2023年銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)真題及答案

2０2３年上半年中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《個(gè)人理財(cái)》真題時(shí)間：120分鐘一、單項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中。只有一項(xiàng)符合題目規(guī)定。請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)。不選、錯(cuò)選均不得分?！豆?0題，每題0．5分，共45分）１．下列關(guān)于等額本息還款法和等額本金還款法的表述,對(duì)的的是（）。A．按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降Ｂ．按照等額本金還款法,月供金額中利息比例逐期下降Ｃ.按照等額本息還款法，月供金額逐期下降Ｄ．按照等額本金還款法，月供金額每期相等２.關(guān)于債券,以下說法對(duì)的的是（)。A.一般來說，公司債券的收益率低于政府債券B．附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風(fēng)險(xiǎn)Ｃ．市場(chǎng)利率下降時(shí)，短期債券的持有人若進(jìn)行再投資,將無法獲得原有的較高息票率，這就是債券的利率風(fēng)險(xiǎn)D．可以用發(fā)行者的信用等級(jí)來衡量債券的信用風(fēng)險(xiǎn)。債券的信用等級(jí)越高,債券的發(fā)行價(jià)格就越高3．同樣用10萬元炒股票，對(duì)于一個(gè)僅有10萬元養(yǎng)老金的退休人員和一個(gè)有數(shù)百萬資產(chǎn)的富翁來說，其情況是截然不同的,這是由于各自有不同的()。Ａ．實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力B.風(fēng)險(xiǎn)偏好。C.風(fēng)險(xiǎn)分散D．風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知4.假設(shè)有一款固定收益類理財(cái)產(chǎn)品,理財(cái)期限為6個(gè)月,理財(cái)期間固定收益為年收益率3．0０%,有一個(gè)投資者購(gòu)買該產(chǎn)品30000元，則6個(gè)月到期時(shí)，該投資者連本帶利共可獲得(）元。A．30900B．30180C．302２５Ｄ．30450５.對(duì)追求高投資回報(bào)的投資者來說,比較適合的基金類型是()。A．收入型基金Ｂ．成長(zhǎng)型基金C.債券型基金D．封閉型基金6．下列關(guān)于退休規(guī)劃說法，對(duì)的的是（）。A．計(jì)劃開始不宜太遲Ｂ.規(guī)劃期應(yīng)當(dāng)在５年左右C.投資應(yīng)當(dāng)極其保守D.對(duì)投資和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)相稱樂觀７.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券收益的說法，不對(duì)的的是(）。A.可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票前，持有人只享有利息B.可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，持有人成為公司股東C.可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，其收益水平與債券類似D.可轉(zhuǎn)換債券適合在低風(fēng)險(xiǎn)一低收益與高風(fēng)險(xiǎn)一高收益這兩種不同收益結(jié)構(gòu)之間作出，靈活選擇的投資者8.面對(duì)不同客戶時(shí)，下列應(yīng)對(duì)技巧中不恰當(dāng)?shù)氖?)。Ａ．對(duì)沉默寡言的人,要設(shè)法誘使他盡也許地多說B．對(duì)優(yōu)柔寡斷的人,客戶經(jīng)理要掌握積極權(quán),充滿自信地運(yùn)用公關(guān)語言，不斷地向他提出積極性的建議,多用肯定性用語C.對(duì)慢性的人,不能暴躁、焦急或向他施加壓力,應(yīng)當(dāng)努力配合他的步調(diào),腳踏實(shí)地地去證明、引導(dǎo)Ｄ．對(duì)疑心重的人,要讓他了解你的誠(chéng)意或者讓他感到你對(duì)他所提出的疑問很重視9．遠(yuǎn)期利率協(xié)議的買方是名義（)，其訂立遠(yuǎn)期利率協(xié)議的一個(gè)重要目的是規(guī)避利率(）的風(fēng)險(xiǎn)。A.借款人,上升B．借款人，下降C.貸款人，上升D.貸款人,下降10．某客戶總資產(chǎn)10０萬元，年度到期負(fù)債總和10萬元(到期債務(wù)與應(yīng)付利息之和）、長(zhǎng)期負(fù)債30萬元,本年度收入２0萬元，則負(fù)債收入比例為（)A.0．２5B.0.5C.0．3３D．0.111．下列關(guān)于黃金理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，說法不對(duì)的的是（)。A．抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力弱B．具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性C．存在市場(chǎng)不充足風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)D.收益和股票市場(chǎng)的收益負(fù)相關(guān)12．客戶細(xì)分理論所劃分的維度是()。A．“客戶當(dāng)前價(jià)值”和“客戶增值價(jià)值”B．“客戶當(dāng)前價(jià)值”和“客戶利潤(rùn)價(jià)值”C．“客戶未來價(jià)值”和“客戶利潤(rùn)價(jià)值”D．“客戶未來價(jià)值”和“客戶增值價(jià)值”1３．張先生打算分5年償還銀行貸款，每年末償還１00000元，貸款利率為10%，則等價(jià)于在第一年年初一次性償還（)元。A.500０00Ｂ．454５45Ｃ.41０000Ｄ.３７９０791４.下列各項(xiàng)中，屬于個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中流動(dòng)資產(chǎn)的是（)。A.汽車B.房地產(chǎn)C.保險(xiǎn)費(fèi)D.定期存款15.已知某只基金的投資資產(chǎn)中鈔票持有量較小,則該只基金最有也許是一只()。Ａ.開放式基金Ｂ．公募基金C.國(guó)際基金D.成長(zhǎng)型基金1６．運(yùn)用房屋貸款買房子時(shí)，會(huì)計(jì)科目（）。A．資產(chǎn)增長(zhǎng)、費(fèi)用增長(zhǎng)B.資產(chǎn)增長(zhǎng)、收入減少C.資產(chǎn)增長(zhǎng)、負(fù)債增長(zhǎng)D．沒有任何變動(dòng)1７.投資工具依其風(fēng)險(xiǎn)由低至高排列，對(duì)的的是(）A.投機(jī)股、績(jī)優(yōu)股、有擔(dān)保公司債券、國(guó)庫券Ｂ．增長(zhǎng)型基金、平衡型基金、有擔(dān)保公司債券、定期存款C．定期存款、有擔(dān)保公司債券、認(rèn)股權(quán)證、平衡型基金Ｄ.國(guó)庫券、有擔(dān)保公司債券、平衡型基金、期貨18．在外匯理財(cái)產(chǎn)品中,()是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲(chǔ)蓄、浮動(dòng)收益產(chǎn)品等,與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合,并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。A．結(jié)構(gòu)類投資工具B.浮動(dòng)收益類產(chǎn)品C．實(shí)盤外匯買賣D.期權(quán)類產(chǎn)品1９.根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型，證券的盼望收益率與該種證券的(）線性相關(guān)。A.貝塔系數(shù)B.標(biāo)準(zhǔn)差Ｃ.方差D.協(xié)方差20.一般來說,其他條件都不變時(shí)，公司的存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)越小，說明()。Ａ．公司存貨周轉(zhuǎn)率越低B.公司存貨從購(gòu)入到銷售的速度越慢C．當(dāng)公司的營(yíng)運(yùn)資金不變時(shí),同等的營(yíng)運(yùn)資金可以發(fā)明出更多的銷售收入D．公司發(fā)明銷售收入的效率越低21．下列做法中，違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私的原則的是()。A．某銀行工作人員根據(jù)在為上市公司辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)獲得的非公開信息進(jìn)行股票投資B．某銀行工作人員由于業(yè)務(wù)繁忙，將辦理公司貸款業(yè)務(wù)的公章交給同事代其辦理Ｃ．某銀行工作人員將其客戶Ａ的貸款信息透露給另一名客戶BＤ.某銀行工作人員在辦理公司貸款業(yè)務(wù)時(shí),錯(cuò)誤計(jì)算了貸款利率22.下列關(guān)于貨幣市場(chǎng)及貨幣市場(chǎng)工具的說法,不對(duì)的的是(）。A．貨幣市場(chǎng)是指專門融通短期資金和交易期限在１年以內(nèi)(涉及1年)的有價(jià)證券市場(chǎng)Ｂ.在期限相同的情況下,短期政府債券利率＜回購(gòu)協(xié)議利率<銀行承兌匯票利率<同業(yè)拆借利率C.在回購(gòu)市場(chǎng)上,回購(gòu)價(jià)格與回購(gòu)證券的種類無關(guān)Ｄ.貨幣市場(chǎng)工具又被稱為“準(zhǔn)貨幣”２3.個(gè)人理財(cái)中,收入可概括分為()。Ａ．鈔票收入與非鈔票收入B．工作收入與理財(cái)收入C.正職收入與兼職收入D.薪資收入與紅利收入24．假定某日掛牌利率為9.9275%,拆出資金100萬元，期限為2天,固定上浮比率為0.0７25%,則拆入到期利息為（)元。（假定年天數(shù)以365計(jì)算）Ａ．548B．521Ｃ．274D.26025．根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“內(nèi)幕信息”原則的規(guī)定，銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員不得()。A.與本行專家討論股票走勢(shì)B.運(yùn)用本行電腦操作股票買賣C．運(yùn)用為客戶服務(wù)獲得的未公開信息指導(dǎo)別人買賣股票D.在本行上網(wǎng)查看股票信息２6.根據(jù)《信托法》,受托人違反管理職責(zé)或者解決信托事務(wù)不妥對(duì)第三人所負(fù)債務(wù)或者自己所受到的損失,以()承擔(dān)。Ａ．信托財(cái)產(chǎn)Ｂ．受托人固有財(cái)產(chǎn)C．委托人固有財(cái)產(chǎn)D．信托財(cái)產(chǎn)和受托人固有財(cái)產(chǎn)27.以下關(guān)于外匯市場(chǎng)及外匯產(chǎn)品的說法，對(duì)的的是()。Ａ．目前，外匯市場(chǎng)交易以遠(yuǎn)期外匯交易占重要地位Ｂ．為穩(wěn)定匯價(jià),當(dāng)外匯市場(chǎng)的外匯供應(yīng)連續(xù)大于需求時(shí),中央銀行應(yīng)在外匯市場(chǎng)上賣出外匯C.遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按周計(jì)算D．國(guó)際貨幣市場(chǎng)外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月28．保險(xiǎn)金額是當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí),保險(xiǎn)公司所賠付的（)金額。Ａ．最低B.適中Ｃ．最高D.合適２9．為了填補(bǔ)客戶臨時(shí)性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)人員會(huì)建議客戶開立()。Ａ.信用卡賬戶Ｂ．扣款賬戶C.定期存款賬戶D．交易賬戶30．下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說法,不對(duì)的的是()。A.管理人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營(yíng)管理權(quán)B．管理人對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)C.托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有保管權(quán)Ｄ.投資人對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益享有收益權(quán)３1.某公司202３年銷售收入凈額為１00萬元，年初應(yīng)收賬款為5萬元,年末應(yīng)收賬款為１5萬元,則該公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為()Ａ.２0和１8天B.6.7和５4天C.10和３６天D.５和７２天3２.下列描述中,適于描述開放式基金的有(）個(gè),適于描述封閉式基金的有(）個(gè)。