國際結(jié)算課件7

《國際結(jié)算》課程序號名稱教學(xué)內(nèi)容學(xué)時第一章國際結(jié)算概述國際結(jié)算的基本概念國際結(jié)算的發(fā)展國際結(jié)算的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)第二章國際結(jié)算的票據(jù)票據(jù)概述匯票本票支票第三章國際結(jié)算中的單據(jù)單據(jù)概述發(fā)票運輸單據(jù)保險單據(jù)其他單據(jù)第四章以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的國際結(jié)算方式—匯款、托收國際階段方式概述匯款托收第五章以銀行信用為基礎(chǔ)的國際結(jié)算方式—信用證信用證概述信用證的種類信用證當事人及業(yè)務(wù)流程信用證的標準格式第六章以銀行信用為基礎(chǔ)的其他國際結(jié)算方式銀行保函業(yè)務(wù)備用信用證國際保理業(yè)務(wù)付費廷業(yè)務(wù)第七章國際結(jié)算風(fēng)險與管理國際結(jié)算的風(fēng)險與控制國際結(jié)算的欺詐及防范課程內(nèi)容設(shè)計第七章國際結(jié)算風(fēng)險與管理【重點難點】1．國際結(jié)算風(fēng)險的種類2．國際結(jié)算風(fēng)險的管理3．國際結(jié)算中的欺詐風(fēng)險及其防范第一節(jié)國際結(jié)算的風(fēng)險與控制一、國際結(jié)算風(fēng)險的種類二、國際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險的管理措施一、國際結(jié)算風(fēng)險的種類（一）信用風(fēng)險對出口商來講，信用風(fēng)險是指進口商是否有信譽的風(fēng)險，它包括受貨風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、貿(mào)易結(jié)算方式選擇風(fēng)險三類。1.受貨風(fēng)險2．財務(wù)風(fēng)險3．國際貿(mào)易結(jié)算方式選擇風(fēng)險（二）外匯風(fēng)險所謂外匯風(fēng)險是指在涉外經(jīng)濟活動中，因匯率變動給經(jīng)濟交易主體帶來經(jīng)濟損失的可能性。（三）國家風(fēng)險國家風(fēng)險是指那些因進口國家的主權(quán)措施而造成拒受貨物或阻止向國外付款所產(chǎn)生的風(fēng)險。（四）單證風(fēng)險（五）欺詐風(fēng)險二、國際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險的管理措施（一）信用風(fēng)險管理措施

1．充分了解結(jié)算方式的特點，并爭取采取有利的方式

2．了解對方的資信

3．遵守國際慣例（二）外匯風(fēng)險管理措施1．加強對匯率趨勢預(yù)測的工作2．選擇有利的計價結(jié)算貨幣3．采用提前或延期結(jié)匯的方法（三）國家風(fēng)險的管理措施出口商爭取以信用證方式成交，是減少國家風(fēng)險的有效措施。（四）單證風(fēng)險管理措施1．提高單據(jù)制做質(zhì)量2．加強單據(jù)的審核工作，提高審單質(zhì)量3．加強職業(yè)道德教育（五）欺詐風(fēng)險管理措施1．開展多種形式的學(xué)習(xí)和教育培訓(xùn)，提高防范詐騙活動的警惕和能力2．加強銀行與進出口企業(yè)的溝通與合作3．辨明結(jié)算工具真?zhèn)?．設(shè)立專門機構(gòu)或?qū)Ｈ素撠?zé)風(fēng)險管理工作第二節(jié)

國際結(jié)算的欺詐及防范

一、國際結(jié)算中常見的欺詐活動

二、國際結(jié)算欺詐行為的防范一、國際結(jié)算中常見的欺詐活動

（一）信用證結(jié)算方式下的欺詐行為1．假冒信用證欺詐2．“軟條款”信用證欺詐3．利用可轉(zhuǎn)讓信用證欺詐4．利用備用信用證或保函欺詐5．偽造單據(jù)進行欺詐（二）匯款結(jié)算方式下的欺詐行為1．利用票匯的業(yè)務(wù)程序進行欺詐2．利用電匯業(yè)務(wù)進行欺詐（三）托收結(jié)算方式下的欺詐行為1．承兌交單下的欺詐行為2．付款交單下的欺詐行為3．利用偽造票據(jù)進行的欺詐二、國際結(jié)算欺詐行為的防范（一）各當事人防范欺詐應(yīng)遵循的基本原則1．謹慎性原則2．規(guī)范性原則3．合法性原則（二）各當事人防范欺詐行為的具體措施1．銀行（1）加強銀行員工的素質(zhì)和風(fēng)險防范意識（2）做好對客戶資信狀況的調(diào)查（3）加強密押、印鑒的管理（4）建立高效安全的計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，以科學(xué)的手段防范欺詐的發(fā)生

2．出口商第一，要慎重選擇貿(mào)易伙伴，做好對貿(mào)易伙伴的資信調(diào)查。特別是對于初次打交道的貿(mào)易伙伴，更要加強調(diào)查了解，不可盲目聽信對方，草率簽訂貿(mào)易合同，過早投入資金。第二，在簽訂的貿(mào)易合同中，應(yīng)盡可能避免向?qū)Ψ筋A(yù)付定金、履約金、質(zhì)押金等條款，以規(guī)避可能產(chǎn)生的風(fēng)險。第三，在選擇價格條件時，應(yīng)盡量