xiāo)戶等提交資料的審核負(fù)責(zé)單位通知存款賬戶的開(kāi)立、存入、支取、銷(xiāo)戶等交易的信息錄入；負(fù)責(zé)單位通知存款業(yè)務(wù)憑證資料的歸檔保存。負(fù)責(zé)在相關(guān)憑證上簽章。4.2授權(quán)主管負(fù)責(zé)單位通知存款賬戶的開(kāi)立、存入、通知預(yù)約、支取、銷(xiāo)戶等提交資料的復(fù)核負(fù)責(zé)單位通知存款賬戶的開(kāi)立、存入、支取、銷(xiāo)戶等交易的授權(quán)；負(fù)責(zé)在相關(guān)憑證上加蓋會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)公章和名章。負(fù)責(zé)保管單位通知存款證實(shí)書(shū)底卡。5操作程序、合規(guī)要點(diǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示本文件的控制活動(dòng)分為三個(gè)流程，包括：開(kāi)戶存入流程、通知預(yù)約流程、通知取款、銷(xiāo)戶流程5.1單位通知存款操作流程具體的流程描述及控制要求見(jiàn)下表：IllIll單單A-單單B-單單單單C-單單單單單單單單IllIll單單A-單單B-單單單單C-單單單單單單單單單單單單

單單單單單單單丫一單單 t、/,t、/,t、/,t、/,t、/,t、/,t、/,t、/,t、/,t、/,t、/,[IIIII IIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIII單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單?單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單?單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單單節(jié)點(diǎn)任務(wù)名稱操作要點(diǎn)外部合規(guī)要點(diǎn)內(nèi)部合規(guī)要點(diǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示IA1提交通知存款開(kāi)戶資料客戶提交加蓋存款人預(yù)留印鑒的《XX銀《關(guān)于印發(fā)《通知存款管理辦法》的《XX市商業(yè)銀行人民幣單位通知存

節(jié)點(diǎn)任務(wù)名稱操作要點(diǎn)外部合規(guī)要點(diǎn)內(nèi)部合規(guī)要點(diǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示及存款憑證行人民幣單位通知存款申請(qǐng)表》（記錄）、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本等開(kāi)戶申請(qǐng)資料和《轉(zhuǎn)賬支票》（記錄二）及《轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單》（記錄三）。通知》（銀發(fā)[1993]3號(hào)）款管理辦法》（渝商銀發(fā)[2005]142號(hào)文。第三章操作流程中的相關(guān)規(guī)定。IB1審核開(kāi)戶資料、存款憑證前臺(tái)柜員收到單位交來(lái)的《XX銀行人民幣單位通知存款申請(qǐng)表》、《轉(zhuǎn)賬支票》及《轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單》應(yīng)重點(diǎn)審核：1） 支票是否真實(shí)，是否超過(guò)提示付款期限，是否為遠(yuǎn)期支亜■^票;2） 支票填明的持票人是否在本行開(kāi)戶，持票人的名稱是否為該持票人，收款人是否是該單位名稱，與進(jìn)賬單上的名稱是否一致，3）岀票人的簽章是否符合規(guī)定；4） 支票的大、小寫(xiě)金額是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否相符；5） 支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、岀票日期、收款人名稱是否更改，其它記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明；6） 符合上述要求，將轉(zhuǎn)賬支票通過(guò)驗(yàn)印系統(tǒng)進(jìn)行驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1:轉(zhuǎn)賬支票是否真實(shí)、記錄是規(guī)范。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：極低風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)措施：事中監(jiān)督逐筆復(fù)核。事后監(jiān)督次日復(fù)審

節(jié)點(diǎn)任務(wù)名稱操作要點(diǎn)外部合規(guī)要點(diǎn)內(nèi)部合規(guī)要點(diǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示印并在右上角簽個(gè)人名章。7） 《XX銀行人民幣單位通知存款申請(qǐng)表》填寫(xiě)是否完整、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本等開(kāi)戶資料是否真實(shí)合規(guī)。IB2是否合規(guī)是進(jìn)入】C2,否進(jìn)入IA1。IC2審核授權(quán)主管對(duì)前臺(tái)柜員送交的開(kāi)戶資料及存款憑證進(jìn)行復(fù)審。IB3系統(tǒng)操作前臺(tái)柜員審核無(wú)誤后，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)通知存款子系統(tǒng)開(kāi)立賬戶轉(zhuǎn)入資金。IC4授權(quán)授權(quán)主管對(duì)資料及憑證進(jìn)行審核，根據(jù)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的提示輸入授權(quán)密碼授權(quán)，并在《轉(zhuǎn)賬支票》和《轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單》上加蓋個(gè)人名章。IB5打印前臺(tái)柜員打印交易清單。并將《轉(zhuǎn)賬支票》和《轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單》加蓋轉(zhuǎn)訖章、一聯(lián)《XX銀行人民幣單位通知存款申請(qǐng)表》附后作為會(huì)計(jì)憑證。并打印《單位定期存款開(kāi)戶證實(shí)書(shū)》（記錄四）交主管簽章。IC5簽章授權(quán)主管在《單位定期開(kāi)戶證實(shí)書(shū)》加蓋業(yè)務(wù)公章后一聯(lián)交客戶，另一聯(lián)交后臺(tái)留存。IA5簽收回執(zhí)前臺(tái)柜員將客戶回單（轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單收賬通知聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章，轉(zhuǎn)