①基金的資金規(guī)模具有可變性；②在證券交易所按市價(jià)買賣;③所募集到的資金可所有用于投資;④受益憑證可贖回；⑤依據(jù)公司法組建,并依據(jù)公司章程經(jīng)營(yíng)基金資產(chǎn)；⑥投資者欲買入基金時(shí)，只有向基金管理公司或銷售機(jī)構(gòu)申購(gòu)這一種渠道。A．3，3B．３,2C．２,4D．2,３33．根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于客戶交易結(jié)算賬戶管理的說法，不對(duì)的的是（)。Ａ．證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)以證券公司的名義單獨(dú)立戶管理B.證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財(cái)產(chǎn)C．嚴(yán)禁任何單位或者個(gè)人以任何形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券D.證券公司破產(chǎn)或者清算時(shí)，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)３4．為組建小家庭和生育子女準(zhǔn)備必要的財(cái)力；為充電學(xué)習(xí)和充實(shí)生活準(zhǔn)備必要的資金；為購(gòu)置房產(chǎn)準(zhǔn)備首付資金；假如計(jì)劃創(chuàng)業(yè)，為創(chuàng)業(yè)積累資金是（)個(gè)人理財(cái)?shù)闹匾蝿?wù)。A．求學(xué)成長(zhǎng)期Ｂ.成家立業(yè)期C．年富力強(qiáng)期Ｄ．穩(wěn)定成熟期3５．20２３年１～１1月，在美國(guó)工作的小李每月給國(guó)內(nèi)的妻子寄回400０美元,由其妻將美元兌換成人民幣取出。若１2月份小李寄回800０美元，則小李妻子可以將()美元兌換成人民幣。A．80０0B．6000C．4000Ｄ．２02336.金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介,下列屬于交易中介的是()。A．會(huì)計(jì)師事務(wù)所B.投資顧問征詢公司C.律師事務(wù)所D．有價(jià)證券承銷人37．穩(wěn)定擴(kuò)大家庭財(cái)產(chǎn);為自己和配偶積累養(yǎng)老金；假如孩子仍在學(xué)習(xí),繼續(xù)承擔(dān)培養(yǎng)子女的責(zé)任,假如父母健在，繼續(xù)履行照顧老人的義務(wù)是()個(gè)人理財(cái)?shù)闹匾蝿?wù)。Ａ．求學(xué)成長(zhǎng)期B.成家立業(yè)期C．年富力強(qiáng)期D．穩(wěn)定成熟期38.根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)定,下列關(guān)于內(nèi)部控制的說法,不對(duì)的的是()。A.需要將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理B.對(duì)于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn),應(yīng)交由第三方托管C.商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)根據(jù)人力、物力允許與否決定是否建立各自獨(dú)立的監(jiān)督和審核部門D．商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)與客戶簽訂協(xié)議，保證獲得客戶的充足授權(quán)39.假定年利率為10%,某投資者欲在５年后獲得本利和6105１元，則他需要在接下來的５年內(nèi)每年年末存入銀行（)元。(不考慮利息稅)A．1000０B.12２10C.11１00D.75824０．個(gè)人所得稅的應(yīng)納稅所得額為個(gè)人所得稅起征點(diǎn)以上的收入部分,根據(jù)《個(gè)人所得稅法》規(guī)定;2０23年3月,若個(gè)人收入超過()元,應(yīng)繳納個(gè)人所得稅。A．800B．1０00C.1６00D.2０234１.股指期貨是為管理股市風(fēng)險(xiǎn)特別是()而產(chǎn)生的。A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B．非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)Ｄ.公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)4２．下列金融市場(chǎng)中,()不是金融期貨交易市場(chǎng)。A．芝加哥國(guó)際貨幣市場(chǎng)B.紐約股票交易所C．倫敦國(guó)際金融期貨交易所D．新加坡國(guó)際貨幣期貨交易所４３．公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)鈔票流出不涉及（)。A.支付供應(yīng)商的貨款Ｂ．支付雇員的工資C．支付的股利D.支付的稅款44．保險(xiǎn)產(chǎn)品具有其他投資理財(cái)工具不可替代的()。A.投資功能B．套利功能C．保障功能D．儲(chǔ)蓄功能45.甲、乙兩公司資產(chǎn)總額皆為1０0萬元。甲公司負(fù)債為20萬元,所有者權(quán)益為８0萬元；乙公司負(fù)債為35萬元，所有者權(quán)益為65萬元。下列對(duì)甲、乙兩公司的說法對(duì)的的是（)Ａ.甲公司資產(chǎn)負(fù)債率更高，長(zhǎng)期償債能力更強(qiáng)B．甲公司資產(chǎn)負(fù)債率更低,長(zhǎng)期償債能力更強(qiáng)Ｃ.乙公司產(chǎn)權(quán)比率更高,短期償債能力更差Ｄ.乙公司產(chǎn)權(quán)比率更低，短期償債能力更差４6．根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中的規(guī)定,境外理財(cái)資金匯回后,(）。A.商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者B．商業(yè)銀行一律以外匯支付給投資者C．投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者D.投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶4７.短期資金交易業(yè)務(wù)是指銀行買賣()產(chǎn)品的活動(dòng)。Ａ.貨幣市場(chǎng)B．股票市場(chǎng)C.資本市場(chǎng)D.債券市場(chǎng)４8.客戶（）必然會(huì)導(dǎo)致鈔票流出，資產(chǎn)減少。Ａ.償還債務(wù)B．收益Ｃ．支出Ｄ．消費(fèi)49．在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)要素中,()只能由單位擔(dān)任，不能是個(gè)人。A．保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人Ｂ．保險(xiǎn)代理人C.被保險(xiǎn)人D．受益人50．我國(guó)《公司法》規(guī)定,公司本次發(fā)行債券后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的()。A．30％B.４0％C.５0%D.６0%51．金融資產(chǎn)的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數(shù)是（)A．標(biāo)準(zhǔn)差B.盼望收益率C．方差D．協(xié)方差5２.對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則且逾期未改正的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以對(duì)其采用的措施不涉及（)。A．責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)B.限制分派紅利和其他收入Ｃ．限制發(fā)放員工工資Ｄ．限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓53．《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的資本監(jiān)管新三大支柱不涉及()。A．市場(chǎng)約束B．輿論監(jiān)督C.最低監(jiān)管資本規(guī)定D.資本充足率監(jiān)督檢查５4.下列各項(xiàng)物權(quán)中，不屬于他物權(quán)的是()。Ａ．土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)Ｂ.所有權(quán)C．國(guó)有土地使用權(quán)D.質(zhì)權(quán)55．下列不屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶收入范圍的是()。Ａ．貨幣兌換費(fèi)B．商業(yè)銀行劃人的外匯資金C.境外匯回的投資本金Ｄ．境外匯回的投資收益５6.其他個(gè)人財(cái)產(chǎn)重要涉及客戶擁有的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)等(），這類資產(chǎn)通常是客戶資產(chǎn)的重要組成部分。A.實(shí)物資產(chǎn)Ｂ．流動(dòng)資產(chǎn)Ｃ.固定資產(chǎn)D.非流動(dòng)資產(chǎn)５７．下列商業(yè)銀行銷售管理理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃)的做法，不對(duì)的的是(）。A．向客戶推介投資產(chǎn)品服務(wù)前，一方面調(diào)查了解客戶，評(píng)估客戶是否適合購(gòu)買所推介的產(chǎn)品Ｂ．客戶評(píng)估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購(gòu)買某一產(chǎn)品或計(jì)劃，但客戶仍然規(guī)定購(gòu)買的,商業(yè)銀行應(yīng)制訂專門的文獻(xiàn)，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可Ｃ．向客戶說明相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，使用通俗易懂的語言,配以必要的示例,說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。D.積極向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)的客戶推介或銷售與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品58.缺少理財(cái)觀念，透支消費(fèi),沖動(dòng)型消費(fèi)者屬于()類型。A.螞蟻?zhàn)錌.蟋蟀族C.蝸牛族D.慈烏族59.下列關(guān)于證券投資基金的說法，錯(cuò)誤的是（)。A.投資基金適合作短期投機(jī)炒作Ｂ.投資基金適合作中長(zhǎng)期投資Ｃ．投資者購(gòu)買基金時(shí)需要支付一定的費(fèi)用D.資本利得是證券投資基金收益的重要組成部分之一60.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)要開展相關(guān)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)之前,應(yīng)持其總行的授權(quán)文獻(xiàn)，按照有關(guān)規(guī)定,向（)。A．所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告B．所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案Ｃ.所在地中國(guó)人民銀行分行報(bào)告D.所在地中國(guó)人民銀行分行備案6１．一張5年期，票面利率10%，市場(chǎng)價(jià)格95０元，面值1000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回,贖回價(jià)格為1100元,且投資者在贖回時(shí)獲得當(dāng)年的利息收入,則提前贖回收益率為()。A．１0％B．１２.3％C.26．3%D．20%62．基金公司發(fā)行封閉式基金時(shí),應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文獻(xiàn)之日起()個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集活動(dòng)；基金公司發(fā)行開放式基金時(shí),應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文獻(xiàn)之日起()個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集活動(dòng)。A．３，3B.6，3C．６,6D．3,６63．以下關(guān)于債券的分類,不對(duì)的的是()。A．按債券發(fā)行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券和國(guó)際債券B.按債券期限可分為短期債券、中期債券和長(zhǎng)期債券C．按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現(xiàn)債券和可贖回債券D.按債券性質(zhì)可分為信用債券、不動(dòng)產(chǎn)抵押債券、擔(dān)保債券６4．下列關(guān)于商業(yè)銀行銷售綜合理財(cái)產(chǎn)品的規(guī)定的說法,不對(duì)的的是（）。Ａ．建立銷售理財(cái)產(chǎn)品的分級(jí)審核批準(zhǔn)制度B．