醫(yī)院內(nèi)控工作方案2021醫(yī)院內(nèi)部控制工作方案

醫(yī)院內(nèi)控工作方案2021醫(yī)院內(nèi)部控制工作方駐馬店市鐵東醫(yī)院內(nèi)部控制考核評價工作方案為進一步做好我院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性工作根據(jù)《關(guān)于加強財政內(nèi)部控制工作的實施方案》精神促進我院有效開展內(nèi)部控制建立與實施工作切實做好我院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作結(jié)合我院實際特制訂以下實施方案。一、指導(dǎo)思想貫徹落實依法治國基本方略全面推進依法行政有效防控機關(guān)事務(wù)及管理中存在的各類風(fēng)險建立健全機關(guān)、事業(yè)內(nèi)部約束機制加強機關(guān)懲防體系建設(shè)。以落實好權(quán)責(zé)一致、有效制衡為核心體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求保證政策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制約。以推進機關(guān)內(nèi)部控制組織體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制制度體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制執(zhí)行體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制信息化建設(shè)為目標(biāo)與依法行政、廉政建設(shè)、政務(wù)管理緊密聯(lián)系努力提高機關(guān)工作質(zhì)量提升機關(guān)管理水平保證機關(guān)、事業(yè)干部隊伍廉潔高效。二、工作目標(biāo)1、要結(jié)合我院實際研究制定科學(xué)、合理的內(nèi)部控制基本制度、專項風(fēng)險控制管理辦法及各單位內(nèi)部操作規(guī)程等內(nèi)控制度深入梳理預(yù)算管理、政府采購、資產(chǎn)管理、項目建設(shè)、決策機制等重點領(lǐng)域和主要流程抓住重要環(huán)節(jié)和控制節(jié)點分析存在的業(yè)務(wù)風(fēng)第1頁共4頁險和廉政風(fēng)險按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求綜合運用不相容崗位（職責(zé)）分離控制、授權(quán)控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制等方法進行有效防控。2、形成科學(xué)、合理、公平、公正的考核評價指標(biāo)體系；建立嚴(yán)格的檢查問責(zé)機制。堅持有責(zé)必問、問責(zé)必嚴(yán)組織開展定期檢查和不定期檢查通報檢查結(jié)果對好的部門和個人予以表揚對工作不力的部門和個人予以通報并對內(nèi)部控制失職失察部門和干部職工違規(guī)行為進行責(zé)任追究；強化結(jié)果運用。將部門和個人內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況與評“優(yōu)''評“先”、干部提拔使用等掛鉤全面提升管理成效。三、工作要求1、提高思想認(rèn)識轉(zhuǎn)變工作理念自覺投入內(nèi)控建設(shè)工作。要充分認(rèn)識加強機關(guān)內(nèi)部控制的重要性和必要性增強開展機關(guān)內(nèi)控工作的自覺性。要牢固樹立內(nèi)控理念盡快實現(xiàn)由“要我內(nèi)控”到“我要內(nèi)控”的理念轉(zhuǎn)變將內(nèi)控意識貫徹于日常工作中有效防控行政業(yè)務(wù)及管理中的各類風(fēng)險提高工作效率。2、加強組織領(lǐng)導(dǎo)落實工作責(zé)任順利推進內(nèi)部控制工作。負(fù)責(zé)人是內(nèi)部控制工作的第一責(zé)任人要將建立和實施內(nèi)部控制作為重要工作精心策劃、周密安排確保內(nèi)控工作有序、有力、有效推進。3、加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)增進工作合力共同推進內(nèi)控建設(shè)工作。根據(jù)工作實際積極進行差別化探索和創(chuàng)新形成完善的內(nèi)部控制體系實第2頁共4頁現(xiàn)內(nèi)控工作的規(guī)范化和制度化。各部門在內(nèi)控小組領(lǐng)導(dǎo)下加強組織協(xié)調(diào)積極溝通配合按實施辦法的要求將每一個細(xì)節(jié)落實到部門和工作人員確保機關(guān)內(nèi)部控制工作取得實效。四、工作內(nèi)容1、制定內(nèi)部控制基本制度結(jié)合我院實際情況做好相關(guān)設(shè)計明確重點領(lǐng)域、重點業(yè)務(wù)將主要業(yè)務(wù)、流程進行分類研究制定各項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法為推進內(nèi)控機制建設(shè)打好基礎(chǔ)。2、制定專項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法要逐項分析風(fēng)險來源、風(fēng)險點提出有效的風(fēng)險控制措施緊密結(jié)合工作實際做到風(fēng)險點不落項、內(nèi)控環(huán)節(jié)全覆蓋。3、（三）制定內(nèi)部控制規(guī)程按照內(nèi)部控制基本制度和專項風(fēng)險防控管理辦法要求各部門要認(rèn)真梳理業(yè)務(wù)流程研究提出本部門內(nèi)部各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風(fēng)險防控措施制訂內(nèi)部控制操作規(guī)程。建立符合內(nèi)部控制基本制度要求與各專項風(fēng)險內(nèi)部控制辦法相互交融、有機結(jié)合覆蓋本部門所有業(yè)務(wù)流程的單位內(nèi)部控制體系。五、方法步驟1、成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組建立內(nèi)部控制聯(lián)席工作機制明確內(nèi)部控制牽頭部門制定、啟動相關(guān)的工作機制。2、梳理業(yè)務(wù)流程開展內(nèi)部控制風(fēng)險評估建立健全單位各項內(nèi)部管理制度明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風(fēng)險確定風(fēng)險點選擇風(fēng)險應(yīng)對策略建立健全我院各項內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。第3頁共4頁3、開展內(nèi)部控制宣傳教育針對國家相關(guān)政策以及我院內(nèi)部控制擬實現(xiàn)的目標(biāo)和采取的措施人員在實滋過程中的責(zé)任進行專題培訓(xùn)。4、督導(dǎo)檢查和驗收總結(jié)根據(jù)推進內(nèi)部控制的方法步驟由內(nèi)控辦抽調(diào)專人對我院各單位各個階段的工作進行督導(dǎo)檢查和通報并將結(jié)果納入年終考核。我院屬各部門、各單位制訂的操作規(guī)程進行審核驗收。六、報告評價各部門根據(jù)內(nèi)控實施方案開展本部門的內(nèi)控工作并對實施階段內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進行回顧總結(jié)重點圍繞健全內(nèi)控體系建設(shè)、管理提升、風(fēng)險防控