節(jié)點(diǎn)任務(wù)名稱操作要點(diǎn) 外部合規(guī)要點(diǎn)內(nèi)部合規(guī)要點(diǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示賬進(jìn)賬單持（出）票人的回單聯(lián)加蓋受理結(jié)算憑證專(zhuān)用章、單位定期開(kāi)戶證實(shí)書(shū)（客戶聯(lián)））交單位客戶當(dāng)面簽收，并在《簽收登記簿》（記錄五）上簽字；IB6歸檔前臺(tái)柜員交易處理完成后，整理自已的會(huì)計(jì)傳票，并將一聯(lián)《XX銀行人民幣單位通知存款申請(qǐng)表》交后臺(tái)柜在驗(yàn)印系統(tǒng)中建模。nAl提出預(yù)約支取申請(qǐng)客戶提交《XX銀行人民幣單位通知存款取款通知書(shū)》（記錄六）交前臺(tái)柜員。進(jìn)行通知存款預(yù)約支取申請(qǐng)。nBl系統(tǒng)操作前臺(tái)柜員在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行支取預(yù)約操作。nB2打印交易成功后，前臺(tái)柜員打印交易清單及《預(yù)約通知書(shū)》加蓋個(gè)人名章。將《XX銀行人民幣單位通知存款取款通知書(shū)》附后作為會(huì)計(jì)憑證。nA2回執(zhí)簽收前臺(tái)柜員將打印的《預(yù)約通知書(shū)》回執(zhí)在《簽收登記簿》上登記后交客戶簽收。皿A1提交支取憑證客戶提交加蓋預(yù)留印鑒的《XX銀行人民幣單位通知存款取款通知》、《單位定期開(kāi)戶證實(shí)書(shū)》及《轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單》。皿B1審驗(yàn)支取憑證1）前臺(tái)柜員審核《單位定期開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：開(kāi)戶證實(shí)書(shū)是否真實(shí)。

節(jié)點(diǎn)任務(wù)名稱操作要點(diǎn)外部合規(guī)要點(diǎn)內(nèi)部合規(guī)要點(diǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示戶證實(shí)書(shū)》是否為我行簽發(fā)，《XX銀行人民幣單位通知存款取款通知》、《轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單》填寫(xiě)是否正確、要素是否完整、是否簽章等內(nèi)容；2）審核無(wú)誤后，加蓋預(yù)留印鑒的《XX銀行人民幣單位通知存款取款通知》通過(guò)驗(yàn)印系統(tǒng)進(jìn)行驗(yàn)印，并在右上角加蓋個(gè)人名章。轉(zhuǎn)入賬戶是否合規(guī)。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：中等風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)措施：事中監(jiān)督逐筆復(fù)核。事后監(jiān)督次日復(fù)審皿B2憑證是否真實(shí)是進(jìn)入皿B3,否返回皿A1。皿C2抽卡授權(quán)主管將《單位定期開(kāi)戶證實(shí)書(shū)》底卡抽岀交前臺(tái)柜員。皿B3系統(tǒng)處理前臺(tái)柜員依據(jù)審核無(wú)誤的憑證，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行處理。皿C3授權(quán)授權(quán)主管對(duì)資料及憑證進(jìn)行審核，根據(jù)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的提示輸入授權(quán)密碼授權(quán)，并在《單位定期開(kāi)戶證實(shí)書(shū)》和《轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單》、《XX銀行人民幣單位通知存款取款通知》上加蓋個(gè)人名章。皿B4打印交易成功后，前臺(tái)柜員打印交易清單及《明細(xì)清單》（記錄七），并將《XX銀行人民幣單位通知存款取款通知》、《單節(jié)點(diǎn)任務(wù)名稱操作要點(diǎn)外部合規(guī)要點(diǎn)內(nèi)部合規(guī)要點(diǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示位定期開(kāi)戶證實(shí)書(shū)》（轉(zhuǎn)訖章）、《轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單》（轉(zhuǎn)訖章）貸方憑證聯(lián)附后作傳票。川A4簽收回執(zhí)前臺(tái)柜員將客戶回單《轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單》收賬通知聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章，轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單持（出）票人的回單聯(lián)加蓋受理結(jié)算憑證專(zhuān)用章、交易明細(xì)單）交單位客戶當(dāng)面簽收，并在《簽收登記簿》簽字。皿B5歸檔柜員進(jìn)行相關(guān)歸檔處理。6業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)1） 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)；2） 驗(yàn)印系統(tǒng)。7合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)索引7.1外部合規(guī)標(biāo)