采用至少包含止損限額的多重指標(biāo)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額C．設(shè)立不低于5萬元人民幣的銷售起點(diǎn)金額D.建立必要的委托投資跟蹤審計(jì)制度6５．下列關(guān)于外匯期權(quán)交易的說法,不對(duì)的的是（)。A．外匯期權(quán)的賣方出售的是外匯B.外匯期權(quán)的買方可以選擇不執(zhí)行外匯期權(quán)C.外匯期權(quán)是指貨幣期權(quán)D.外匯期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)６6.下列關(guān)于協(xié)議訂立的說法,不對(duì)的的是（)。Ａ．當(dāng)事人訂立協(xié)議,應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力B．當(dāng)事人必須本人訂立協(xié)議,不得代理C．當(dāng)事人在訂立協(xié)議過程中知悉的商業(yè)秘密,無論協(xié)議是否成立,不得泄露或者不正本地使用D．當(dāng)事人訂立協(xié)議，有書面形式、口頭形式和其他形式6７．下列關(guān)于看漲期權(quán)和看跌期權(quán)的說法，對(duì)的的是（)。A．若預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來價(jià)格會(huì)下跌，應(yīng)當(dāng)購(gòu)買其看漲期權(quán)Ｂ.若看漲期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格高于當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格與期權(quán)費(fèi)之和應(yīng)當(dāng)選擇執(zhí)行該看漲期權(quán)C.看跌期權(quán)持有者可以在期權(quán)執(zhí)行價(jià)格高于當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格與期權(quán)費(fèi)之和時(shí)執(zhí)行期權(quán)，獲得一定收益D．看漲期權(quán)和看跌期權(quán)的區(qū)別在于期權(quán)到期日不同68．下列不屬于人身保險(xiǎn)的是()。A．人壽保險(xiǎn)B.意外傷害保險(xiǎn)C．健康保險(xiǎn)D.責(zé)任保險(xiǎn)69.一般而言，按收益率從小到大順序排列對(duì)的的是（)。A．普通債券普通股票國(guó)債B.國(guó)債普通債券普通股票C．普通股票國(guó)債普通債券Ｄ.普通股票普通債券國(guó)債7０．下列不是提高資產(chǎn)增長(zhǎng)率方法的是()。A．減少生息資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重B.減少凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重C．提高投資報(bào)酬率Ｄ.提高儲(chǔ)蓄率7１.一般情況下，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)（)。Ａ．高于股票B.低于普通債券C．高于國(guó)債D．低于儲(chǔ)蓄產(chǎn)品72．下列問題中,不屬于與客戶溝通的開放性問題的是()。A.您的未來職業(yè)發(fā)展情況如何B．您選擇股票的標(biāo)準(zhǔn)是什么C．您是否曾經(jīng)投資于成長(zhǎng)型股票D．您通常如何安排自己的富余資金73．金融市場(chǎng)可以按照()分為發(fā)行市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)、第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng)。A．金融市場(chǎng)的重要性B．金融產(chǎn)品的期限C.金融產(chǎn)品交易的交割方式D．金融工具發(fā)行和流通特性７４.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃的說法，不對(duì)的的是()。A.商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)慎重決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財(cái)計(jì)劃Ｂ．商業(yè)銀行應(yīng)明確每個(gè)理財(cái)計(jì)劃所能承受的風(fēng)險(xiǎn)限度C.商業(yè)銀行設(shè)立的可承受的風(fēng)險(xiǎn)限度是定性指標(biāo)D.商業(yè)銀行應(yīng)明確劃分相關(guān)部門或人員在理財(cái)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)管理方面的權(quán)限與責(zé)任7５．期貨市場(chǎng)上,假如保證金比例為１０%,則當(dāng)價(jià)格變動(dòng)1％時(shí)，投資者的盈虧變動(dòng)()A.１%Ｂ.10%Ｃ.1１%D．不擬定7６.在買方市場(chǎng)條件下,市場(chǎng)營(yíng)銷應(yīng)當(dāng)以（)為中心。A．公司自身B．產(chǎn)品C.公共利益D.消費(fèi)者77.根據(jù)《證券法》,下列不屬于操縱證券市場(chǎng)行為的是()。A.單獨(dú)或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者運(yùn)用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買賣證券B．與別人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式互相進(jìn)行證券交易Ｃ．在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易D．為牟取傭金收入,誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣7８.某項(xiàng)目初始投資1000元,年利率8%，期限為１年，每季度付息一次,按復(fù)利計(jì)算其1年后本息和為()元。A．1047.86Ｂ.１0３6.05C．1082.43D．108０.0079．下列關(guān)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)區(qū)別的說法,對(duì)的的是()。A.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù),儲(chǔ)蓄是向客戶提供的一種服務(wù)方式B．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中資金的運(yùn)用是定向的,儲(chǔ)蓄的資金運(yùn)用是非定向的C．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)一般是商業(yè)銀行獨(dú)立承擔(dān)的，儲(chǔ)蓄的風(fēng)險(xiǎn)是客戶承擔(dān)或者商業(yè)銀行和客戶共同承擔(dān)的Ｄ.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與商業(yè)銀行其他資產(chǎn)不嚴(yán)格區(qū)分，儲(chǔ)蓄財(cái)產(chǎn)與商業(yè)銀行的財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分80.用鈔票償還債務(wù)與用鈔票購(gòu)買資產(chǎn)反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的相同變化是()。A．總資產(chǎn)都不變Ｂ．凈資產(chǎn)都不變C．資產(chǎn)負(fù)債率都不變D.都不改變資產(chǎn)負(fù)債表中的項(xiàng)目8１.下列選項(xiàng)中，承受風(fēng)險(xiǎn)能力較高的是()A．理財(cái)目的彈性越大者B．年齡越大者C.資金需動(dòng)用的時(shí)間離現(xiàn)在越近者D．負(fù)債比率越高者８２．下列不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要如實(shí)向社會(huì)公眾披露的信息的是()。A．具體經(jīng)營(yíng)規(guī)劃B.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告Ｃ．風(fēng)險(xiǎn)管理狀況Ｄ.董事和高級(jí)管理人員變更8３.對(duì)于保證收益理財(cái)計(jì)劃和保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提醒的內(nèi)容至少應(yīng)涉及以下語句()。A.“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您只能獲得協(xié)議明確承諾的收益，您應(yīng)充足結(jié)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn),謹(jǐn)慎投資”B．“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn),您應(yīng)充足結(jié)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn),謹(jǐn)慎投資,本銀行概不負(fù)責(zé)”C．“投資有風(fēng)險(xiǎn),入市須謹(jǐn)慎”D．“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您應(yīng)充足結(jié)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn),謹(jǐn)慎投資”８４.假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、D、E五種,在某一交易日的收盤價(jià)分別為5元、１6元、２4元、35元和2０元。則該市場(chǎng)的股價(jià)平均數(shù)為()元。A．1０.5Ｂ．20C．２2Ｄ．288５.下列個(gè)人理財(cái)從業(yè)人員銷售理財(cái)產(chǎn)品的環(huán)節(jié)中，開發(fā)客戶的首要環(huán)節(jié)是()。,A．客戶回訪B.向客戶銷售產(chǎn)品Ｃ.向客戶推介產(chǎn)品D.選擇目的客戶8６.客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)（)。Ａ.盡也許解答,不熟悉的部分詢問理財(cái)業(yè)務(wù)人員Ｂ．積極為客戶解答C．將客戶移交理財(cái)業(yè)務(wù)人員D．拒絕客戶的提問8７．下列有關(guān)投資的說法中,錯(cuò)誤的是（）。Ａ．經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，應(yīng)適當(dāng)減持存款、債券,增長(zhǎng)股票、房產(chǎn)等投資B.經(jīng)濟(jì)衰退時(shí),增長(zhǎng)長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄和債券C．經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，增長(zhǎng)長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄和債券D．蕭條期面臨轉(zhuǎn)折時(shí),應(yīng)適當(dāng)減少儲(chǔ)蓄、逐步轉(zhuǎn)向股票、房產(chǎn)等投資88．各資產(chǎn)收益的相關(guān)性()影響組合的預(yù)期收益，()影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。A.不會(huì),不會(huì)B．不會(huì)，會(huì)C.會(huì),不會(huì)D.會(huì),會(huì)89．假定從某一股市采樣的股票為A、Ｂ、Ｃ、、Ｄ四種,在某一交易目的收盤價(jià)分別為5元、16元、24元和35元，基期價(jià)格分別為４元、１０元、1６元和28元,基期交易量分別為100、80、1５0和50，用加權(quán)股價(jià)平均法(以基期交易量為權(quán)數(shù),基期市場(chǎng)股價(jià)指數(shù)為100)計(jì)算的該市場(chǎng)股價(jià)指數(shù)為()。Ａ.13８B.128.4C.14０D．142.６90.商業(yè)銀行下列做法，對(duì)的的是()。A.將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷售B．將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷售C．無條件向客戶承諾高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率D.將結(jié)構(gòu)性儲(chǔ)蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離二、多項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中,有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的規(guī)定。清選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。(共40題,每題1分，共40分）1．《公司法》規(guī)定,公司破產(chǎn)應(yīng)至少滿足(）之一。A.公司連續(xù)３年虧損B．公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)Ｃ．公司因解散而清算，資不抵債D.公司未來５年預(yù)測(cè)都無賺錢E．公司產(chǎn)權(quán)比率大于12．下列各項(xiàng)個(gè)人所得中,免交個(gè)人所得稅的涉及(）。A．殘疾、孤老人員和烈屬的所得B．軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、復(fù)員費(fèi)C.保險(xiǎn)賠款D.福利費(fèi)、撫恤金、救濟(jì)金Ｅ．國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券的利息3．從業(yè)人員在進(jìn)行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)細(xì)分時(shí)，需要做到(）A.確立市場(chǎng)細(xì)分變量B.明確市場(chǎng)細(xì)分的原則C.對(duì)目的客戶資料進(jìn)行調(diào)查記錄D.選定目的市場(chǎng),進(jìn)行合理的定位E．評(píng)估細(xì)分市場(chǎng)4．按照法律規(guī)定，有權(quán)對(duì)商業(yè)銀行的個(gè)人儲(chǔ)蓄存款和單位存款查詢、凍結(jié)、扣劃的單位為()A.人民法院B．住房公積金管理部門C.國(guó)家安全機(jī)關(guān)D．稅務(wù)機(jī)關(guān)Ｅ．有債務(wù)糾紛的金融機(jī)構(gòu)5.結(jié)構(gòu)性金融衍生品的特點(diǎn)涉及()A．一般風(fēng)險(xiǎn)很低B．以場(chǎng)外交易為主C．傳統(tǒng)金融工具與衍生工具相結(jié)合Ｄ．靈活性強(qiáng)E.無風(fēng)險(xiǎn)6．一般來說，下列也許會(huì)導(dǎo)致房地產(chǎn)價(jià)格升高的有（)。A.土地供應(yīng)減少B．經(jīng)濟(jì)衰退C．房地產(chǎn)需求下降D.房地產(chǎn)周邊交通狀況大幅改善E.居民收入下降７.稅收規(guī)劃的基本方法涉及(）。A.避免應(yīng)稅所得的實(shí)現(xiàn)B.均衡地取得應(yīng)稅所得C．推遲納稅義務(wù)的發(fā)生D．充足運(yùn)用稅法中費(fèi)用扣除的規(guī)定Ｅ．將一次性收入轉(zhuǎn)化為多次性收入8．下列屬于無效協(xié)議的情形有()。Ａ．一方以欺詐、脅迫的手段訂立協(xié)議,損害國(guó)家利益B．惡意串通，損害國(guó)家、集體或者第三人利益C.以合法形式掩蓋非法目的D.損害社會(huì)公共利益Ｅ.違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定9.關(guān)于遞延年金，下列說法對(duì)的的有（）。A.遞延年金是指隔若干期以后才開始發(fā)生的系列等額收付款項(xiàng)B.遞延年金終值的大小與遞延期無關(guān)C．遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關(guān)Ｄ.遞延期越長(zhǎng),遞延年金的現(xiàn)值越大Ｅ．遞延年金沒有終值10.下列選項(xiàng)中,屬于家庭資產(chǎn)的有(）Ａ．租賃費(fèi)用Ｂ.金融資產(chǎn)或生息資產(chǎn)Ｃ．奢侈資產(chǎn)Ｄ.個(gè)人使用資產(chǎn)E.個(gè)人所得稅11.債券市場(chǎng)的功能涉及（)。A．是債券流通和變現(xiàn)的抱負(fù)場(chǎng)合B.是聚集資金的重要場(chǎng)合Ｃ.可以反映公司經(jīng)營(yíng)實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況D.是中央銀行對(duì)金融進(jìn)行宏觀調(diào)控的重要場(chǎng)合E．是進(jìn)行套期保值、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要場(chǎng)合１2.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，以下機(jī)構(gòu)中，可以發(fā)行公司債券的機(jī)構(gòu)有()。Ａ．股份有限公司B.有限責(zé)任公司C.中外合資公司D.中外合作公司Ｅ．國(guó)有控股公司１3.基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在()。A.基金組合中股票價(jià)格的波動(dòng)B．基金組合中債券價(jià)格的波動(dòng)C．開放式基金也許發(fā)生巨額贖回導(dǎo)致贖回時(shí)間延長(zhǎng)Ｄ．封閉式基金也許會(huì)在一定價(jià)格下無法及時(shí)出售Ｅ．基金管理人操作失誤14．世界黃金的需求重要涉及（)。A．工業(yè)需求B.投資需求C.官方儲(chǔ)備需求D.飾金需求Ｅ.戰(zhàn)爭(zhēng)需求15．預(yù)期未來經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)比較快，處在景氣周期,則應(yīng)采用的個(gè)人理財(cái)策略有（)Ａ.增長(zhǎng)銀行儲(chǔ)蓄B．減少國(guó)庫券的配置C．增長(zhǎng)在股票市場(chǎng)上的投資D．適當(dāng)減少房地產(chǎn)市場(chǎng)上的投資Ｅ．適當(dāng)增長(zhǎng)基金的購(gòu)買量1６.市場(chǎng)營(yíng)銷理論中的4Ps分別是指()Ａ.產(chǎn)品Ｂ.價(jià)格Ｃ．渠道Ｄ．促銷E.策略1７.保險(xiǎn)產(chǎn)品的力能涉及()。A．轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)Ｂ.分?jǐn)倱p失C.補(bǔ)償損失D．融通資金Ｅ.套期保值1８．當(dāng)其他條件不變時(shí)，（)會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)比率上升，但并不意味著公司可以將這些流動(dòng)資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為鈔票。A.公司存貨積壓Ｂ.應(yīng)收賬款增長(zhǎng)C．應(yīng)付賬款增長(zhǎng)D.短期借款增長(zhǎng)E．待攤費(fèi)用增長(zhǎng)19．下列關(guān)于理財(cái)顧問服務(wù)的說法,對(duì)的的有()。Ａ．客戶尋求理財(cái)顧問服務(wù)的唯一目的是為了追求收益最大化B.銀行通過理財(cái)顧問服務(wù)實(shí)現(xiàn)客戶關(guān)系管理目的，進(jìn)而提高銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)C．商業(yè)銀行在理財(cái)顧問服務(wù)中不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作,只提供建議D.商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)追求的是和客戶建立一個(gè)長(zhǎng)期的關(guān)系，不能只追求短期的收益Ｅ.理財(cái)顧問服務(wù)規(guī)定可以兼顧客戶財(cái)務(wù)的各個(gè)方面20.理財(cái)客戶購(gòu)買信托產(chǎn)品時(shí)需要考慮的風(fēng)險(xiǎn)因素涉及()Ａ.通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)Ｂ．投資項(xiàng)日風(fēng)險(xiǎn)C.項(xiàng)目主體風(fēng)險(xiǎn)D．信托公司風(fēng)險(xiǎn)E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)21．資本市場(chǎng)具有并發(fā)揮的功能有()。Ａ.籌集資金的重要渠道B.資源合理配置的有效場(chǎng)合C．調(diào)劑資金余缺Ｄ.有助于公司重組E.促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)向高級(jí)化發(fā)展22.李先生現(xiàn)年5５歲，數(shù)年從事金融事業(yè),年收入為１０萬元，隨著退休年齡的到來，工作越來越輕松,子女已經(jīng)成家立業(yè)；最近股指期貨推出后，李先生想通過各種渠道參與其中的交易；不僅如此,李先生已有數(shù)年的權(quán)證、轉(zhuǎn)債等證券投資經(jīng)驗(yàn),并樂在其中。對(duì)此,根據(jù)生命周期理論,下列評(píng)價(jià)恰當(dāng)?shù)氖牵?Ａ．李先生的風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)比較低Ｂ．李先生正處在中年成熟期,承受風(fēng)險(xiǎn)的能力增長(zhǎng)、C.為了在老年時(shí)期生活過得更美滿，李先生應(yīng)當(dāng)把更多的精力和資源用于養(yǎng)老規(guī)劃D．李先生不應(yīng)當(dāng)參與到期貨、權(quán)證等金融衍生工具的交易活動(dòng)中Ｅ．李先生應(yīng)當(dāng)適本地將一部分資金轉(zhuǎn)移到風(fēng)險(xiǎn)較低的債券和存款當(dāng)中23.貸款信托理財(cái)產(chǎn)品通常采用的貸款信托方式有()。A.信用貸款B．抵押貸款Ｃ.賣方信貸D.票據(jù)貼現(xiàn)E.保證貸款２４．李氏夫婦打算通過購(gòu)買個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)來進(jìn)行退休策劃,對(duì)此，理財(cái)客戶經(jīng)理給出的下列評(píng)價(jià)恰當(dāng)?shù)氖?）A．由于儲(chǔ)蓄利率下調(diào)，傳統(tǒng)壽險(xiǎn)的預(yù)期利率低于以往,所以，購(gòu)買養(yǎng)老保險(xiǎn)不是令人滿意的選擇B．養(yǎng)老保險(xiǎn)的利率高于銀行存款的利率，所以養(yǎng)老保險(xiǎn)比銀行存款更適合于退休規(guī)劃Ｃ.證券投資基金的盼望收益率高于養(yǎng)老保險(xiǎn)，所以證券投資基金是更合適的退休規(guī)劃工具Ｄ.購(gòu)買養(yǎng)老保險(xiǎn)是長(zhǎng)期投資,并且不能承擔(dān)過高的風(fēng)險(xiǎn)’E.與分紅型、投資聯(lián)結(jié)型保險(xiǎn)相比，傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)是保障收益穩(wěn)定，并且相對(duì)而言保費(fèi)較低25.下列對(duì)年金分類相應(yīng)關(guān)系對(duì)的的有()。A.按照起訖日期,劃分為簡(jiǎn)樸年金和一般年金Ｂ.按照每期年金收支額是否相等，劃分為等額年金和不等額年金C.按照連續(xù)期，劃分為有限年金和無限年金Ｄ.按照每期年金額發(fā)生的時(shí)間，劃分為擬定年金和不擬定年金Ｅ.按照年金發(fā)生期間與計(jì)息期間是否一致,劃分為后付年金、先付年金等26．在我國(guó)，證券投資基金的發(fā)行方式重要有(）A．上網(wǎng)發(fā)行方式Ｂ.行政分派方式C．招標(biāo)拍賣發(fā)行方式D．網(wǎng)下發(fā)行方式E.私募定向發(fā)行方式27．個(gè)人鈔票流量表是記錄實(shí)際鈔票流人和流出的財(cái)務(wù)報(bào)表,其中涉及()A.E1常開支B.工資獎(jiǎng)金Ｃ.股票分紅D.汽車貸款月供E．房產(chǎn)價(jià)值２8.銀行個(gè)人理財(cái)從業(yè)人員接受()的監(jiān)督。A.所在機(jī)構(gòu)B．銀行業(yè)協(xié)會(huì)C，銀監(jiān)會(huì)Ｄ．本地銀監(jiān)局E.社會(huì)公眾２9．經(jīng)濟(jì)主體的獲利能力分析要用到的財(cái)務(wù)比率有（)。A．存貨周轉(zhuǎn)率Ｂ．銷售利潤(rùn)率C.資產(chǎn)收益率D．應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率Ｅ.市盈率30.以下稅收策劃行為能實(shí)現(xiàn)合理避稅目的的是（)Ａ.將勞務(wù)報(bào)酬的領(lǐng)取方式從一次領(lǐng)取變?yōu)榉制陬I(lǐng)取B.運(yùn)用不同收入項(xiàng)目稅率差異進(jìn)行節(jié)稅C.將勞務(wù)報(bào)酬轉(zhuǎn)化為工資薪金所得D.工資薪金所得為１8０0元/月,股息收入為10０元／月,將股息收入轉(zhuǎn)換成工資收入E.回避申報(bào)3１．下列對(duì)理財(cái)產(chǎn)品特點(diǎn)的描述,屬于貨幣型理財(cái)產(chǎn)品特點(diǎn)的有（)。A．投資期限短B．本金、收益安全性高C．市場(chǎng)認(rèn)知度高Ｄ．當(dāng)今國(guó)際金融市場(chǎng)上最具有潛力的業(yè)務(wù)之一E．通常被作為活期存款的替代品３２.下列關(guān)于有效率的資產(chǎn)組合,說法對(duì)的的有（）A．它是效率前沿曲線上的資產(chǎn)組合B．它是在同樣風(fēng)險(xiǎn)條件下具有最高盼望收益率的資產(chǎn)組合C．它是在同樣盼望收益條件下具有最低風(fēng)險(xiǎn)限度的資產(chǎn)組合D.它也許包具有特定風(fēng)險(xiǎn)E.它不包含非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)33.下列哪種情況會(huì)導(dǎo)致債券溢價(jià)銷售?()A．息票率低于當(dāng)期收益率，且當(dāng)期收益率高于到期收益率B．息票率高于當(dāng)期收益率，但低于到期收益率C．息票率高于當(dāng)期收益率,且當(dāng)期收益率高于到期收益率D．息票率低于當(dāng)期收益率,且當(dāng)期收益率低于到期收益率E.息票率高于當(dāng)期收益率，且高于到期收益率34.利率掛鉤結(jié)構(gòu)性金融衍生品的種類有（)。A．與利率正向掛鉤產(chǎn)品B．利率期貨產(chǎn)品C.與利率反向掛鉤產(chǎn)品D.區(qū)間累計(jì)產(chǎn)品E．達(dá)標(biāo)贖回型產(chǎn)品35.下列金融投資工具屬于固定收益證券的是（）Ａ.銀行活期存款B．國(guó)庫券C．公司債券D．資產(chǎn)抵押債券E．期權(quán)３6.與理財(cái)顧問服務(wù)相比,綜合理財(cái)服務(wù)的特點(diǎn)體現(xiàn)在（)。A．綜合理財(cái)服務(wù)分為理財(cái)計(jì)劃和私人銀行業(yè)務(wù)兩類B.綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中是客戶授權(quán)銀行代表客戶按協(xié)議約定的投資方式和方向，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理Ｃ．投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式獲取或承擔(dān)Ｄ．綜合理財(cái)服務(wù)更強(qiáng)調(diào)個(gè)性化的服務(wù)E．私人銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行針對(duì)特定目的客戶群體進(jìn)行的個(gè)人理財(cái)服務(wù)37．下列關(guān)于即期外匯交易的說法,對(duì)的的有（）A.即期外匯交易的匯率稱為現(xiàn)匯匯率Ｂ.即期外匯交易通常采用以美元為中心的計(jì)價(jià)方式C．外匯銀行同業(yè)間買賣外匯,按照慣例都是在成交后當(dāng)天辦理交割D.英鎊采用直接報(bào)價(jià)法E．即期外匯交易中,交易雙方以當(dāng)時(shí)外匯市場(chǎng)的價(jià)格成交38．銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨涉及()。A.提高中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)Ｂ．建立健康的銀行業(yè)公司文化和信用文化Ｃ．維護(hù)銀行業(yè)良好信譽(yù)D．促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展E.規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為39.下列關(guān)于GDP變動(dòng)和證券市場(chǎng)走勢(shì)關(guān)系的分析,對(duì)的的是(）。A.連續(xù)、穩(wěn)定、高速的GDＰ增長(zhǎng)，證券市場(chǎng)將呈現(xiàn)上升趨勢(shì)Ｂ．高通脹下的GDP增長(zhǎng)，將刺激證券市場(chǎng)價(jià)格加速上漲Ｃ.宏觀調(diào)控下的ＧDP減速增長(zhǎng)，表白調(diào)控目的得以順利實(shí)現(xiàn),證券市場(chǎng)呈平穩(wěn)漸升Ｄ．當(dāng)GDP負(fù)增長(zhǎng)速度逐漸減緩并呈現(xiàn)正增長(zhǎng)轉(zhuǎn)變的趨勢(shì)時(shí)，證券市場(chǎng)走勢(shì)將由下跌轉(zhuǎn)為上升Ｅ．GDP變動(dòng)和證券市場(chǎng)走勢(shì)不存在互相影響的關(guān)系4０．理財(cái)客戶投資股票之后成為公司的股東，其享有的權(quán)益的內(nèi)容涉及（）A.股本Ｂ.資本公積C.盈余公積D．法定公益金E.未分派利潤(rùn)三、判斷題。請(qǐng)對(duì)以下各項(xiàng)的描述做出判斷，對(duì)的的為A,錯(cuò)誤的為Ｂ。（共１５題，每題1分。共１5分)1.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在某一置信區(qū)間內(nèi),市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)對(duì)投資工具或其組合導(dǎo)致最大也許的損失。()2.銀行不能為監(jiān)管人員安排食宿，假如確需要提供，則銀行業(yè)從業(yè)人員可認(rèn)為其報(bào)銷因公費(fèi)用。()3.個(gè)人理財(cái)是對(duì)個(gè)人和家庭的收入、支出、融資、投資進(jìn)行安排和規(guī)劃，以實(shí)現(xiàn)投資收益最大化和個(gè)人資產(chǎn)分派合理化的過程。（)４．若本幣大幅貶值，則持有一定比例的外匯資產(chǎn)可以減小本幣貶值的影響。（）5．保證收益理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的銷售起點(diǎn)金額應(yīng)在5萬元人民幣以上。(）6.特許權(quán)屬于客戶資產(chǎn)負(fù)債表中的無形資產(chǎn)類。(）７.戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置策略涉及資產(chǎn)類別選擇、投資組合中各類資產(chǎn)的適當(dāng)搭配,以及對(duì)這些搭配資產(chǎn)進(jìn)行適時(shí)管理。(）8．投資于房地產(chǎn)需要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)周期性變動(dòng)所帶來的購(gòu)買力下降的風(fēng)險(xiǎn)。(）9．成長(zhǎng)型基金的說法強(qiáng)調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益.所以常準(zhǔn)時(shí)派息給投資者,使投資者有固定的收入來源。(）１0．生命周期理論認(rèn)為，個(gè)人應(yīng)當(dāng)在整個(gè)生命周期內(nèi)實(shí)現(xiàn)消費(fèi)的最佳配置。()１１．客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)情況不太穩(wěn)定，因而在預(yù)測(cè)客戶的股票投資收益時(shí)，人員只能用上一年的數(shù)值作為參考。()12．用信用卡透支取錢,一方面增長(zhǎng)了鈔票，另一方面也增長(zhǎng)了對(duì)銀行的負(fù)債，因此，沒有引起鈔票的凈流人。（)13.在商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃中,委托投資期限越長(zhǎng)的理財(cái)產(chǎn)品,其預(yù)期收益率也越高。（)14.通常,信托產(chǎn)品的絕大部分風(fēng)險(xiǎn)由信托公司承擔(dān)。()15．投資者可以通過買入股票現(xiàn)貨，賣出股票價(jià)格指數(shù)期貨,在一定限度上抵消股票價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)損失。()２02３年上半年中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《個(gè)人理財(cái)》真題專家解析一、單項(xiàng)選擇題1．[解析]答案為B。等額本息還款法:即借款人每月以相等的金額償還貸款本息。等額本金還款法：即借款人每月等額償還本金,貸款利息逐月遞減。兩種還款方式的區(qū)別:等額席金還款法在整個(gè)還款期內(nèi)每期還款額中的本金都相同,償還的利息逐月減少;本息合計(jì)逐月遞減。等額本息還款法每期還款額中的本金都不相同，前期還款中本金金額較少,本息合計(jì)每月相等。２.［解析]答案為D。A項(xiàng)的錯(cuò)誤在于公司債券的收益率高于政府債券。B項(xiàng)的錯(cuò)誤在于付息債券仍然存在利率風(fēng)險(xiǎn)。Ｃ項(xiàng)的錯(cuò)誤在于并不是債券的利率風(fēng)險(xiǎn)。3．[解析]答案為A。實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力是客戶的風(fēng)險(xiǎn)特性之一，反映的是風(fēng)險(xiǎn)客觀上對(duì)客戶的影響限度。同樣的1０萬元，假如退休人員損失了就失去了生活來源，而對(duì)富翁來說則僅僅是一筆小額損失,還可以通過以后的投資收益填補(bǔ)。風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知和風(fēng)險(xiǎn)偏好也是客戶的風(fēng)險(xiǎn)特性。風(fēng)險(xiǎn)偏好反映的是客戶主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知反映的是客戶主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的度量。本題不能選擇B、D，由于兩者反映的是主觀見解，而不是客觀事實(shí)。退休人員的風(fēng)險(xiǎn)偏好和認(rèn)知限度有也許和富翁相同。4．[解析]答案為D。據(jù)題中所給信息,該投資者所得本利和為:3000０+30000×3.O０%×0.5=30４5０(元）。５.［解析]答案為B。略６.［解析]答案為A。退休的規(guī)劃期一般為10~2０23。投資極其保守、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和投資太過樂觀是客戶在退休規(guī)劃中的誤區(qū)。７.［解析]答案為Ｃ?？赊D(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后就具有了股票的一切特點(diǎn)，獲得股票的收益。８.[解析]答謇為A。對(duì)于這種人，能說多少就說多少,他們有時(shí)反而是最容易成功的那種忠實(shí)客戶?？桃庹T使對(duì)方多說也許會(huì)引起對(duì)方的反感。９.[解析]答案為Ａ。遠(yuǎn)期利率協(xié)議的買方是名義借款人。遠(yuǎn)期利率協(xié)議的買方訂立遠(yuǎn)期利率協(xié)議的一個(gè)重要目的是為了規(guī)避利率上升的風(fēng)險(xiǎn),固定負(fù)債成本。１0.[解析]答案為Ｂ。略１１．[解析]答案為A。黃金理財(cái)產(chǎn)品抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng),故A項(xiàng)錯(cuò)誤。1２．[解析］答案為A?？蛻艏?xì)分是20世紀(jì)50年代中期由美國(guó)學(xué)者溫德爾·史密斯提出的，客戶細(xì)分理論所劃分的維度是“客戶當(dāng)前價(jià)值”和“客戶增值價(jià)值”。14.[解析]答案為Ｄ。流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在1年內(nèi)耗用或變現(xiàn)的資產(chǎn)。汽車和房地產(chǎn)都是耐用品，保險(xiǎn)費(fèi)是費(fèi)用，不是資產(chǎn),并且保險(xiǎn)產(chǎn)品也屬于非流動(dòng)資產(chǎn)。個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)涉及：銀行存款、股票、債券、基金投資、短期理財(cái)產(chǎn)品。15．[解析]答案為D。成長(zhǎng)型基金是以資本長(zhǎng)期增值作為投資目的的基金，其投資對(duì)象重要是市場(chǎng)中較大升值潛力的小公司股票和一些新興行業(yè)的股票。這類基金一般很少分紅,經(jīng)常將投資所得的股息、紅利和賺錢進(jìn)行再投資，以實(shí)現(xiàn)資本增值。鈔票是增值價(jià)值較小的資產(chǎn)，因此成長(zhǎng)型基金一般很少持有鈔票。其他項(xiàng)都不是按照投資對(duì)象分類的。因此無法判斷其鈔票持有量。16.[解析]答案為Ｃ。略17.[解析]答案為D。略18.［解析]答案為Ａ?？疾旖Y(jié)構(gòu)類外匯理財(cái)產(chǎn)品的定義。其特點(diǎn)就是基礎(chǔ)工具與衍生工具的結(jié)合．20．［解析]答案為Ｃ。公司的存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)是指公司從取得存貨開始，至消耗、銷售為止所經(jīng)歷的天數(shù)。周轉(zhuǎn)天數(shù)越少,說明公司存貨周轉(zhuǎn)率越高，公司存貨從購(gòu)入到銷售的速度越快,公司發(fā)明銷售收入的效率越高,當(dāng)公司的營(yíng)運(yùn)資金不變時(shí),同等的營(yíng)運(yùn)資金可以發(fā)明出更多的銷售收入。21．［解析]答案為C。A項(xiàng)違反了內(nèi)幕交易的規(guī)定。B項(xiàng)違反了崗位職責(zé)的規(guī)定。D項(xiàng)是工作中的失誤,不屬于違反職業(yè)操守的做法。22.[解析]答案為C。略23．[解析］答案為B。個(gè)人理財(cái)中，收入可概括分為工作收入和理財(cái)收入。2４.［解析]答案為A。略2５．［解析]答案為Ｃ。銀行業(yè)從業(yè)人員不得運(yùn)用內(nèi)幕信息獲取個(gè)人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為別人提供理財(cái)或投資方面的建議。2６．[解析]答案為B。根據(jù)《信托法》第三十七條的規(guī)定,受托人違反管理職責(zé)或者解決信托事務(wù)不妥對(duì)第三人所負(fù)債務(wù)或者自己所受到的損失，以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)，故選B。27.[解析]答案為Ｄ。本題考察外匯市場(chǎng)的交易機(jī)制。外匯市場(chǎng)交易以即期外匯交易占重要地位。中央銀行應(yīng)當(dāng)在外匯市場(chǎng)上買入外匯，以增長(zhǎng)外匯需求。遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按月計(jì)算。28．[解析]答案為Ｃ。所謂保險(xiǎn)金額,是指一個(gè)保險(xiǎn)協(xié)議項(xiàng)下保險(xiǎn)公司承擔(dān)補(bǔ)償或給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額,即投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際投保金額；同時(shí)又是保險(xiǎn)公司收取保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算基礎(chǔ)。29.[解析]答案為A。信用卡可以通過鈔票透支或刷卡透支滿足客戶臨時(shí)性的資金需要。３0.[解析］答案為Ｂ。這個(gè)題可以用常識(shí)來回答，我們平常購(gòu)買基金都是有風(fēng)險(xiǎn)的,收益的風(fēng)險(xiǎn)是自擔(dān)的，而不是基金公司承擔(dān)。根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定,基金份額持有人按其所持有基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。3１.[解析］答案為Ｃ。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/平均應(yīng)收賬款；平均應(yīng)收賬款＝(期初AR+期末AR)/２;應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=3６0÷應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率。帶入題中數(shù)據(jù)可得該公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為10、36天。３2.[解析]答案為B。①④⑥適于描述開放式基金。開放式基金是指基金的總份額不固定,基金發(fā)行以后基金持有者可隨時(shí)向基金管理公司或銷售機(jī)構(gòu)申購(gòu)或規(guī)定贖回基金份額,即基金的份額始終處在一種開放的狀態(tài)。②③適于描述封閉型基金。封閉型基金已經(jīng)發(fā)售完畢,基金總額就擬定了，基金份額不可贖回也不接受申購(gòu)。但投資者可以在證券交易所交易已發(fā)行的基金份額。由于基金總額不變，籌集到的資金可所有用于投資。⑤描述的是公司型基金的特點(diǎn)。3３.[解析］答案為A?？蛻艚灰捉Y(jié)算賬戶是指存管銀行為每個(gè)投資者開立的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存管賬戶。證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個(gè)客戶的名義單獨(dú)立戶管理。客戶交易結(jié)算資金是客戶的錢,當(dāng)然不能以證券司的名義開立賬戶,否則無法保證客戶資金的安全,也無法獲得客戶的信任。３4．[解析]答案為B。組建小家庭、購(gòu)置房產(chǎn)可以看作是成家的條件，充電學(xué)習(xí)、積累創(chuàng)業(yè)資金是立業(yè)的條件。為這些目的積累資金是成家立業(yè)期個(gè)人理財(cái)?shù)闹匾蝿?wù)。３5．［解析］答案為B。本題實(shí)際考察的是對(duì)結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯年度總額管理的內(nèi)容。根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)行細(xì)則》，個(gè)人結(jié)匯的年度額度為每人每年等值５萬美元。小李妻子前十一個(gè)月已累計(jì)結(jié)匯440０0美元,故最后一個(gè)月只能結(jié)匯600０美元。３6．[解析]答案為D。交易中介是通過市場(chǎng)為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金的金融機(jī)構(gòu)。服務(wù)中介自身不是金融機(jī)構(gòu),但卻是金融市場(chǎng)上不可或缺的,其他幾項(xiàng)都是服務(wù)中介。注意區(qū)分交易中介和服務(wù)中介。37．[解析］答案為D。題干所述是穩(wěn)定成熟期個(gè)人理財(cái)?shù)闹匾蝿?wù)。38.[解析]答案為C。商業(yè)銀行應(yīng)至少建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門和審計(jì)部門兩個(gè)層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制,并規(guī)定內(nèi)部審計(jì)部門提供獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告,定期召集相關(guān)人員對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析評(píng)估。4０．[解析]答案為D。根據(jù)2023年3月１日起生效的《個(gè)人所得稅法》,工資、薪金所得的個(gè)人所得稅起征點(diǎn)為2023元，勞務(wù)報(bào)酬等起征點(diǎn)為80０元。４１．［解析]答案為Ａ。股指期貨可以被用來對(duì)多樣化投資無法規(guī)避的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理。這是由于股指期貨與股價(jià)指數(shù)受相同因素的影響,從而它們的變動(dòng)方向一致,投資者可以進(jìn)行套期保值操作,鋁夠在較大限度上規(guī)避投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。４2.[解析]答案為Ｂ。股票不屬于金融期貨,故紐約股票交易所不是金融期貨交易市場(chǎng)。43.[解析］答案為Ｃ。支付的股利屬于籌資活動(dòng)鈔票流量。44．[解析]答案為Ｃ。保險(xiǎn)產(chǎn)品最顯著的特點(diǎn)是具有其他投資理財(cái)工具不可替代的保障功能。購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品,一方面消除風(fēng)險(xiǎn)的不擬定性給個(gè)人和家庭帶來的憂慮和恐驚，促使人們有計(jì)劃的安排家庭生活;另一方面，一旦保險(xiǎn)事故發(fā)生，個(gè)人和家庭可以及時(shí)得到保險(xiǎn)公司的補(bǔ)償或給付,迅速恢復(fù)安定的生活。．45．[解析］答案為Ｂ。資產(chǎn)負(fù)債率反映了公司的長(zhǎng)期償債能力，本題中甲公司的資產(chǎn)負(fù)債率為20%，乙公司的資產(chǎn)負(fù)債率為35%,資產(chǎn)負(fù)債率低，則公司長(zhǎng)期償債能力強(qiáng)。產(chǎn)權(quán)比率是反映長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)。46．[解析]答案為A。商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，是指具有代客境外理財(cái)資格的商業(yè)銀行,受境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人委托，以其資金在境外進(jìn)行規(guī)定的金融產(chǎn)品年投資的金融活動(dòng)。按照規(guī)定，投資者以人民幣投資購(gòu)匯投資的,商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者;投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶關(guān)閉的,可劃入投資者指定的賬戶。4７.[解析]答案為Ａ。債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)都屬于資本市場(chǎng)，其產(chǎn)品的買賣不屬于短期資金交易業(yè)務(wù),故選A。4８.［解析]答案為A。償還債務(wù),必然會(huì)導(dǎo)致客戶鈔票流出,資產(chǎn)減少。4９.［解析]答案為Ａ。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是給予投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立協(xié)議提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。保險(xiǎn)協(xié)議的代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托,向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi),并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或個(gè)人。被保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)協(xié)議保障的對(duì)象,受益人是保險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膶?duì)象,兩者都可以是個(gè)人。5０.[解析]答案為B。根據(jù)《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》第七條，發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:(一)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定,符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；(二）公司內(nèi)部控制制度健全，內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;(三)經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別良好；(四）公司最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定;(五）最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分派利潤(rùn)不少于公司債券一年的利息；(六)本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的百分之四十；金融類公司的累計(jì)公司債券余額按金融公司的有關(guān)規(guī)定計(jì)算。５1.[解析]答案為C。方差是指金融資產(chǎn)的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數(shù)。標(biāo)準(zhǔn)差則是方差的平方根，是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的概念。協(xié)方差是一種可用于度量各種金融資產(chǎn)之間收益互相關(guān)聯(lián)限度的記錄指標(biāo)。所謂盼望收益率，就是估計(jì)未來收益率的各種也許結(jié)果,然后,用它們出現(xiàn)的概率對(duì)這些估計(jì)值做加權(quán)平均。52．［解析]答案為Ｃ。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》法律責(zé)任中的第六十三條規(guī)定，非員工的失職，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不能限制發(fā)放員工工資。５3.[解析]答案為B。新巴塞爾協(xié)議框架的三大支柱具體為：(一)對(duì)銀行提出了最低資本規(guī)定，即最低資本充足率達(dá)成8%。目的是使銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)更敏感,使其運(yùn)作更有效。（二)加大對(duì)銀行監(jiān)管的力度。監(jiān)管者通過監(jiān)測(cè)決定銀行內(nèi)部能否合理運(yùn)營(yíng),并對(duì)其提出改善的方案。(三)對(duì)銀行實(shí)行更嚴(yán)格的市場(chǎng)約束。規(guī)定銀行提高信息的透明度,使夕卜界對(duì)它的財(cái)務(wù)、管理等有更好的了解。54．[解析]答案為B。他物權(quán)是指財(cái)產(chǎn)非所有人根據(jù)法律的規(guī)定或所有人的意思對(duì)別人所有的財(cái)產(chǎn)享有的進(jìn)行有限支配的物權(quán)。他物權(quán)重要涉及用益物權(quán)和擔(dān)保物權(quán)。我國(guó)《物權(quán)法》規(guī)定的國(guó)有土地使用權(quán)、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)等都屬于用益物權(quán)。擔(dān)保物權(quán)重要有抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)。55.[解析]答案為A。見《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條規(guī)定，商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是:商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。５6.[解析]答案為A。其他個(gè)人財(cái)產(chǎn)重要涉及客戶擁有的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn),這類資產(chǎn)通常是客戶資產(chǎn)的重要組成部分。57.[解析]答案為Ｄ。根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)定,對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大的投資產(chǎn)品,特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品,商業(yè)銀行不應(yīng)積極向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)或評(píng)估不適宜購(gòu)買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。58．[解析］答案為B?，F(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)社會(huì)普遍存在著四種理財(cái)模式的人群,理財(cái)人士通常稱為：螞蟻?zhàn)濉⑽伵Ｗ?、蟋蟀族、慈烏族。每種風(fēng)格人群的理財(cái)性格也決定著未來生活質(zhì)量的不盡相同。從上面表格中可以看出,題于描述的消費(fèi)者屬于蟋蟀族類型。59．[解析]答案為A。投資者假如短期投機(jī)炒作，頻繁買賣基金,所支付的手續(xù)費(fèi)也許會(huì)很高，從而增大投資成本,故A選項(xiàng)錯(cuò)誤。６０．［解析]答案為A。見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十三條。6１.［解析］答案為C。根據(jù)可贖回收益率的計(jì)算公式，9５0=(1000×10%＋1100）÷（1+r)，r即為提前贖回的收益率。ｒ=（12０0÷950-1)×100%≈26.3%。62．[解析]答案為C。根據(jù)《爭(zhēng)取投資基金法》的規(guī)定，不管是開放式基金還是封閉式基金，基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文獻(xiàn)之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。63．[解析]答案為C。可贖回債券不是按利息支付方式劃分的，而是按債券發(fā)行人的贖回權(quán)利劃分的。它的發(fā)行人有權(quán)在特定的時(shí)間按照某個(gè)價(jià)格強(qiáng)制從債券持有人手中將其贖回.可認(rèn)為是債券與看漲期權(quán)的結(jié)合體。64.[解析］答案為B。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額中應(yīng)至少涉及風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額。６5．[解析]答案為A。外匯期權(quán)也稱為貨幣期權(quán)，指合約購(gòu)買方在向出售方支付一定期權(quán)費(fèi)后,所獲得的在未來約定日期或一定期間內(nèi)。按照規(guī)定匯率買進(jìn)或者賣出一定數(shù)量外匯資產(chǎn)的選擇權(quán)。期權(quán)買方在支付一定數(shù)額的期權(quán)費(fèi)后，有權(quán)在約定的到期日按照雙方事先約定的協(xié)定匯率和金額同期權(quán)賣方買賣約定的貨幣,同時(shí)權(quán)利的買方也有權(quán)不執(zhí)行上述買賣合約。66.［解析]答案為B。根據(jù)《協(xié)議法》,當(dāng)事人依法可委托代理人訂立協(xié)議。6７。[解析]答案為C。若預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來價(jià)格會(huì)下跌,應(yīng)當(dāng)購(gòu)買其看跌期權(quán)而不是看漲期權(quán)，故A選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。若看漲期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格高于當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格,執(zhí)行期權(quán)會(huì)形成虧損，故Ｂ選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤?？礉q期權(quán)和看跌期權(quán)的區(qū)別在于權(quán)利性質(zhì)不同,D項(xiàng)錯(cuò)誤。68.[解析］答案為D。責(zé)任保險(xiǎn)的保障對(duì)象是投保人按照法律應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害補(bǔ)償責(zé)任。69.［解析］答案為B。一般而言,高風(fēng)險(xiǎn)總是隨著著高收益。國(guó)債的風(fēng)險(xiǎn)最小，其收益也最低;股票風(fēng)險(xiǎn)最大,收益最高。70．[解析]答案為A。生息資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重越大，資產(chǎn)增長(zhǎng)率越大。因此想要提高資產(chǎn)增長(zhǎng)率,就應(yīng)當(dāng)提高生息資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。71．[解析］答案為C?？赊D(zhuǎn)換債券是可轉(zhuǎn)換公司債券的簡(jiǎn)稱。它是一種可以在特定期間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股票的公司債券?？赊D(zhuǎn)換債券兼有債券和股票的特性?？赊D(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)重要有:股價(jià)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)、利息損失風(fēng)險(xiǎn)、提前贖回的風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)制轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)。綜合來看,可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)高于普通債券，但低于股票。國(guó)債是債券中風(fēng)險(xiǎn)最低的,儲(chǔ)蓄產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)低于債券。72．[解析]答案為C。開放性問題是沒有固定答案,可以引導(dǎo)客戶多說一些的問題。Ｃ項(xiàng)是回答是不是，對(duì)不對(duì)的問題,答案的范圍已經(jīng)給定，屬于封閉性問題。73.［解析]答案為D。按照金融工具發(fā)行和流通特性,金融市場(chǎng)可分為發(fā)行市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)、第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng)。發(fā)行市場(chǎng)是初次出售的市場(chǎng)；二級(jí)市場(chǎng)是交易已發(fā)行證券的市場(chǎng),涉及交易所市場(chǎng)、場(chǎng)外市場(chǎng)、第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng)；第三市場(chǎng)是指在場(chǎng)外交易已在交易所上市的股票的市場(chǎng)；第四市場(chǎng)是指投資者不通過經(jīng)紀(jì)人直接進(jìn)行交易的市場(chǎng)。74.［解析]答案為Ｃ。商業(yè)銀行設(shè)立的可承受的風(fēng)險(xiǎn)限度應(yīng)為定量指標(biāo)。定性指標(biāo)無法準(zhǔn)確衡量可承受的風(fēng)險(xiǎn)限度。75．[解析]答案為B。假如保證金比例為1０%,杠桿比率就是１０倍，則當(dāng)價(jià)格變動(dòng)1%時(shí)，投資者的盈虧就變動(dòng)10%。76．［解析]答案為Ｄ。市場(chǎng)營(yíng)銷觀念是一種“以消費(fèi)者需求為中心，以市場(chǎng)為出發(fā)點(diǎn)”的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想，體現(xiàn)了買方市場(chǎng)條件下以消費(fèi)者為中心的營(yíng)銷觀念，故選D。77.[解析］答案為D。所謂操縱市場(chǎng),是指少數(shù)人以獲取利益或者減少損失為目的,運(yùn)用其資金、信息等優(yōu)勢(shì)或者濫用職權(quán)，影響證券市場(chǎng)價(jià)格，制造證券市場(chǎng)假象，誘導(dǎo)或者致使普通投資者在不了解事實(shí)真相的情況下作出證券投資決定,擾亂證券市場(chǎng)秩序的行為。D項(xiàng)屬于欺詐客戶行為。79．[解析]答案為Ｂ。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中的資金運(yùn)用是按照理財(cái)協(xié)議的約定進(jìn)行的,儲(chǔ)蓄的運(yùn)用方向不固定。儲(chǔ)蓄是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行向客戶提供的一種服務(wù)。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)一般是由客戶自己承擔(dān)或銀行和客戶共同承擔(dān)。儲(chǔ)蓄是銀行的一項(xiàng)負(fù)債，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與銀行萁他資產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分。80．[解析]答案為B。用鈔票償還債務(wù)，資產(chǎn)負(fù)債表上鈔票資產(chǎn)減少，負(fù)債減少，且兩者金額相同;用鈔票購(gòu)買資產(chǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表上負(fù)債不變，鈔票資產(chǎn)減少，其他資產(chǎn)增長(zhǎng),總資不變。凈資產(chǎn)=資產(chǎn)－負(fù)債，兩種情況下的凈資產(chǎn)都不發(fā)生改變。81.［解析］答案為Ａ。理財(cái)目的的彈性越大，可承受的風(fēng)險(xiǎn)也越高。假如理財(cái)目的時(shí)間短且完全無彈性,則采用存款以保本保息是最佳選擇。８2.[解析]答案為A。見《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第三十六條關(guān)于強(qiáng)制風(fēng)險(xiǎn)披露的規(guī)定。商業(yè)銀行具體的經(jīng)營(yíng)規(guī)劃屬于商業(yè)機(jī)密,不能向社會(huì)披露。８３.[解析]答案為A。見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第五十滌.。本題可采用排除法。一方面排除Ｃ項(xiàng),商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充足、清楚、準(zhǔn)確地向客戶提醒綜合理財(cái)服務(wù)和理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)的說法太過籠統(tǒng)，不具有針對(duì)性。B、D的問題是同樣的,沒有投資結(jié)果，即本金或收益的情況,且8項(xiàng)的說法過于推卸責(zé)任,由于保證收益理財(cái)計(jì)劃由保證收益引起的風(fēng)險(xiǎn)是由銀行承擔(dān)的。84.［解析]答案為B。股價(jià)平均數(shù)是采用股價(jià)平均法，用以度量所有樣本股經(jīng)調(diào)整后的價(jià)格水平的平均值,可分為簡(jiǎn)樸算術(shù)股價(jià)平均數(shù)、加權(quán)股價(jià)平均數(shù)和修正股價(jià)平均數(shù)。85．[解析]答案為Ｄ。選擇目的客戶,事實(shí)上就是發(fā)現(xiàn)客戶的過程，即銀行可以通過客戶的賬戶情況發(fā)現(xiàn)潛在客戶,對(duì)客戶賬戶使用情況分析可以知道客戶的收入和資金運(yùn)用情況,從而可以判斷出客戶是否需要理財(cái)服務(wù)，以及哪些理財(cái)產(chǎn)品適合客戶。８6.［解析］答案為C。見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第二十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界線,嚴(yán)禁一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財(cái)投資征詢顧問意見,銷售理財(cái)計(jì)劃。87.［解析]答案為Ｃ。經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí),減少長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄和債券。88.[解析]答案為B。預(yù)期收益率等于各資產(chǎn)收益率以所占份額為權(quán)數(shù)加權(quán)平均的結(jié)果，資產(chǎn)的相關(guān)性不影響組合的預(yù)期收益。但是,相關(guān)性會(huì)影響到組合的風(fēng)險(xiǎn),這一點(diǎn)可以通過計(jì)算公式看出,也可以從以下的舉例說明中理解。假設(shè)一個(gè)投資組合有兩種證券組成，兩者完全負(fù)相關(guān),即它們的波動(dòng)正好反向同幅度，因此它們的風(fēng)險(xiǎn)可以互相抵消;假如兩者完全正相關(guān),則兩者波動(dòng)方向和幅度相同，組合的風(fēng)險(xiǎn)等于兩者風(fēng)險(xiǎn)的加總。顯然兩種證券相關(guān)性不同組合的風(fēng)險(xiǎn)不同,即資產(chǎn)收益相關(guān)性影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。８9．［解析］答案為D。根據(jù)加權(quán)股價(jià)平均法的計(jì)算公式：(5×10０+１6×80+24×１50+3５0×50)/（4×１00+1０×80+1６×1５0+２8×5０)×１00=14２.６。90．[解析]答案為D。結(jié)構(gòu)性儲(chǔ)蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)限度不同,將兩者相分離有助于更好地監(jiān)控和管理風(fēng)險(xiǎn)。一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品不屬于單獨(dú)的理財(cái)計(jì)劃，銀行不能強(qiáng)制搭售。根據(jù)審慎性原則，銀行不得向客戶承諾無條件的高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率。二、多項(xiàng)選擇題1.[解析]答案為BC。破產(chǎn)的基本條件是不能償還債務(wù)(清算前或清算后）。2．［解析]答案為ＢCDE。記憶題，見《個(gè)人所得稅法》第四條和第五條內(nèi)容。3．[解析]答案為ABCE。市場(chǎng)細(xì)分是公司根據(jù)消費(fèi)者需求的不同,把整個(gè)市場(chǎng)劃提成不同的消費(fèi)者群的過程。從業(yè)人員在進(jìn)行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)細(xì)分時(shí)，需要做到確立市場(chǎng)細(xì)分變量、明確市場(chǎng)細(xì)分的原則、對(duì)目的客戶資料進(jìn)行調(diào)查記錄。評(píng)估細(xì)分市場(chǎng)。4.[解析］答案為AＣD。根據(jù)《商業(yè)銀行法》和其他現(xiàn)行的法律、行政法規(guī)的規(guī)定，有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的單位有:法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)及海關(guān);有權(quán)查詢單位存款的單位有：法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)、審計(jì)機(jī)關(guān)及紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)；有權(quán)凍結(jié)、扣劃單位存款的單位有:法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)及海關(guān)。５．[解析]答案為ＢCＤ。結(jié)構(gòu)性金融衍生品由于包含了衍生工具,一般風(fēng)險(xiǎn)較高。6.[解析]答案為AＤ。土地供應(yīng)減少會(huì)導(dǎo)致土地價(jià)格上升，房地產(chǎn)成本上升，價(jià)格升高。經(jīng)濟(jì)衰退、居民收入下降都會(huì)帶來房地產(chǎn)需求下降，從而減少房地產(chǎn)價(jià)格。房地產(chǎn)周邊交通狀況改善會(huì)增長(zhǎng)房地產(chǎn)需求，導(dǎo)致價(jià)格上升。7.[解析]答案為BDＥ。稅收規(guī)劃依據(jù)的原理不同，采用的方法和手段也不同，重要可分為三類，即避稅規(guī)劃、節(jié)稅規(guī)劃和轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃。8．[解析］答案為ABＣＤＥ。以上都是，大家應(yīng)當(dāng)注意記憶。無效協(xié)議的情形可以總結(jié)為侵犯協(xié)議當(dāng)事人以外的其別人的利益或違反法律法規(guī)。9.[解析］答案為ＡBC。年金現(xiàn)值需要折現(xiàn)，與期限成反比,遞延期越長(zhǎng),遞延年金的現(xiàn)值越小，D項(xiàng)錯(cuò)誤；沒有終值的是永續(xù)年金的特點(diǎn)，E項(xiàng)錯(cuò)誤。１0.［解析]答案為ＡBCD。家庭資產(chǎn)是指家庭所擁有的能以貨幣計(jì)量的財(cái)產(chǎn)、債權(quán)和其他權(quán)利。其中財(cái)產(chǎn)重要是指各種實(shí)物、金融產(chǎn)品等最明顯的東西;債權(quán)就是家庭成員外其別人或機(jī)構(gòu)欠您的金錢或財(cái)物，也就是您家庭借出去可到期收回的錢物；其他權(quán)利重要就是無形資產(chǎn),如各種知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股份等。能以貨幣計(jì)量的含義就是各種資產(chǎn)都是有價(jià)的，可估算出它們的價(jià)值或價(jià)格。不能估值的東西一般不算資產(chǎn),如名譽(yù)、知識(shí)等無形的東西，雖然它們是財(cái)富的一種，但很難客觀地評(píng)估其價(jià)格，所以在理財(cái)活動(dòng)中,它們不歸屬資產(chǎn)的范疇。此外就是家庭資產(chǎn)的合法性,即家庭資產(chǎn)是通過合法的手段或渠道取得，并從法律上來說擁有完全的所有權(quán)。11．［解析]答案為ABＣD。套期保值、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是金融衍生品市場(chǎng)的功能。1２.［解析]答案為ＡBE。發(fā)行公司債券的公司必須是公司制公司，即“公司”。一般情況下，其他類型的公司，如獨(dú)資公司、合作制公司、合作制公司都不具有發(fā)行公司債券的產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ),都不能發(fā)行公司債券。國(guó)有公司屬于獨(dú)資公司，從理論上講不能發(fā)行公司債券，但是按照中國(guó)有關(guān)法律法規(guī)，中國(guó)的國(guó)有公司有其不同于其他國(guó)家的國(guó)有公司的特別的產(chǎn)權(quán)特性,也可以發(fā)行債券——公司債券(不是法律上的公司債券)。并且,不是所有的公司都能發(fā)行公司債券。從理論上講，發(fā)行公司債券的公司必須是承擔(dān)有限責(zé)任的，如“有限責(zé)任公司”和“股份有限公司”等，其他類型的公司，如無限責(zé)任公司、股份兩合公司等，均不能發(fā)行公司債券。中外合資公司按協(xié)議規(guī)定占有股份，但只有出資證明書,不發(fā)行股票。13．[解析]答案為CD。A、B是基金的價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；E是操作風(fēng)險(xiǎn)?；鸬牧鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就是不能及時(shí)變現(xiàn)或變現(xiàn)會(huì)有很大損失的風(fēng)險(xiǎn)。14.[解析]答案為ABCＤ。黃金是人類較早發(fā)現(xiàn)和運(yùn)用的金屬。由于稀少、特殊和珍貴,在一段時(shí)間內(nèi)曾是財(cái)富和華貴的象征,故人們常用它作金融儲(chǔ)備、貨幣、首飾等。到目前為止,黃金在上述領(lǐng)域中的應(yīng)用仍然占重要地位。隨著社會(huì)的發(fā)展,黃金的經(jīng)濟(jì)地位和應(yīng)用在不斷地發(fā)生變化。它的貨幣職能在下降,在工業(yè)和高科技領(lǐng)域的應(yīng)用在逐漸擴(kuò)大，世界黃金的需求重要涉及工業(yè)、投資、官方儲(chǔ)備和飾金需求。１5.[解析］答案為BCE。在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)比較快，處在景氣周期時(shí),個(gè)人和家庭應(yīng)考慮買入對(duì)周期波動(dòng)敏感的行業(yè)的資產(chǎn)，可以獲得較高的利潤(rùn)。房地產(chǎn)、股票、基金等行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期很敏感,因此,個(gè)人理財(cái)時(shí),可考慮適當(dāng)增長(zhǎng)此類投資的比例。銀行儲(chǔ)蓄、國(guó)庫券等對(duì)周期波動(dòng)敏感性較差，應(yīng)當(dāng)減少此類投資的比例。16.[解析]答案為AＢCDE。杰羅姆·麥卡錫于19６0年在其《基礎(chǔ)營(yíng)銷》一書中第一次將公司的營(yíng)銷要素歸結(jié)四個(gè)基本策略的組合,即著名的“4Pｓ”理論：產(chǎn)品(ProｄuCt)、價(jià)格(ＰriＣｅ)、渠道(Ｐ1aCe）、促銷(Ｐromoｔion),由于這四個(gè)詞的英文字頭都是P，再加上策略(Strat－egｙ)，所以簡(jiǎn)稱為“4Ｐｓ”。１７.[解析］答案為ABCD。套期保值是金融衍生品的功能,保險(xiǎn)產(chǎn)品沒有此項(xiàng)功能。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，分?jǐn)倱p失的功能是指投保人通過支出一定的保險(xiǎn)費(fèi)，可以將偶爾的災(zāi)害事故或人身傷害的經(jīng)濟(jì)損失平均分?jǐn)偨o所有參與投保的人。補(bǔ)償損失是指保險(xiǎn)人通過將所收取的保費(fèi)建立起保險(xiǎn)基金,使基金資產(chǎn)保值增值,從而對(duì)少數(shù)成員遭受的損失給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。融通資金是指保險(xiǎn)產(chǎn)品也是一種投資品，保險(xiǎn)人可以運(yùn)用保費(fèi)收取和補(bǔ)償給付之間的時(shí)間差進(jìn)行投資,同時(shí)投資人購(gòu)買某些保險(xiǎn)產(chǎn)品可獲得預(yù)期的保證金。18．［解析]答案為ABE。流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債。存貨、應(yīng)收賬款和待攤費(fèi)用都計(jì)入流動(dòng)資產(chǎn),但它們不一定能轉(zhuǎn)化為鈔票。1９.[解析]答案為ＢＣＤE。客戶尋求顧問服務(wù)的主線目的是實(shí)現(xiàn)人生目的中的經(jīng)濟(jì)目的，管理人生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),減少對(duì)財(cái)務(wù)狀況的焦急，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由。Ｂ是銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)的目的;C、Ｄ、E分別是理財(cái)顧問服務(wù)的顧問性、長(zhǎng)期性和綜合性。２0．[解析]答案為BCDE。信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)涉及:①投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)；②項(xiàng)目主體風(fēng)險(xiǎn)；⑧信托公司風(fēng)險(xiǎn)；④流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。其中,投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)涉及項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)等。２1．[解析］答案為ABDE。調(diào)劑資金余缺是貨幣市場(chǎng)具有并發(fā)揮的功能。22．[解析]答案為ＡBＣE。李先生處在家庭成熟期，資產(chǎn)達(dá)成巔峰，應(yīng)當(dāng)逐步減少投資風(fēng)險(xiǎn),由于他自已有數(shù)年的權(quán)證、轉(zhuǎn)債等證券投資經(jīng)驗(yàn),可以考慮用一部分資金參與到期貨、權(quán)證等金融衍生工具的交易活動(dòng)中。23.[解析］答案為ABCDE。本題事實(shí)上問的是提供貸款的方式。信用貸款指單位憑借自身良好信用申請(qǐng)貸款；抵押貸款是有抵押物的貸款;保證貸款是有保證人的貸款;票據(jù)貼現(xiàn)是指以來到期的銀行或商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)而發(fā)放的貸款;賣方信貸是指信托公司對(duì)賣方公司在國(guó)家政策范圍內(nèi)設(shè)小商品而產(chǎn)生資金需要時(shí)發(fā)放的貸款。24．[解析]答案為BDE。處在退休期的人，應(yīng)選擇固定收益的投資工具,購(gòu)買養(yǎng)老保險(xiǎn)雖然不能像其他證券投資基金的盼望收益率那樣高,但是收益穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)小，理財(cái)客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)從客戶的角度,實(shí)事求是地給客戶分析。２５．［解析］答案為BＣ。按照起訖日期是否擬定，分為擬定年金和不擬定年金；按照每期年金額發(fā)生的時(shí)間，分為先付年金和后付年金;按照發(fā)生期間與計(jì)息期是否一致,分為簡(jiǎn)樸年金和一般年金。２６．[解析］答案為AＤ。證券投資基金的發(fā)行也叫基金的募集,它是指基金發(fā)起人在其設(shè)立或擴(kuò)募基金的申請(qǐng)獲得國(guó)家主管部門批準(zhǔn)之后,向投資者推銷基金單位、募集資金的行為。發(fā)行方式就是指基金募集資金的具體辦法。在國(guó)外,常見的基金發(fā)行方式有四種:①直接銷售發(fā)行;②包銷方式;③銷售集團(tuán)方式；④計(jì)劃公司方式。在我國(guó),證券投